- Главная
- Инструкция ЦБР и ГТК РФ от 26 июля 1995 г. NN 30, 01-20/10538 "О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью платежей в иностранной валюте за импортируемые товары" (с изменениями и дополнениями) (утратила силу)
- Приложение 7. Ведомость банковского контроля за обоснованностью переводов средств в иностранной валюте за импортируемые товары
Приложение 7. Ведомость банковского контроля за обоснованностью переводов средств в иностранной валюте за импортируемые товары
Информация об изменениях:
Положением ЦБР и ГТК РФ от 22 февраля 2000 г. NN 108-П, 01-100/3 в настоящее приложение внесены изменения
См. текст приложения в предыдущей редакции
Приложение 7
К Инструкции Банка России и ГТК России
от 26 июля 1995 г. N 30
(с изменениями от 22 февраля 2000 г.)
Ведомость банковского контроля
за обоснованностью переводов средств в иностранной валюте
за импортируемые товары по состоянию на ____ /____ /________
1. Идентификационные сведения
+-----------------------------------------------------------------------+
| 1.1. Сведения о Банке Импортера: |
+-----------------------------------------------+-----------------------+
| Наименование уполномоченного банка (филиала) | Регистрационный номер |
+-----------------------------------------------+-----------------------+
| | |
+-----------------------------------------------+-----------------------+
1.2. Сведения об Импортере:
+-------------------+---------+---------------+-------------------------+
|Полное наименование|Код ОКПО |N текущего |N налогоплательщика (ИНН)|
|и юридический адрес| |валютного счета| |
+-------------------+---------+---------------+-------------------------+
| _________________ | | | |
| | | | |
+-------------------+---------+---------------+-------------------------+
1.3. Сведения об импортном контракте:
+------------+-----------+-------+-------------+----------+-----+-------+
|N Паспорта |Дата подпи-|N кон-|Дата заключе-|Код валюты|Сумма|Послед-|
|сделки (ПСи)|сания ПСи |тракта |ния контракта|цены |конт-|няя |
| | | | | |ракта|дата |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
+------------+-----------+-------+-------------+----------+-----+-------+
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
+------------+-----------+-------+-------------+----------+-----+-------+
| | | | | | | |
+------------+-----------+-------+-------------+----------+-----+-------+
+------------+-----------+----------+---------+---------+------+
|N Паспорта |Код страны-|N разре- |Дата вы- |Дата |Сумма |
|сделки (ПСи)|продавца |шения, ли-|дачи раз-|окончания|отсро-|
| | |цензии |решения, |действия |ченной|
| | |(регистра-|лицензии |разреше- |пос- |
| | |ции) |(регис- |ния, ли- |тавки |
| | | |трации) |цензии | |
| | | | |(регис- | |
| | | | |трации | |
+------------+-----------+----------+---------+---------+------+
| 1 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
+------------+-----------+----------+---------+---------+------+
| | | | | | |
+------------+-----------+----------+---------+---------+------+
2. Сведения о платежах и поступлении товаров
+------------------------------------+-----------+----------+----------+
|Документ |Дата первой|Код валюты|Валютная |
|валютного |отправки |цены/код |оговорка |
|контроля |Банком УКи |валюты |(коэффици-|
+----------+------------+------------+в ГТК Рос- |платежа |ент пере- |
|- Карточка|- N Карточки|Дата платежа|сии | |вода) |
|платежа |платежа |или заверше-| | | |
|- УКи |- N УКи |ния таможен-| | | |
|- Карточка|- N Карточки|ного оформ-| | | |
|возврата |возврата |ления товара| | | |
|платежа |платежа | | | | |
+----------+------------+------------+-----------+----------+----------+
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
+----------+------------+------------+-----------+----------+----------+
|Платеж | | | Х | / | |
+----------+------------+------------+-----------+----------+----------+
|....... | | | Х | / | |
+----------+------------+------------+-----------+----------+----------+
|Итого: | Х | Х | Х | | |
+----------+------------+------------+-----------+----------+----------+
|УКи | | | | | Х |
+----------+------------+------------+-----------+----------+----------+
|....... | | | | | Х |
+----------+------------+------------+-----------+----------+----------+
|Итого: | Х | Х | Х | | Х |
+----------+------------+------------+-----------+----------+----------+
|Возврат | | | | | |
|платежа | | | Х | / | |
+----------+------------+------------+-----------+----------+----------+
|....... | | | Х | / | |
+----------+------------+------------+-----------+----------+----------+
|Итого: | Х | Х | Х | | |
+----------+------------+------------+-----------+----------+----------+
+----------+--------------+-------------------------------+
|Документ |Сумма платежа |Превышение суммы платежей над |
|валютного |(возврата ра- |стоимостью поступивших товаров |
|контроля |нее произве- |(в валюте цены) |
+----------+денного пла- +------+----------------+-------+
|- Карточка|тежа), стои- |всего:|в т.ч.: в сроки,|из них:|
|платежа |мость товаров,| |превышающие |обосно-|
|- УКи |указанная в | |180 дней от даты|вано |
|- Карточка|УКи или ГТД | |платежа (тамо- | |
|возврата | | |женного оформле-| |
|платежа | | |ния) | |
+----------+--------------+------+----------------+-------+
| 1 | 7 | 8 | 9 | 10 |
+----------+--------------+------+----------------+-------+
|Платеж | / | | | |
+----------+--------------+------+ | |
|....... | / | | | |
+----------+--------------+------+----------------+-------+
|Итого: | | | | |
+----------+--------------+------+----------------+-------+
|УКи | | | | |
+----------+--------------+------+ | |
|....... | | | | |
+----------+--------------+------+ | |
|Итого: | | | | |
+----------+--------------+------+ | |
|Возврат | | | | |
|платежа | / | | | |
+----------+--------------+------+ | |
|....... | / | | | |
+----------+--------------+------+ | |
|Итого: | | | | |
+----------+--------------+------+----------------+-------+
Руководитель ____________________(Ф.И.О.)
Главный бухгалтер _______________(Ф.И.О.) Исп.________ Тел._______
(Ф.И.О.)
Порядок
формирования ведомости банковского контроля за обоснованностью переводов средств в иностранной валюте за импортируемые товары
Ведомость банковского контроля формируется в электронном виде программным комплексом в рамках действующей технологии валютного таможенно-банковского контроля. Корректировка сведений, содержащихся в Ведомости банковского контроля, может быть произведена только путем внесения соответствующих изменений в первичные документы валютного контроля: ПСи, УКи, Карточку платежа (возврата платежа).
Ведомость банковского контроля состоит из двух частей.
1. Идентификационные сведения
Сведения, включаемые в идентификационную часть Ведомости банковского контроля, должны полностью соответствовать данным Паспорта импортной сделки (ПСи).
В пункт 1.1 из раздела "Реквизиты Банка Импортера" ПСи переносится наименование Банка Импортера.
В графе "Регистрационный номер" указывается регистрационный номер, присвоенный Банку Импортера и занесенный в Книгу государственной регистрации кредитных организаций.
В пункт 1.2 полностью переносятся данные раздела "Реквизиты Импортера" ПСи.
В пункте 1.3 указывается следующее:
- последний (с учетом всех изменений в контракте) номер ПСи;
- дата регистрации ПСи в в соответствии с требованиями пункта 9.9 раздела 9 настоящей Инструкции.
Из раздела "Реквизиты и условия контракта" ПСи переносятся:
- номер контракта;
- дата его заключения;
- код валюты цены;
- сумма контракта;
- последняя дата операций по контракту.
Из раздела "Реквизиты иностранной стороны" ПСи переносится код страны нахождения продавца (иностранного контрагента Импортера).
При наличии информации из раздела "Лицензия Банка России" ПСи переносятся:
- номер лицензии (разрешения);
- дата выдачи лицензии (разрешения);
- дата окончания действия лицензии (разрешения);
- сумма отсроченной поставки.
2. Сведения о платежах и поступлении товаров
Во второй части Ведомости банковского контроля отражаются нарастающим итогом с начала проведения операций по данному ПСи все осуществленные переводы средств в иностранной валюте и все поступления товаров. Итоговые графы по всем группам операций заполняются в валюте цены по контракту. Если по условиям контракта определены две и более валюты цены, итоги подводятся в долларах США по курсу, установленному Банком России на последний рабочий день отчетного месяца.
По группе операций "Платеж" указываются:
- в графе 2 - номер Карточки платежа;
- в графе 3 - дата осуществления платежа, соответствующая данным графы "Дата П" Карточки платежа;
- графа 4 не заполняется;
- в графе 5 - через слэш (/) на первом месте - код валюты цены, на втором месте - код валюты платежа (валюты, в которой фактически произведен перевод). В случае совпадения валюты цены по контракту и валюты платежа дважды указываются одинаковые коды валюты;
- в графе 6 - коэффициент пересчета валюты платежа в валюту цены по контракту при их несовпадении;
- в графе 7 - через слэш (/) на первом месте - сумма произведенного платежа в валюте цены по контракту, на втором месте - та же сумма в валюте платежа. В случае совпадения валюты цены по контракту и валюты платежа дважды указываются одинаковые суммы. Сведения, отражаемые на первом месте, должны совпадать с данными графы "Сумма Б" Карточки платежа; сведения, отражаемые на втором месте, должны совпадать с данными графы "Сумма П" Карточки платежа;
- в графе 8 по итоговой строке группы операций "Платеж" - нарастающим итогом с момента подписания Банком Импортера ПСи по данному контракту - разница между общей суммой переводов средств в иностранной валюте по данному контракту - с одной стороны, и общей стоимостью товаров по данному контракту, о поступлении которых Банком Импортера получено подтверждение (ксерокопия ГТД, подтверждающая завершение таможенного оформления соответствующей партии товара в таможенном режиме "выпуск для свободного обращения" или "реимпорт", либо УКи из ГТК России), и суммой возврата средств в иностранной валюте по данному импортному контракту, зачисленных Банком Импортера на валютный счет Импортера, - с другой стороны. Сведения приводятся в валюте цены;
- в графе 9 - часть суммы платежей, приведенных в графе 8 Ведомости банковского контроля, по которой Банком Импортера не получено подтверждения поступления импортируемых товаров в срок, превышающий 180 дней от даты платежа;
- в графе 10 - часть суммы платежей, приведенных в графе 9 Ведомости банковского контроля, по которой Импортером представлены в Банк Импортера разрешение (лицензия) Банка России на осуществление валютных операций, связанных с движением капитала, либо соответствующее письмо из МВЭС России, подтверждающее обоснованность отсрочки поступления импортируемого товара.
По группе операций "УКи" указываются:
- в графе 2 - номер, присваиваемый УКи в ГТК России. В случае самостоятельного формирования УКи Банком Импортера графа 2 не заполняется;
- в графе 3 - дата завершения таможенного оформления партии товара на территории Российской Федерации. Сведения, отражаемые в графе 3, должны совпадать с данными графы "Дата В" соответствующей УКи или графы "D" ГТД;
- в графе 4 - дата первой отправки (возврата) Банком Импортера УКи в ГТК России (как УКи, поступившей из ГТК России, так и УКи, самостоятельно сформированной Банком Импортера);
- в графе 5 - код валюты цены по контракту в соответствии с ПСи;
- графа 6 не заполняется;
- в графе 7 - стоимость поступивших импортируемых товаров, по которым УКи отправлены Банком Импортера в ГТК России.
По группе операций "Возврат платежа" указываются:
- в графе 2 - номер Карточки возврата платежа, формируемый программным комплексом;
- в графе 3 - дата зачисления средств на валютный счет Импортера, которая должна совпадать с данными графы "Дата П" Карточки возврата платежа;
- графа 4 не заполняется;
- в графе 5 - через слэш (/) на первом месте - код валюты цены по контракту, на втором месте - код валюты платежа (валюты, в которой фактически произведен перевод). В случае совпадения валюты цены по контракту и валюты платежа дважды указываются одинаковые коды валюты;
- в графе 6 - коэффициент пересчета валюты платежа в валюту цены по контракту при несовпадении последних;
- в графе 7 - сумма средств в иностранной валюте, зачисленных Банком Импортера на валютный счет Импортера в качестве возврата средств по неисполненным импортным контрактам ("Код платежа" в Карточке платежа - "05"). Сведения указываются через слэш (/): на первом месте - сумма перевода в валюте цены по контракту, на втором месте - та же сумма в валюте платежа. В случае совпадения валюты цены по контракту и валюты платежа дважды указываются одинаковые суммы. Сведения, отражаемые на первом месте, должны совпадать с данными графы "Сумма Б" Карточки платежа; сведения, отражаемые на втором месте, должны совпадать с данными графы "Сумма П" Карточки платежа.
Открыть документ в системе ГАРАНТ