Приложение N 3. Журнал учета Справок по форме N 0406007 и порядок его ведения

Приложение N 3

к Положению ЦБР

от 25 июня 1997 г. N 62

Устанавливается следующий порядок ведения Клиентом "Журнала учета Справок по форме N 0406007".

"Журнал учета Справок по форме N 0406007" ведет кассир Клиента. Журнал должен быть прошнурован, пронумерован и скреплен круглой печатью Клиента.

На последнем листе Журнала производится запись: "В настоящем журнале пронумеровано, прошнуровано и скреплено круглой печатью (указывается количество) листов." Данная запись заверяется руководителем, главным бухгалтером и оттиском круглой печати Клиента.

На титульном листе Журнала должен быть указан порядковый номер Журнала, а также производится запись: "Настоящий журнал начат (указывается число, месяц и год) и закончен (указывается число, месяц и год)."

При этом устанавливается следующий порядок заполнения граф Журнала:

- Журнал состоит из двух разделов, взаимосвязанных между собой. В левой половине Журнала отражаются операции по приходу Справок по форме N 0406007 (графы 1-7), в правой - по расходу Справок по форме N 0406007 (графы 8-12). При этом записи по приходу и расходу одного бланка производятся на одной строке:

- в графе 1 указывается порядковый номер записи;

- в графе 2 указывается дата получения Справки по форме N 0406007;

- в графе 3 указываются серия и номер полученной Справки по форме N 0406007;

- в графе 4 указываются фамилия, имя и отчество Командируемого лица, которому надлежит выдать Справку по форме N 0406007;

- в графе 5 указывается двузначный код ценности по классификатору ценностей, выдаваемых Командируемому лицу под отчет для оплаты командировочных расходов за пределами Российской Федерации (классификатор ценностей расположен на обороте Справки по форме N 0406007);

- в графе 6 указывается код валюты, в которой оценивается номинал денежных знаков или ценных бумаг, по действующему классификатору валют;

- в графе 7 указывается сумма наличной иностранной валюты, дорожных чеков в соответствии с полученной Справкой по форме N 0406007;

- в графе 8 указывается дата выдачи Справки по форме N 0406007 Командируемому лицу или возврата ее в уполномоченный банк;

- в графе 9 Командируемое лицо ставит свою подпись, подтверждающую получение им наличной иностранной валюты (дорожных чеков) и Справки по форме N 0406007;

- в графах 10-11 указываются номер и дата оформления расходного кассового ордера, по которому иностранная валюта, дорожные чеки выданы Командируемому лицу (графа 10) или сданы в уполномоченный банк (графа 11);

- в графе 12 кассир ставит свою подпись, подтверждающую возврат наличной иностранной валюты в уполномоченный банк (продажу уполномоченному банку дорожных чеков).

Срок хранения "Журнала учета Справок по форме N 0406007" составляет пять лет с даты окончания Журнала.

+-----------------------------------------------------------------------+

|           Данные по приходу Справки по форме N 0406007                |

+-----+----------+---------------+----------+--------+------+-----------+

|N п/п|Дата      |Серия и номер  |Фамилия,  |Код     |Код   |Сумма      |

|     |совершения|Справки по     |имя,      |ценности|валюты|           |

|     |операции  |форме N 0406007|отчество  |        |      |           |

|     |          |               |Командиру-|        |      |           |

|     |          |               |емого лица|        |      |           |

+-----+----------+---------------+----------+--------+------+-----------+

|  1  |    2     |       3       |    4     |   5    |  6   |     7     |

+-----+----------+---------------+----------+--------+------+-----------+

+-----------------------------------------------------------------------+

|             Данные по расходу Справки по форме N 0406007              |

+----------+--------------------------+---------------------------------+

|Дата      |Выдано Командируемому лицу|   Сдано в Уполномоченный банк   |

|совершения+----------+---------------+---------+-----------------------|

|операции  |подпись   |расходный      |расходный|подпись                |

|          |Командиру-|кассовый       |кассовый |кассира                |

|          |емого лица|ордер          |ордер    |                       |

+----------+----------+---------------+---------+-----------------------+

|    8     |    9     |     10        |   11    |          12           |

+----------+----------+---------------+---------+-----------------------+