Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Указание ЦБР от 27 мая 1999 г. N 567-У "О внесении изменений и дополнений в Инструкцию Банка России "О порядке регулирования деятельности банков" от 1.10.97 N 1" (утратило силу)
- Приложение 1. Расшифровки отдельных балансовых счетов для расчета обязательных нормативов банка
Приложение 1. Расшифровки отдельных балансовых счетов для расчета обязательных нормативов банка
Приложение 1
Расшифровки
отдельных балансовых счетов для расчета обязательных нормативов банка ________________
/-----------------------------------------------------------------------\
| Наименование | Код |Сумма |Данные |
| |обозначения|(тыс. |использу- |
| | |руб.) |ются при|
| | | |расчете |
| | | |нормативов|
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Вложения в облигации Центрального банка| 8900 | |H1 (Ар), |
|Российской Федерации (Банка России), не| | |Н2 (ЛАм), |
|обремененные обязательствами, часть| | |Н3 (ЛАт), |
|счетов 50302, 50303 | | |Н5 (ЛАт) |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Вложения в государственные долговые| 8901 | |Н1 (Ар) |
|обязательства стран из числа "группы| | | |
|развитых стран", не обремененные обяза-| | | |
|тельствами, часть счетов 50502, 50503 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Вложения в государственные долговые| 8902 | |Н1 (Ар), |
|обязательства и облигации внутреннего и| | |Н6 (Крз), |
|внешнего валютных займов, не обременен-| | |Н7 (Кскр) |
|ные обязательствами, часть счетов| | | |
|50102, 50103 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Вложения в государственные долговые| 8903 | |H1 (Ар), |
|обязательства стран, не входящих в чис-| | |Н6 (Крз), |
|ло "группы развитых стран", не обреме- | | |Н7 (Кскр) |
|ненные обязательствами, часть счетов| | | |
|50502, 50503 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Вложения в долговые обязательства субъ-| 8904 | |H1 (Ар), |
|ектов РФ и местных органов самоуправ-| | |Н6 Крз), |
|ления, не обремененные обязательствами,| | |Н7 (Кскр) |
|часть счетов 50202, 50203 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|50% кредитов (депозитов, займов), прив-| 8905 | |Н2 (ОВм) |
|леченных банком и обеспеченных предос-| | | |
|тавленным им залогом в виде ценных бу-| | | |
|маг (за исключением ценных бумаг, эми-| | | |
|тированных правительствами и резидента-| | | |
|ми стран из числа "группы развитых| | | |
|стран") при условии, что договоры по| | | |
|данным кредитам (депозитам, займам)| | | |
|предполагают довнесение банком кредито-| | | |
|ру обеспечения в размере снижения ры-| | | |
|ночной стоимости залога, часть счетов| | | |
|312, 313, 314, 31503...31509,| | | |
|31603...31609, 41002...41007, 41102, | | | |
|41107, 41202...41207, 41302...41307,| | | |
|41402...41407, 41502...41507, | | | |
|41602...41607, 41702...41707, | | | |
|41802...41807, 41902...41907, | | | |
|42002...42007, 42102...42107, | | | |
|42202...42207, 42502...42507, | | | |
|42702...42707, 42802...-42807, | | | |
|42902...42907, 43002...43007, | | | |
|43102...43107, 43202...43207, | | | |
|43302...43307, 43402...43407, | | | |
|43502...43507, 43602...43607, | | | |
|43702...43707, 43802...43807, | | | |
|43902...43907, 44002...44007 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|50% требований по выкупу ценных бумаг| 8906 | |Н2 (ОВм), |
|по обратной части операций РЕПО (за ис-| | |НЗ (ОВт) |
|ключением ценных бумаг, эмитированных| | | |
|правительствами и резидентами стран из| | | |
|числа "группы развитых стран") при ус-| | | |
|ловии, что договоры по данным операциям| | | |
|предполагают довнесение банком контра-| | | |
|генту ценных бумаг в размере снижения| | | |
|их рыночной стоимости: часть внебалан-| | | |
|совых счетов 93602, 93603, 93604, 93605| | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|50% кредитов (депозитов, займов), прив-| 8907 | |Н3 (ОВт) |
|леченных банком на срок свыше 30 дней и| | | |
|обеспеченных предоставленным им залогом| | | |
|в виде ценных бумаг (за исключением| | | |
|ценных бумаг, эмитированных правитель-| | | |
|ствами и резидентами стран из числа| | | |
|"группы развитых стран") при условии,| | | |
|что договоры по данным кредитам (депо-| | | |
|зитам, займам) предполагают довнесение| | | |
|банком кредитору обеспечения в размере| | | |
|снижения рыночной стоимости залога:| | | |
|часть счетов 31204...31206,| | | |
|31305...31309, 31405...31409, | | | |
|31505...31509, 31605...31609, | | | |
|41003...41007, 41103...41107, | | | |
|41203...41207, 41303...41307, | | | |
|41403...41407, 41503...41507, | | | |
|41603...41607, 41703...41707, | | | |
|41803...41807, 41903...41907, | | | |
|42003...42007, 42103...42107, | | | |
|42203...42207, 42503...42507, | | | |
|42703...42707, 42803...42807, | | | |
|42903...42907, 43003...43007, | | | |
|43103...43107, 43203...43207, | | | |
|43303...43307, 43403...43407, | | | |
|43503...43507, 43603...43607, | | | |
|43703...43707, 43803...43807, | | | |
|43903...43907, 44003...44007 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Фактически израсходованные на строи-| 8908 | |Н1 (К) |
|тельство банком-застройщиком средства,| | |(код 8971)|
|поступившие от участников долевого| | | |
|строительства, учитываемые на балансо-| | | |
|вом счете 60311 "Расчеты с поставщика-| | | |
|ми, подрядчиками и покупателями" по от-| | | |
|дельным лицевым счетам дольщиков | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Ссуды, выданные банком, по которым над-| 8913 | |Н1 (Ар) |
|лежащее исполнение обязательств заемщи-| | | |
|ка обеспечено поручительствами органов| | | |
|государственной власти субъектов Рос-| | | |
|сийской Федерации в части, равной от-| | | |
|ветственности указанного органа власти| | | |
|по поручительству, части счетов 443А,| | | |
|444А, 445А, 446А, 447А, 448А, 449А,| | | |
|450А, 451А, 452А, 453А, 454А, 456А,| | | |
|462А, 463А, 464А, 465А, 466А, 467А,| | | |
|468А, 469А, 470А, 471А, 472А, 473А | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Синдицированные и аналогичные им ссуды| 8914 | |Н1 (Ар) |
|в части, равной величине предоставлен-| | | |
|ных банку третьими лицами средств, час-| | | |
|ти счетов: 441А, 442А, 443А, 444А,| | | |
|445А, 446А, 447А, 448А, 449А, 450А,| | | |
|451А, 452А, 453А, 454А, 455А, 456А,| | | |
|457А, 460А, 461А, 462А, 463А, 464А,| | | |
|465А, 466А, 467А, 468А, 469А, 470А,| | | |
|471А, 472А, 473А | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Сумма резерва, созданная под обесцене-| 8915 | |Н1 (Рц) |
|ние вложений в акции банков, учитывае-| | | |
|мых на балансовых счетах 50802 и 50803,| | | |
|а также в ценные бумаги в части акций,| | | |
|учитываемых по коду 8934: части счетов| | | |
|50804, 50904, 51004, 51104, 60206 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Дивиденды, подлежащие выплате участни-| 8916 | |Н2 (ОВм), |
|кам, если решение о выплате дивидендов| | |НЗ (OBт) |
|утверждено собранием акционеров (участ-| | | |
|ников) или органом управления банком,| | | |
|уполномоченным учредительными докумен-| | | |
|тами банка, часть счета 60320 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Часть счета 61401 в размере начислен-| 8917 | | К |
|ных, но не уплаченных в срок (просро-| | | |
|ченных) процентов | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Обязательства банка по кредитам и депо-| 8918 | |Н4 (OД) |
|зитам, полученным банком, а также по| | | |
|обращающимся на рынке долговым обяза-| | | |
|тельствам банка сроком погашения свыше| | | |
|года, часть счетов: 31308, 31309,| | | |
|31408, 31409, 31508, 31509, 31608,| | | |
|31609, 41006, 41007, 41106, 41107,| | | |
|41206, 41207, 41306, 41307, 41406,| | | |
|41407, 41506, 41507, 41606, 41607,| | | |
|41706, 41707, 41806, 41807, 41906,| | | |
|41907, 42006, 42007, 42106, 42107,| | | |
|42206, 42207, 42306, 42307, 42506,| | | |
|42507, 42606, 42607, 42706, 42707,| | | |
|42806, 42807, 42906, 42907, 43006,| | | |
|43007, 43106, 43107, 43206, 43207,| | | |
|43306, 43307, 43406, 43407, 43506,| | | |
|43507, 43606, 43607, 43706, 43707,| | | |
|43806, 43807, 43906, 43907, 44006,| | | |
|44007, 52005, 52006, 52105, 52106,| | | |
|52205, 52206, 52306, 52307 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Используется при расчете обязательных| 8919 | | |
|нормативов для небанковских кредитных| | | |
|организаций (см. Указание Банка России| | | |
|от 3.02.98 N 159-У) | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Обязательства банка по субординирован-| 8920 | |Н11.1 (Он)|
|ным кредитам (займам) в части, не вклю-| | | |
|ченной в расчет собственных средств| | | |
|(капитала) банка, часть счетов 31409,| | | |
|44007 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Резерв на возможные потери по ссудам,| 8924 | |Н1 (Ар) |
|отнесенным ко 2-4-й группам риска, в| | | |
|части сформированного под кредиты, га-| | | |
|рантии и поручительства, предоставлен-| | | |
|ные банком своим участникам (акционе-| | | |
|рам) и инсайдерам сверх лимитов, уста-| | | |
|новленных нормативами Н9, Н9.1, Н10,| | | |
|Н10.1 и отраженных по коду 8948 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Совокупная величина кредитов и займов,| 8925 | |Н10.1 |
|предоставленных своим инсайдерам, а| | |(Кри) |
|также гарантий и поручительств, выдан-| | | |
|ных в их пользу | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Совокупная величина кредитных рисков в| 8926 | |Н9.1 (Кри)|
|отношении акционеров (участников) бан-| | | |
|ка, доля (вклад) которых в уставный| | | |
|капитал банка превышает 5% его зарегис-| | | |
|трированной Банком России величины | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Используются при расчете обязательных| 8930-8932| | |
|нормативов для небанковских кредитных| | | |
|организаций (см. Указание Банка России| | | |
|от 17.11.97 N 22-У) | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Средства, привлеченные от основного| 8933 | |Н11.1 (Он)|
|(материнского) общества - нерезидента| | | |
|или под его гарантии | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Часть вложений кредитной организации в| 8934 | |К Н1(Ар) |
|акции (доли), приобретенные для инвес-| | |Н12(Кин) |
|тирования, части счетов 50903, 51003,| | | |
|51103, 60202, 60203, 60204, на которых| | | |
|учитываются вложения банка в акции (до-| | | |
|ли) хозяйственных обществ, в том числе| | | |
|кредитных организаций - нерезидентов, в| | | |
|случае, если принадлежащий банку пакет| | | |
|акций превышает 20% уставного капитала| | | |
|организации-эмитента, зарегистрирован-| | | |
|ного в установленном порядке на дату| | | |
|расчета капитала банка | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Вложения банка в акции, приобретенные| 8935 | |Н12(Кин) |
|для перепродажи, в части акций хозяй-| | | |
|ственных обществ, не являющихся кредит-| | | |
|ными организациями, в случае, если при-| | | |
|надлежащий банку пакет акций составляет| | | |
|более 5% уставного капитала организа-| | | |
|ции-эмитента, зарегистрированного в ус-| | | |
|тановленном порядке на дату расчета| | | |
|капитала банка, части счетов 50902,| | | |
|51102 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Остатки на счетах банков-нерезидентов и| 8936 | |Н11.1(Он) |
|финансовых компаний - нерезидентов, от-| | | |
|крытых в банке (в том числе на счетах| | | |
|типа "Т", "И", 'С"), части счетов| | | |
|40804, 40805, 40806, 40807 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Кредиты в рублях, иностранной валюте,| 8937 | |Н11.1(Он) |
|полученные банком от банков-нерезиден-| | | |
|тов (в т.ч. синдицированные кредиты с| | | |
|участием банка-нерезидента), включая| | | |
|просроченную задолженность, счета 314,| | | |
|31703, части счетов 313, 31702 (в части| | | |
|участия банка-нерезидента в синдициро-| | | |
|ванном кредите) | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Депозиты банков-нерезидентов и финансо-| 8938 | |Н11.1(Он) |
|вых организаций - нерезидентов в руб-| | | |
|лях, иностранной валюте и драгоценных| | | |
|металлах, включая обязательства перед| | | |
|банками-нерезидентами и финансовыми ор-| | | |
|ганизациями - нерезидентами, принятые| | | |
|на себя банком в связи с эмиссией евро-| | | |
|бумаг, счет 20314, части счетов 20310,| | | |
|316, 425 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Обязательства банка перед банками-нере-| 8939 | |Н11.1(Он) |
|зидентами и финансовыми организациями -| | | |
|нерезидентами в виде долговых ценных| | | |
|бумаг (облигации, векселя, евробумаги и| | | |
|т.д.), части счетов 520, 523 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Средства в рублях, иностранной валюте,| 8940 | |Н11.1(Он) |
|драгоценных металлах и ценных бумагах,| | | |
|переданные банку в доверительное управ-| | | |
|ление банками-нерезидентами и финансо-| | | |
|выми организациями - нерезидентами на| | | |
|основании балансов доверительного уп-| | | |
|равления по договорам с указанными не-| | | |
|резидентами, часть счета 851 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Гарантии и поручительства, выданные| 8944 | |Н7 (Kскр) |
|банком в пользу дочерней компании -| | | |
|эмитента евробумаг, часть внебалансово-| | | |
|го счета 91404 в размере, не превышаю-| | | |
|щем часть счетов 42502...42507, учтен-| | | |
|ных при расчете кода 8945 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Средства, привлеченные банком от юриди-| 8945 | |Н8 (Овкл) |
|ческих лиц - нерезидентов в результате| | | |
|эмиссии евробумаг, учитываемые на депо-| | | |
|зитных счетах компании-эмитента в бан-| | | |
|ке-гаранте, часть счетов 42502...42507 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Кредиты, гарантии и поручительства,| 8948 | |КH1 (Ар) |
|предоставленные банком своим участникам| | | |
|(акционерам) и инсайдерам сверх лими-| | | |
|тов, установленных нормативами Н9,| | | |
|Н9.1, Н10, Н10.1 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Величина недосозданных резервов на воз-| 8949 | |КH1 (Ар) |
|можные потери по ссудам и под обесцене-| | | |
|ние вложений в ценные бумаги (разница| | | |
|между расчетной величиной резервов,| | | |
|требуемой нормативными документами Бан-| | | |
|ка России, и фактической суммой резер-| | | |
|вов, за исключением суммы недосозданно-| | | |
|го резерва на величину кредитов, отра-| | | |
|женных по коду 8948 (включая суммы, не| | | |
|взысканные банком по своим гарантиям) | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Средства на корреспондентских и депо-| 8953 | |Н1 (Ар) |
|зитных счетах в драгоценных металлах в| | | |
|банках стран из числа "группы развитых| | | |
|стран", часть счетов 20316, 30119 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Средства на корреспондентских и депо-| 8954 | |Н1 (Ар) |
|зитных счетах в драгоценных металлах в| | | |
|банках - резидентах Российской Федера-| | | |
|ции и в банках - нерезидентах стран, не| | | |
|входящих в число "группы развитых| | | |
|стран", счета 20315, 30118, части сче-| | | |
|тов 20316, 30119 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Обязательства банка в драгоценных ме-| 8957 | |Н14 (Овдм)|
|таллах по депозитным счетам и по счетам| | | |
|клиентов до востребования и со сроком| | | |
|востребования в ближайшие 30 дней, час-| | | |
|ти счетов 20309, 20310, 20313, 20314 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Векселя организаций-экспортеров, явля-| 8958 | |Н1 (Ар) |
|ющиеся объектами переучетных операций,| | | |
|часть счета 515А | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Ссуды клиентам, предоставленные банками| 8959 | |Н1 (Ар) |
|со 100%-ным участием иностранных инвес-| | | |
|тиций под гарантии, полученные от мате-| | | |
|ринских банков стран из числа "группы| | | |
|развитых стран", в части, под которую| | | |
|получены гарантии | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|50% обязательств банка из индоссамента| 8960 | |Н13 (ВО) |
|векселей, авали, вексельное посредни-| | | |
|чество, часть внебалансового счета| | | |
|91404 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Просроченные проценты по векселям, не| 8961 | |Н1 (Ар) |
|оплаченным в срок и неопротестованным,| | |Н5(A) |
|часть счетов 51208, 51209, 51308,| | | |
|51309, 51408, 51409, 51508, 51509,| | | |
|51608, 51609, 51708, 51709, 51808,| | | |
|51809, 51908, 51909 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Балансовый счет 30102 в части сумм, на| 8962 | |Н2 (ЛАм) |
|которые наложен арест | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Остатки по балансовому счету 104, пре-| 8965 | | К |
|вышающие зарегистрированный уставный| | | |
|капитал неакционерного банка | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Остатки по балансовому счету 10601,| 8967 | | К |
|превышающие сумму переоценки имущества| | | |
|банка, осуществленную до 1.01.97 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Резервы на возможные потери по ссудам в| 8968 | | К |
|части, сформированной под ссуды 1-й| | | |
|группы риска, часть счетов 20321,| | | |
|32010, 32110, 32211, 32311, 32403,| | | |
|44210, 44310, 44410, 44509, 44609,| | | |
|44709, 44809, 44909, 45009, 45109,| | | |
|45209, 45309, 45409, 45508, 45607,| | | |
|45707, 45818, 46008, 46108, 46208,| | | |
|46308, 46408, 46508, 46608, 46708,| | | |
|46808, 46908, 47008, 47108, 47208,| | | |
|47308, 47425 (только в отношении задол-| | | |
|женности, учитываемой на счете 47402, а| | | |
|также в части резерва, сформированного| | | |
|в соответствии с Указанием Банка России| | | |
|от 14.07.98 N 290-У), 51210, 51310,| | | |
|51410, 51510, 51610, 51710, 51810,| | | |
|51910, 60324 (только в отношении задол-| | | |
|женности, учитываемой на счете 60315) | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Остатки средств на счете 61404 в преде-| 8969 | | К |
|лах суммы, указанной по коду 8968 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Просроченная дебиторская задолженность| 8970 | |H1К (Ар) |
|длительностью свыше 30 дней, части сче-| | | |
|тов 474А (кроме счетов 47402, 47427),| | | |
|603А (кроме счетов 60315, 60337, 60339,| | | |
|60341, 60343), 30602, 30605, 61202 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Сумма дебетовых остатков по счетам 604,| 8971 | |КH1 (Ар) |
|605, 607, 609 (А-П), 610, 611 (А-П), за| | | |
|минусом (606 (П) + код 8908), превыша-| | | |
|ющая собственные источники: 102, 103,| | | |
|104-код 8965, -105, 106, 107, 701,| | | |
|-702, 703, -704, -705. В случае получе-| | | |
|ния при расчете кода 8971 отрицательно-| | | |
|го значения "собственных источников" в| | | |
|код 8971 проставляется сумма дебетовых| | | |
|остатков по счетам 604, 605, 607, 609| | | |
|(А-П), 610, 611 (А-П), за минусом (606| | | |
|(П) + код 8908) | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Вложения в государственные долговые| 8972 | |Н2 (ЛАм) |
|обязательства и облигации внутреннего и| | |Н3 (ЛАт) |
|внешнего валютных займов, не обременен-| | |Н5 (ЛАт) |
|ные обязательствами, часть счета 50102 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Ссуды, гарантированные Правительством| 8973 | |Н1 (Ар) |
|РФ, в части, под которую получены га-| | |код 8996 |
|рантии | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Ссуды под залог государственных ценных| 8974 | |Н1 (Ар) |
|бумаг Российской Федерации в части,| | |код 8996 |
|равной рыночной стоимости указанных| | | |
|бумаг | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Ссуды под залог драгоценных металлов в| 8975 | |Н1 (Ар) |
|слитках в части, равной их рыночной| | |код 8996 |
|стоимости | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Средства на корреспондентских счетах в| 8976 | |Н1 (Ар), |
|банках - нерезидентах стран из числа| | |Н2, Н3, Н5|
|"группы развитых стран" в СКВ, часть| | | |
|счета 30114 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Кредиты и депозиты, предоставленные| 8977 | |Н1 (Ар) |
|банкам - нерезидентам стран из числа| | | |
|"группы развитых стран", часть счетов| | | |
|321А, 323А | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Ссуды под залог ценных бумаг субъектов| 8978 | |Н1 (Ар) |
|Российской Федерации и местных органов| | |код 8996 |
|самоуправления в части, равной рыночной| | | |
|стоимости указанных бумаг | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Средства на счетах в банках - нерези-| 8979 | |Н1 (АР) |
|дентах стран, не входящих в число| | | |
|"группы развитых стран", кроме средств| | | |
|на счетах в банках - нерезидентах стран| | | |
|ближнего зарубежья, часть счетов 30114,| | | |
|321А, 323А | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Ценные бумаги для перепродажи, часть| 8980 | |Н1 (Ар) |
|счетов 50301, 50302 - код 8900, 50401,| | | |
|50402, 50501, 50502, 50601, 50602,| | | |
|50701, 50702, 50801, 50901, 50902,| | | |
|51001, 51002, 51101, 51102 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Средства, списанные со счетов клиентов| 8981 | |Н11 |
|- физических лиц, но не проведенные по| | | |
|корреспондентскому счету банка из-за| | | |
|недостаточности средств, часть счета| | | |
|47418 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Разница между величиной созданного ре-| 8987 | |Н1 (Рк) |
|зерва на возможные потери по ссудам| | | |
|2-4-й групп риска и остатком счета| | | |
|61404 в части средств, не вошедших в| | | |
|расчет капитала: сч. 20321, 32010,| | | |
|32110, 32211, 32311, 32403, 44210,| | | |
|44310, 44410, 44509, 44609, 44709,| | | |
|44809, 44909, 45009, 45109, 45209,| | | |
|45309, 45409, 45508, 45607, 45707,| | | |
|45818, 46008, 46108, 46208, 46308,| | | |
|46408, 46508, 46608, 46708, 46808,| | | |
|46908, 47008, 47108, 47208, 47308,| | | |
|47425 (только в отношении задолженнос-| | | |
|ти, учитываемой на счете 47402, а также| | | |
|в части резерва, сформированного в со-| | | |
|ответствии с Указанием Банка России от| | | |
|14.07.98 N 290-У), 51210, 51310, 51410,| | | |
|51510, 51610, 51710, 51810, 51910,| | | |
|60324 (только в отношении задолженнос-| | | |
|ти, учитываемой на счете 60315), -| | | |
|61404 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Средства на счетах в банках-резидентах| 8988 | |Н3 (ЛАт) |
|с отозванной лицензией на проведение| | | |
|банковских операций, часть счетов| | | |
|30110, 30118 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Задолженность банку сроком погашения в| 8989 | |Н3 (ЛАт) |
|течение ближайших 30 дней: | | |Н5 (ЛАт) |
|а) депозиты и займы в драгоценных ме-| | | |
|таллах, части счетов 20311, 20312,| | | |
|20315, 20316; | | | |
|б) кредиты и депозиты в банках, части| | | |
|счетов 32005...32009, 32105...32109,| | | |
|32205...32209, 32305...32309; | | | |
|в) суммы переплаты, подлежащие возврату| | | |
|банку на данную отчетную дату из фонда| | | |
|обязательных резервов, части счетов| | | |
|30202, 30204; | | | |
|г) кредиты другим заемщикам (исключая| | | |
|пролонгированные хотя бы один раз и| | | |
|выданные в погашение ранее выданных| | | |
|ссуд), части счетов 40308,| | | |
|44104...44108, 44205...44209, | | | |
|44305...44309, 44405...44409, | | | |
|44504...44508, 44604...44608, | | | |
|44704...44708, 44804...44808, | | | |
|44904...44908, 45004...45008, | | | |
|45104...45108, 45204...45208, | | | |
|45304...45308, 45404...45408, | | | |
|45503...45507, 45602...45606, | | | |
|45702...45706, 46003...46007, | | | |
|46103...46107, 46203...46207, | | | |
|46303...46307, 46403...46407, | | | |
|46503...46507, 46603...46607, | | | |
|46703...46707, 46803...46807, | | | |
|46903...46907, 47003...47007, | | | |
|47103...47107, | | | |
|47203...47207, 47303...47307; | | | |
|д) дебиторская задолженность, части| | | |
|счетов 30602, 30605, 474А (кроме счетов| | | |
|47402, 47427), 603А (кроме счета| | | |
|60315), 61202; | | | |
|е) платежи в пользу банка по долговым| | | |
|обязательствам, части счетов 502А, 503А| | | |
|- код 8990, 504А, 505А, 506А, 507А,| | | |
|51203...51207, 51303...51307, | | | |
|51403...51407, 51503...51507, | | | |
|51603...51607, 51703...51707, | | | |
|51803...51807, 51903...51907 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Вложения в облигации Центрального банка| 8990 | |Н3 (ЛАт), |
|Российской Федерации (Банка России), не| | |Н5 (ЛАт), |
|обремененные обязательствами, приобре-| | |(код 8989)|
|тенные для перепродажи, часть счета| | | |
|50302 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Обязательства банка со сроком исполне-| 8991 | |Н3 (ОВт) |
|ния (истечения) в ближайшие 30 дней: | | | |
|а) депозиты и счета клиентов в драго-| | | |
|ценных металлах, часть счетов 20309,| | | |
|20310, 20313, 20314; | | | |
|б) кредиты и депозиты банков, часть| | | |
|счетов 31204...31206, 31305...31309,| | | |
|31405...31409, 31505...31509,| | | |
|31605...31609; | | | |
|в) вклады и депозиты, часть счетов| | | |
|41003...41007, 41103...41107, | | | |
|41203...41207, 41303...41307, | | | |
|41403...41407, 41503...41507, | | | |
|41603...41607, 41703...41707, | | | |
|41803...41807, 41903...41907, | | | |
|42003...42007, 42103...42107, | | | |
|42203...42207, 42303...42307, | | | |
|42503...42507, 42603...42607, | | | |
|42703...42707, 42803...42807, | | | |
|42903...42907, 43003...43007, | | | |
|43103...43107, 43203...43207, | | | |
|43303...43307, 43403...43407, | | | |
|43503...43507, 43603...43607, | | | |
|43703...43707, 43803...43807, | | | |
|43903...43907, 44003...44007; | | | |
|г) выпущенные банками собственные век-| | | |
|селя, облигации, депозитные и сберега-| | | |
|тельные сертификаты, часть счетов| | | |
|52002...52006, 52102...52106,| | | |
|52202...52206, 52303...52307 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Резерв на возможные потери по прочим| 8992 | |Н1 (Рд) |
|активам в части, не вошедшей в расчет| | | |
|кода 8987 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|50% от суммы гарантий и поручительств,| 8993 | |Н3 (ОВт) |
|выданных банком со сроком исполнения в| | | |
|течение ближайших 30 дней, часть внеба-| | | |
|лансового счета 91404 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Суммы, подлежащие оплате более чем че-| 8994 | |Н2 (ОВм) |
|рез 30 дней, часть счетов 47403, 47405,| | |Н3 (ОВт) |
|47407, 47409, 47422, 60301, 60303,| | | |
|60305, 60307, 60309, 60311, 60313,| | | |
|60322, в том числе средства, перечис-| | | |
|ленные в оплату уставного капитала | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Кредиты и депозиты сроком погашения| 8996 | |Н4 (Крд) |
|свыше года, включая просроченные, части| | | |
|счетов 32008, 32009, 32108, 32109,| | | |
|32208, 32209, 32308, 32309, 32401,| | | |
|32402, 44107, 44108, 44208, 44209,| | | |
|44308, 44309, 44408, 44409, 44507,| | | |
|44508, 44607, 44608, 44707, 44708,| | | |
|44807, 44808, 44907, 44908, 45007,| | | |
|45008, 45107, 45108, 45207, 45208,| | | |
|45307, 45308, 45407, 45408, 45506,| | | |
|45507, 45605, 45606, 45705, 45706, 458A| | | |
|(в части просроченных ссуд, предостав-| | | |
|ленных на срок свыше года), 46006,| | | |
|46007, 46106, 46107, 46206, 46207,| | | |
|46306, 46307, 46406, 46407, 46506,| | | |
|46507, 46606, 46607, 46706, 46707,| | | |
|46806, 46807, 46906, 46907, 47006,| | | |
|47007, 47106, 47107, 47206, 47207, за| | | |
|исключением долгосрочных ссуд, отражен-| | | |
|ных по кодам 8973, 8974, 8975, 8978 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Депозиты и займы в драгоценных металлах| | | |
|сроком погашения свыше одного года,| | | |
|части счетов 20311, 20312,| | | |
|20315, 20316, 20317, 20318 | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Обязательства банка со сроком погашения| | | |
|свыше года: | | | |
|а) обязательства банка в драгоценных| | | |
|металлах, часть счетов 20309, 20310,| | | |
|20313, 20314; | 8997 | |Н4 (ОД) |
|б) по средствам, выделенным в соответс-| | | |
|твии с решением Правительства на инвес-| | | |
|тиционные нужды | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Совокупная величина крупных кредитных| 8998 | |Н7 (Кскр) |
|рисков | | | |
|---------------------------------------+-----------+--------+----------|
|Обязательства кредитной организации в| 8999 | |Н11 (Вкл) |
|части средств физических лиц, части| | | |
|счетов 20309, 20310, 520, 523 | | | |
\-----------------------------------------------------------------------/
|
Руководитель банка |
(Ф.И.О.) |