Письмо ЦБР от 5 сентября 1995 г. N 28-7-3/А-693 "Организациям-дилерам на рынке ГКО и ОФЗ"

Управление ценных бумаг Банка России извещает, что с 7 сентября 1995 г. в соответствии с п. 9.5 новой редакции Положения об обслуживании и обращении выпусков государственных краткосрочных бескупонных облигаций, утвержденной приказом Банка России от 15 июня 1995 г. N 02-125, переоценка ГКО и ОФЗ осуществляется по средневзвешенной цене.

С 1 сентября 1995 г. предлагаем использовать при расчете доходности ГКО и ОФЗ без учета налоговых льгот следующие формулы:

ГАРАНТ:

О проценте по ГКО см. письмо МНС РФ от 16 мая 2000 г. N ВП-6-05/374

доходность ГКО = (N / P - 1) х (365/Т) х 100%;

доходность ОФЗ = (N + C) / (P + A) - 1 х (365/t) х 100%,

где N - номинал облигации в рублях; p - цена облигации в рублях; С - величина купона в рублях; A - накопленный с начала купонного периода доход в рублях; T - срок до погашения облигации в днях; t - срок до окончания текущего купонного периода в днях.

Просим довести настоящее письмо до сведения своих инвесторов.

ГАРАНТ:

О расчете доходности облигаций федерального займа с переменным купоном с 10 января 1998 г. см. письмо ЦБР от 19 января 1998 г. N 28-1-2/39