Приложение. Изменения и дополнения Инструкции банка России от 16.07.93 г. N 16 "О Порядке открытия и ведения уполномоченными банками счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации"

Приложение

к письму ЦБР

от 5 сентября 1994 г. N 109

Изменения и дополнения Инструкции банка России от 16.07.93 г. N 16
"О Порядке открытия и ведения уполномоченными банками счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации"

1. Абзац первый пункта 3 раздела I исключить.

2. Пункт 4 раздела I изложить в следующей редакции:

"4. Представительства иностранных государств в Российской Федерации - иностранные дипломатические представительства в Российской Федерации (посольства, миссии, отделы посольств и миссий, учреждения, входящие в состав дипломатического представительства), консульские учреждения в Российской Федерации (генеральные консульства, консульства, вице-консульства, консульские агентства) - в целях настоящей инструкции именуются "официальные представительства".

Официальные представительства заключают договоры банковского счета с уполномоченными банками Российской Федерации от своего имени.

Филиалы нерезидентов, а также представительства нерезидентов, не относящиеся к официальным представительствам, заключают договор банковского счета от имени своих учредителей. При этом права и обязанности по договору банковского счета возникают у нерезидентов - учредителей представительств и филиалов.".

3. Абзац первый пункта 5 раздела I заменить текстом следующего содержания:

"5. Нерезиденты имеют право без специальных разрешений Банка России продавать иностранную валюту на внутреннем валютном рынке Российской Федерации через уполномоченные банки при условии зачисления в полном объеме рублей, полученных в результате продажи иностранной валюты, на свои рублевые счета, открытые в порядке, установленном настоящей инструкцией.

Нерезиденты имеют право без специальных разрешений Банка России покупать иностранную валюту на внутреннем валютном рынке Российской Федерации через уполномоченные банки за счет средств на своих рублевых счетах в случаях, установленных пунктом 2.1 раздела V и пунктом 2 раздела VI настоящей инструкции, а также в случаях осуществления физическими лицами - нерезидентами валютно-обменных операций в обменных пунктах уполномоченных банков в порядке, установленном Банком России. В иных случаях покупка нерезидентами иностранной валюты за рубли на внутреннем валютном рынке Российской Федерации не допускается.".

4. Абзац второй пункта 5 раздела I изложить в следующей редакции:

"Иностранной валютой" в целях настоящей инструкции следует считать иностранные валюты, курс рубля к которым официально устанавливается Банком России.".

5. В абзаце втором пункта 1.1 раздела II слова "юридический статус" заменить словом "правоспособность".

6. Пункт 1.2 раздела II после слова "международных" дополнить словом "межправительственных", далее по тексту, а слова "- иностранных дипломатических, торговых и иных официальных представительств" в указанном пункте заменить словами "- официальных представительств.".

7. Последний абзац пункта 1.2 раздела II изложить в следующей редакции:

"Указанные в настоящем пункте счета открываются нерезидентами не более чем по одному счету типа "Т" для обслуживания каждого представительства или филиала предприятия, учреждения, организации-нерезидента, представительства банка-нерезидента, официального представительства, находящихся на территории Российской Федерации.".

8. Пункт 1.3 раздела II после слова "международными" дополнить словом "межправительственными", далее по тексту, а также исключить из указанного пункта слова "не имеющими на территории Российской Федерации представительств и филиалов".

9. Пункт 2.2 раздела II после слова "международных" дополнить словом "межправительственных", далее по тексту.

10. Абзац первый пункта 1 раздела III заменить текстом следующего содержания:

"1. Перечень документов, необходимых для открытия рублевых счетов на имя нерезидентов, не являющихся физическими лицами (кроме официальных представительств), устанавливается по договоренности между уполномоченным банком и нерезидентом, на имя которого открывается счет. При этом уполномоченный банк должен обеспечить наличие у него документов, предоставление которых необходимо в соответствии с законодательством Российской Федерации при открытии счетов в банках, а также документов, содержащих следующую информацию: сведения, позволяющие однозначно установить, что лицо, на имя которого открывается счет, является нерезидентом; сведения о полном наименовании и месте нахождения нерезидента, на имя которого открывается счет.

При открытии на имя нерезидента рублевых счетов типа "Т", кроме вышеуказанных сведений, уполномоченный банк должен обеспечить наличие у него документов, содержащих информацию о полном наименовании и месте нахождения в Российской Федерации филиала, представительства, для обслуживания которого открывается этот счет, а также сведения о том, что размещение и деятельность в Российской Федерации этого филиала, представительства одобрены уполномоченными на то российскими учреждениями и организациями в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

С учетом вышеизложенного Банк России рекомендует запрашивать при открытии рублевых счетов нерезидентов следующие документы: ".

11. Из пункта 1.1 раздела III исключить слова "либо в посольстве (консульстве) иностранного государства в Российской Федерации".

12. Пункт 1.2 раздела III дополнить текстом следующего содержания: ", выписку (нотариально удостоверенную копию выписки) из сводного государственного реестра аккредитованных на территории Российской Федерации представительств иностранных компаний.".

13. Пункт 1.3 раздела III дополнить текстом следующего содержания: "В случае дополнения количества лиц, уполномоченных распоряжаться счетом, в банк представляется новая карточка с образцами подписей, заверенная нотариально. При замене лиц, уполномоченных распоряжаться счетом, прекращение полномочий лиц, утративших право распоряжения счетом, должно быть документально подтверждено;".

14. Пункт 1.4 раздела III изложить в следующей редакции:

"1.4. документы, представление в банк которых необходимо при открытии счетов в банках в соответствии с требованиями нормативных актов, регулирующих вопросы налогообложения и налогового учета, а также вопросы регистрации плательщиков взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации;".

15. Пункт 2 раздела III изложить в следующей редакции:

"2. Перечень документов, необходимых для открытия рублевых счетов на имя физических лиц - нерезидентов, устанавливается по договоренности между уполномоченным банком и физическим лицом - нерезидентом. При этом уполномоченный банк должен обеспечить наличие у него информации, указанной в пункте 6 настоящего раздела.".

16. Пункт 3 раздела III изложить в следующей редакции:

"3. Обо всех изменениях сведений, наличие которых уполномоченный банк должен обеспечить при открытии и ведении рублевых счетов нерезидентов, уполномоченному банку должны быть представлены соответствующие документы.".

17. Абзац первый пункта 4 раздела III дополнить словами "с использованием неизрасходованных остатков по счетам в соответствии с установленными режимами счетов.".

18. Абзац третий пункта 5 раздела III изложить в следующей редакции:

"Доверенность, присланная (ввезенная) из-за границы, должна быть легализована либо удостоверена в посольстве (консульстве) Российской Федерации за границей и представлена в уполномоченный банк вместе с заверенным переводом на русский язык.".

19. Абзац второй пункта 5 и пункт 7 раздела III после слов "в Российской Федерации" дополнить словами "либо посольством (консульством) Российской Федерации за границей и представлена в банк с заверенным переводом на русский язык.".

20. В абзаце втором пункта 9 раздела III слова "Департамента иностранных операций" заменить словами "Главного управления валютного регулирования и валютного контроля".

21. Раздел III дополнить пунктом 10 следующего содержания:

"10. Для открытия счетов на имя официальных представительств уполномоченный банк вправе запросить заявление об открытии счета, а также карточку (список) с образцами подписей лиц, уполномоченных распоряжаться счетом.

Заявления подписываются, а подлинность подписей на карточках (в списках) удостоверяются главами (руководителями) соответствующих официальных представительств либо лицами, временно исполняющими их функции. Указанные заявления и карточки (списки) скрепляются печатью соответствующего официального представительства или посольства, если официальное представительство входит в состав посольства.

Иных документов для открытия счета на имя официального представительства не требуется.".

22. Пункт 1.3 раздела IV после слов "суммы привлекаемых" дополнить словами "от банков (резидентов и нерезидентов)", далее по тексту.

23. Пункт 1.5 раздела IV дополнить словами: "; суммы, поступающие в качестве арендной платы;".

24. Пункт 2.2 раздела IV изложить в следующей редакции:

"2.2. Платежей, связанных с размещением средств по договорам банковского вклада (депозита) с последующим возвратом размещенных в банковские вклады (депозиты) средств и процентов, начисленных по этим средствам на рублевый счет типа "Т" владельца счета, а также платежей по сделкам купли-продажи ценных бумаг с номиналом в рублях, за исключением акций;".

25. Пункт 2.8 раздела IV дополнить словами "суммы, предоставляемые в кредит;".

26. Пункт 4 раздела IV дополнить абзацем следующего содержания:

"Для официальных представительств лимит рублевой кассы не устанавливается.".

27. Раздел IV дополнить пунктами 7 и 8 следующего содержания:

"7. На рублевые корреспондентские счета банков-нерезидентов могут зачисляться наличные рубли, ввозимые в Российскую Федерацию уполномоченными банками в порядке, устанавливаемом Банком России совместно с Министерством финансов Российской Федерации и Государственным таможенным комитетом Российской Федерации.

8. С рублевых корреспондентских счетов банков-нерезидентов могут сниматься наличные рубли для вывоза из Российской Федерации уполномоченными банками в порядке, устанавливаемом Банком России совместно с Министерством финансов Российской Федерации и Государственным таможенным комитетом Российской Федерации.".

28. Пункт 2.1 раздела V изложить в следующей редакции:

"2.1. покупки иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации через уполномоченные банки;".

29. В пункте 2.2 раздела V слова "не являющихся акциями, выраженными в валюте Российской Федерации" заменить словами "не указанных в пункте 2.3 настоящего раздела".

30. Пункт 2.3 раздела V изложить в следующей редакции:

"2.3. Платежей по сделкам купли-продажи ценных бумаг с номиналом в иностранной валюте; акций с номиналом в рублях; ценных бумаг с номиналом в рублях (кроме акций с номиналом в рублях), выданных (выпущенных) резидентами со сроком до погашения от даты заключения соответствующей сделки более одного года; государственных ценных бумаг с номиналом в рублях со сроком до погашения от даты заключения соответствующей сделки более одного года;".

31. Пункт 4 раздела V дополнить словами ", кроме ценных бумаг, указанных в пункте 2.3 настоящего раздела".

32. Раздел V дополнить пунктом 5 следующего содержания:

"5. Переводы нерезидентами - владельцами рублевых счетов типа "И" купленной на внутреннем валютном рынке Российской Федерации через уполномоченные банки иностранной валюты осуществляется после уплаты налогов и сборов в соответствии с законодательством Российской Федерации с представлением в соответствующий уполномоченный банк справки налогового органа об отсутствии у нерезидента - владельца счета задолженности перед бюджетами.".

33. Раздел VI дополнить пунктом 3 следующего содержания:

"3. Переводы физическими лицами - нерезидентами купленной на внутреннем валютном рынке Российской Федерации через уполномоченные банки иностранной валюты осуществляется после уплаты налогов и сборов в соответствии с законодательством Российской Федерации с представлением в соответствующий уполномоченный банк справки налогового органа об отсутствии у нерезидента - владельца счета задолженности перед бюджетами.".