Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Положением ЦБР и ГТК РФ от 22 февраля 2000 г. NN 108-П, 01-100/3 в настоящее приложение внесены изменения
Приложение 7
К Инструкции Банка России и ГТК России
от 26 июля 1995 г. N 30
(с изменениями от 22 февраля 2000 г.)
Ведомость банковского контроля
за обоснованностью переводов средств в иностранной валюте
за импортируемые товары по состоянию на ____ /____ /________
1. Идентификационные сведения
1.1. Сведения о Банке Импортера: | |
Наименование уполномоченного банка (филиала) | Регистрационный номер |
1.2. Сведения об Импортере:
Полное наименование и юридический адрес |
Код ОКПО | N текущего валютного счета |
N налогоплательщика (ИНН) |
_________________ |
1.3. Сведения об импортном контракте:
N Паспорта сделки (ПСи) |
Дата подпи- сания ПСи |
N кон- тракта |
Дата заключе- ния контракта |
Код валюты цены |
Сумма конт- ракта |
Послед- няя дата |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
N Паспорта сделки (ПСи) |
Код страны- продавца |
N разре- шения, ли- цензии (регистра- ции) |
Дата вы- дачи раз- решения, лицензии (регис- трации) |
Дата окончания действия разреше- ния, ли- цензии (регис- трации |
Сумма отсро- ченной пос- тавки |
1 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
2. Сведения о платежах и поступлении товаров
Документ валютного контроля |
Дата первой отправки Банком УКи в ГТК Рос- сии |
Код валюты цены/код валюты платежа |
Валютная оговорка (коэффици- ент пере- вода) |
||
- Карточка платежа - УКи - Карточка возврата платежа |
- N Карточки платежа - N УКи - N Карточки возврата платежа |
Дата платежа или заверше- ния таможен- ного оформ- ления товара |
|||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
Платеж | Х | / | |||
....... | Х | / | |||
Итого: | Х | Х | Х | ||
УКи | Х | ||||
....... | Х | ||||
Итого: | Х | Х | Х | Х | |
Возврат платежа |
Х |
/ |
|||
....... | Х | / | |||
Итого: | Х | Х | Х |
Документ валютного контроля |
Сумма платежа (возврата ра- нее произве- денного пла- тежа), стои- мость товаров, указанная в УКи или ГТД |
Превышение суммы платежей над стоимостью поступивших товаров (в валюте цены) |
||
- Карточка платежа - УКи - Карточка возврата платежа |
всего: | в т.ч.: в сроки, превышающие 180 дней от даты платежа (тамо- женного оформле- ния) |
из них: обосно- вано |
|
1 | 7 | 8 | 9 | 10 |
Платеж | / | |||
....... | / | |||
Итого: | ||||
УКи | ||||
....... | ||||
Итого: | ||||
Возврат платежа |
/ |
|||
....... | / | |||
Итого: |
Руководитель ____________________(Ф.И.О.)
Главный бухгалтер _______________(Ф.И.О.) Исп.________ Тел._______
(Ф.И.О.)
Порядок
формирования ведомости банковского контроля за обоснованностью переводов средств в иностранной валюте за импортируемые товары
Ведомость банковского контроля формируется в электронном виде программным комплексом в рамках действующей технологии валютного таможенно-банковского контроля. Корректировка сведений, содержащихся в Ведомости банковского контроля, может быть произведена только путем внесения соответствующих изменений в первичные документы валютного контроля: ПСи, УКи, Карточку платежа (возврата платежа).
Ведомость банковского контроля состоит из двух частей.
1. Идентификационные сведения
Сведения, включаемые в идентификационную часть Ведомости банковского контроля, должны полностью соответствовать данным Паспорта импортной сделки (ПСи).
В пункт 1.1 из раздела "Реквизиты Банка Импортера" ПСи переносится наименование Банка Импортера.
В графе "Регистрационный номер" указывается регистрационный номер, присвоенный Банку Импортера и занесенный в Книгу государственной регистрации кредитных организаций.
В пункт 1.2 полностью переносятся данные раздела "Реквизиты Импортера" ПСи.
В пункте 1.3 указывается следующее:
- последний (с учетом всех изменений в контракте) номер ПСи;
- дата регистрации ПСи в в соответствии с требованиями пункта 9.9 раздела 9 настоящей Инструкции.
Из раздела "Реквизиты и условия контракта" ПСи переносятся:
- номер контракта;
- дата его заключения;
- код валюты цены;
- сумма контракта;
- последняя дата операций по контракту.
Из раздела "Реквизиты иностранной стороны" ПСи переносится код страны нахождения продавца (иностранного контрагента Импортера).
При наличии информации из раздела "Лицензия Банка России" ПСи переносятся:
- номер лицензии (разрешения);
- дата выдачи лицензии (разрешения);
- дата окончания действия лицензии (разрешения);
- сумма отсроченной поставки.
2. Сведения о платежах и поступлении товаров
Во второй части Ведомости банковского контроля отражаются нарастающим итогом с начала проведения операций по данному ПСи все осуществленные переводы средств в иностранной валюте и все поступления товаров. Итоговые графы по всем группам операций заполняются в валюте цены по контракту. Если по условиям контракта определены две и более валюты цены, итоги подводятся в долларах США по курсу, установленному Банком России на последний рабочий день отчетного месяца.
По группе операций "Платеж" указываются:
- в графе 2 - номер Карточки платежа;
- в графе 3 - дата осуществления платежа, соответствующая данным графы "Дата П" Карточки платежа;
- графа 4 не заполняется;
- в графе 5 - через слэш (/) на первом месте - код валюты цены, на втором месте - код валюты платежа (валюты, в которой фактически произведен перевод). В случае совпадения валюты цены по контракту и валюты платежа дважды указываются одинаковые коды валюты;
- в графе 6 - коэффициент пересчета валюты платежа в валюту цены по контракту при их несовпадении;
- в графе 7 - через слэш (/) на первом месте - сумма произведенного платежа в валюте цены по контракту, на втором месте - та же сумма в валюте платежа. В случае совпадения валюты цены по контракту и валюты платежа дважды указываются одинаковые суммы. Сведения, отражаемые на первом месте, должны совпадать с данными графы "Сумма Б" Карточки платежа; сведения, отражаемые на втором месте, должны совпадать с данными графы "Сумма П" Карточки платежа;
- в графе 8 по итоговой строке группы операций "Платеж" - нарастающим итогом с момента подписания Банком Импортера ПСи по данному контракту - разница между общей суммой переводов средств в иностранной валюте по данному контракту - с одной стороны, и общей стоимостью товаров по данному контракту, о поступлении которых Банком Импортера получено подтверждение (ксерокопия ГТД, подтверждающая завершение таможенного оформления соответствующей партии товара в таможенном режиме "выпуск для свободного обращения" или "реимпорт", либо УКи из ГТК России), и суммой возврата средств в иностранной валюте по данному импортному контракту, зачисленных Банком Импортера на валютный счет Импортера, - с другой стороны. Сведения приводятся в валюте цены;
- в графе 9 - часть суммы платежей, приведенных в графе 8 Ведомости банковского контроля, по которой Банком Импортера не получено подтверждения поступления импортируемых товаров в срок, превышающий 180 дней от даты платежа;
- в графе 10 - часть суммы платежей, приведенных в графе 9 Ведомости банковского контроля, по которой Импортером представлены в Банк Импортера разрешение (лицензия) Банка России на осуществление валютных операций, связанных с движением капитала, либо соответствующее письмо из МВЭС России, подтверждающее обоснованность отсрочки поступления импортируемого товара.
По группе операций "УКи" указываются:
- в графе 2 - номер, присваиваемый УКи в ГТК России. В случае самостоятельного формирования УКи Банком Импортера графа 2 не заполняется;
- в графе 3 - дата завершения таможенного оформления партии товара на территории Российской Федерации. Сведения, отражаемые в графе 3, должны совпадать с данными графы "Дата В" соответствующей УКи или графы "D" ГТД;
- в графе 4 - дата первой отправки (возврата) Банком Импортера УКи в ГТК России (как УКи, поступившей из ГТК России, так и УКи, самостоятельно сформированной Банком Импортера);
- в графе 5 - код валюты цены по контракту в соответствии с ПСи;
- графа 6 не заполняется;
- в графе 7 - стоимость поступивших импортируемых товаров, по которым УКи отправлены Банком Импортера в ГТК России.
По группе операций "Возврат платежа" указываются:
- в графе 2 - номер Карточки возврата платежа, формируемый программным комплексом;
- в графе 3 - дата зачисления средств на валютный счет Импортера, которая должна совпадать с данными графы "Дата П" Карточки возврата платежа;
- графа 4 не заполняется;
- в графе 5 - через слэш (/) на первом месте - код валюты цены по контракту, на втором месте - код валюты платежа (валюты, в которой фактически произведен перевод). В случае совпадения валюты цены по контракту и валюты платежа дважды указываются одинаковые коды валюты;
- в графе 6 - коэффициент пересчета валюты платежа в валюту цены по контракту при несовпадении последних;
- в графе 7 - сумма средств в иностранной валюте, зачисленных Банком Импортера на валютный счет Импортера в качестве возврата средств по неисполненным импортным контрактам ("Код платежа" в Карточке платежа - "05"). Сведения указываются через слэш (/): на первом месте - сумма перевода в валюте цены по контракту, на втором месте - та же сумма в валюте платежа. В случае совпадения валюты цены по контракту и валюты платежа дважды указываются одинаковые суммы. Сведения, отражаемые на первом месте, должны совпадать с данными графы "Сумма Б" Карточки платежа; сведения, отражаемые на втором месте, должны совпадать с данными графы "Сумма П" Карточки платежа.
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.