Экономические нормативы надежности и платежеспособности негосударственных пенсионных фондов и компаний по управлению активами негосударственных пенсионных фондов (утв. приказом Инспекции негосударственных пенсионных фондов при Минтруде РФ от 15 декабря 1995 г. N 90) (утратили силу)

Экономические нормативы надежности и платежеспособности негосударственных пенсионных фондов и компаний по управлению активами негосударственных пенсионных фондов
(утв. приказом Инспекции негосударственных пенсионных фондов при Минтруде РФ от 15 декабря 1995 г. N 90)

ГАРАНТ:

Настоящие Экономические нормативы утратили силу в связи с тем, что приказ, их утверждающий отменен Приказом Инспекции негосударственных пенсионных фондов от 27 декабря 1999 г. N 133

См. Правила размещения пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов и контроля за их размещением, утвержденные постановлением Правительства РФ от 23 декабря 1999 г. N 1432

См. также Федеральный закон от 7 мая 1998 г. N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах"

1. Настоящие экономические нормативы надежности и платежеспособности негосударственных пенсионных фондов и компаний по управлению их активами разработаны во исполнение постановления Правительства Российской Федерации от 7 августа 1995 г. N 792 "Об утверждении Положения о порядке лицензирования деятельности негосударственных пенсионных фондов и компаний по управлению активами негосударственных пенсионных фондов".

ГАРАНТ:

См. Положение о лицензировании деятельности специализированных депозитариев инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, утвержденное постановлением Правительства РФ от 5 июня 2002 г. N 384

2. В целях обеспечения финансовой устойчивости и платежеспособности негосударственных пенсионных фондов (далее - Фонды) и компаний по управлению их активами (далее - Компании) Инспекция негосударственных пенсионных фондов устанавливает следующие экономические нормативы деятельности Фондов и Компаний:

- норматив соответствия инвестиционной деятельности;

- норматив достаточности средств Компании (не распространяется на финансово-кредитные учреждения, имеющие лицензию Центрального банка России);

- норматив соотношения активов Фонда и его обязательств.

Указанные нормативы являются обязательными для выполнения всеми Фондами и Компаниями, т. е. имеют директивный характер.

3. Для оценки активов устанавливаются следующие коэффициенты оценки активов с учетом риска:

----------------------------------------------------------------------

     Наименование направлений инвестиций           | Коэффициент

                                                   | риска

                                                   |

     ценные бумаги Правительства Российской        |

     Федерации (за исключением дисконтных векселей)| (А1) 0,125

     ценные бумаги органов исполнительной          |

     власти субъектов Российской Федерации         |

     и органов местного самоуправления             | (А2) 0,250

     денежные средства на расчетном счете          | (А7) 0,325

     банковские вклады (депозиты)                  | (А3) 0,425

     недвижимое имущество                          | (А5) 0,450

     валютные ценности                             | (А6) 0,465

     ценные бумаги других эмитентов                | (А4) 0,650

4. Норматив соответствия инвестиционной деятельности в части размещения активов Фонда принципам ликвидности, возвратности и доходности определяется соотношением суммы активов по направлениям инвестиций, взвешенных с учетом риска, и общей суммы имеющихся у Фонда активов.

                                n

                              Сумма Bi * Ai

                               i=1

                        N1=  -------------, где

                                   P

Bi - фактическая сумма активов, вложенных в конкретное направление инвестиций;

Ai - коэффициент риска конкретного направления инвестиций активов, установленный в п. 3;

P - общая сумма активов.

Максимально допустимое значение норматива устанавливается на уровне 0,5.

5. Норматив достаточности собственных средств Компании определяется соотношением всех собственных средств Компании и суммы размещаемых активов Фондов, взвешенных учетом риска:

                                   Q

                       N2 =  ------------- , где

                              n

                            Сумма  Bi * Ai

                             i=1

Q - собственные средства компании по управлению активами;

Bi - фактическая сумма активов, вложенных в конкретное направление инвестиций;

Ai - коэффициент риска конкретного направления инвестиции активов, приведенный в п. 3.

Минимально допустимое значение норматива устанавливается на уровне 0,08.

6. Норматив соотношения активов Фонда и его обязательств:

                                    P

                           N3  = -------, где

                                    O

P - общая сумма активов;

O - расчетные обязательства Фонда (современная стоимость обязательств).

7. Фонды рассчитывают обязательства на основе методики, которую представляют в Инспекцию в составе расчетов, подтверждающих принимаемые Фондом обязательства.

Минимально допустимое значение норматива устанавливается на уровне 1,0.

8. Контроль за соблюдением экономических нормативов осуществляется на основании квартальных балансов Фондов, к которым прилагаются расчеты фактических значений нормативов.

В случае нарушения экономических нормативов Инспекция дает Фонду предписание о приведении этих нормативов в соответствие. При неисполнении предписаний Инспекции, непредставлении отчетности или представлении недостоверной отчетности Инспекция применяет к Фонду или Компании санкции в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 7 августа 1995 г. N 792.