Приложение 7

Приложение 7

к Указанию ЦБР

от 12 октября 2001 г. N 1039-У

"О внесении изменений и дополнений

в Указание Банка России "О порядке составления

и представления отчетности кредитными

организациями в Центральный банк Российской

Федерации" от 24 октября 1997 г. N 7-У"

Банковская отчетность

Код формы документа по ОКУД 0409663

                             /------------------------------------------\

                             |              | Код кредитной организации |

                             |Код территории|          (филиала)        |

                             |              |---------------------------|

                             |   по ОКАТО   |по ОКПО|регистрационный|БИК|

                             |              |       |     номер     |   |

                             |--------------+-------+---------------+---|

                             |              |       |               |   |

                             \------------------------------------------/

Отчет
о валютных операциях по кредитным договорам (договорам займа) между резидентами и нерезидентами

                  за __________ _____ г.

Наименование кредитной организации _____________________________________

Почтовый адрес__________________________________________________________

                                                             Форма N 663

                                                                Месячная

Срок кредитного договора (договора займа)

                     не более 30     свыше 30 дней

                     дней

I. Кредиты (займы) в иностранной валюте, полученные резидентами от нерезидентов

                              в единицах соответствующей валюты договора

N п/п		Код опера- ции	Наименование показателя	Сумма
			Наименование валюты: Код валюты:	доллар США		ЕВРО	...
				840		978	...
1		2	3	4		5	...
1.		-	Задолженность по основному долгу, включая просроченную, на начало отчетного периода, всего
2. Движение средств в иностранной валюте по счетам резидентов за отчетный период
2.1.		302	Зачислено средств в счет получения кредитов (займов)
2.2.		502	Зачислено прочих платежей
2.3.		-	Переведено средств в пользу нерезидентов в счет исполнения обязательств по полученным кредитам (займам), всего:
2.3.1.		307	в том числе по видам операций: погашение основного долга
2.3.2.		305	уплата процентных платежей
2.3.3.		337	погашение просроченной задолженности по основному долгу
2.3.4.		335	погашение просроченной задолженности по уплате процентных платежей
2.3.5.		403	уплата неустойки, возмещение убытков
2.3.6.		501	прочие платежи
2.4.		-	Из средств, переведенных в пользу нерезидентов (строка 2.3 раздела I), переведено за счет средств, купленных за рубли на внутреннем валютном рынке
3. Изменение кредиторской задолженности резидентов по основному долгу по основаниям, отличным от исполнения обязательств путем совершения платежа в иностранной валюте, за отчетный период
3.1.		-	Уменьшение (списание) задолженности, всего:
3.1.1.		01	в том числе списано задолженности в связи с: переводом средств в валюте Российской Федерации
...		...	...
3.1.12		12	иными основаниями
3.2.		13	Увеличение задолженности в случаях, установленных условиями кредитного договора (договора займа)
4. Состояние кредиторской задолженности резидентов на конец отчетного периода
4.1.	-		Задолженность по основному долгу, включая просроченную, всего:
4.1.1.	-		из нее: просроченная задолженность
4.2.	-		Просроченная задолженность по выплате процентов

II. Займы в иностранной валюте, предоставленные резидентами нерезидентам

                              в единицах соответствующей валюты договора

N п/п	Код опера- ции	Наименование показателя	Сумма
		Наименование валюты: Код валюты:	доллар США	ЕВРО		...
			840	978		...
1	2	3	4	5		...
1.	-	Задолженность по основному долгу, включая просроченную, на начало отчетного периода, всего
2. Движение средств в иностранной валюте по счетам резидентов за отчетный период
2.1.	301	Переведено средств в счет предоставления займов нерезидентам
2.2.	501	Переведено прочих платежей
2.3.	-	Из средств, переведенных в пользу нерезидентов (строки 2.1 и 2.2 раздела II), переведено за счет средств, купленных за рубли на внутреннем валютном рынке
2.4.	-	Зачислено средств в счет исполнения нерезидентами обязательств по предоставленным резидентами займам, всего:
2.4.1.	308	в том числе по видам операций: погашение основного долга
2.4.2.	306	уплата процентных платежей
2.4.3.	338	погашение просроченной задолженности по основному долгу
2.4.4.	336	погашение просроченной задолженности по уплате процентных платежей
2.4.5.	404	уплата неустойки, возмещение убытков
2.4.6.	502	прочие платежи
3. Изменение дебиторской задолженности резидентов по основному долгу по основаниям, отличным от исполнения обязательств путем совершения платежа в иностранной валюте, за отчетный период
3.1.	-	Уменьшение (списание) задолженности, всего:
3.1.1.	02	в том числе в связи с: прощением долга резидентом
...	...	...
3.1.11	12	иными основаниями
3.2.	13	Увеличение задолженности в случаях, установленных условиями договора займа
4. Состояние дебиторской задолженности резидентов на конец отчетного периода
4.1.	-	Задолженность по основному долгу, включая просроченную, всего:
4.1.1.	-	из нее: просроченная задолженность
4.2.	-	Просроченная задолженность по выплате процентов

III. Структура платежей в иностранной валюте по кредитным договорам (договорам займа) за отчетный период

                                               в единицах валюты платежа

N п/п	Страна местонахождения банка - получателя (отправителя) платежа		Код валюты	Списано со счетов резидентов				Зачислено на счета резидентов
				заемщиков		займодавцев		заемщиков		займодавцев
	код	наименова- ние		в погаше- ние основ- ного долга	в счет прочих платежей	в счет предоста- вления займа	в счет прочих платежей	в счет получения кредита (займа)	в счет прочих платежей	в погашение основного долга	в счет прочих платежей
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1.			х	х	х	х	х	х	х	х	х
1.1	х	х
1.2	х	х
...	х	х
2.			х	х	х	х	х	х	х	х	х
2.1	х	х
2.2	х	х
...	...	...	...	...	...	...	...	...	...	...	...

IV. Характеристика базы данных по кредитным договорам (договорам займа)

1. Изменение задолженности в связи с оформлением и закрытием Сведений о договоре

                              в единицах соответствующей валюты договора

N п/п	Наименование валюты: Код валюты:	доллар США	ЕВРО	...
		840	978	...
1	2	3	4	...
1.1. Задолженность по основному долгу по полученным резидентами кредитам (займам):
1.1.1.	не погашенная на дату, предшествующую дате представления в уполномоченный банк Сведений о договоре, оформленных в отчетном периоде
1.1.2.	не погашенная на дату закрытия Сведений о договоре, приходящуюся на отчетный период, всего
1.1.2. 1.	из них: по Сведениям о договоре, закрытым в связи с переходом в другой Банк заемщика (займодавца)
1.2. Задолженность по основному долгу по предоставленным резидентами займам:
1.2.1.	не погашенная на дату, предшествующую дате представления в уполномоченный банк Сведений о договоре, оформленных в отчетном периоде
1.2.2.	не погашенная на дату закрытия Сведений о договоре, приходящуюся на отчетный период, всего
1.2.2. 1.	из них: по Сведениям о договоре, закрытым в связи с переходом в другой Банк заемщика (займодавца)

2. Количественные характеристики

                                                              в единицах

N п/п	Наименование показателя	Количество
1	2	3
2.1.	Количество Сведений о договоре на начало отчетного периода
2.2.	Количество Сведений о договоре, оформленных за отчетный период, всего:
2.2.1.	из них: в связи с переходом из другого Банка заемщика (займодавца)
2.3.	Количество Сведений о договоре, закрытых за отчетный период, всего:
2.3.1.	из них: в связи с переходом в другой Банк заемщика (займодавца)
2.4.	Количество Сведений о договоре на конец отчетного периода (стр.2.1 + стр.2.2 - стр.2.3)

V. Реестры платежей в иностранной валюте по кредитным договорам
(договорам займа) за отчетный период
(информация Банка)

                                       в единицах соответствующей валюты

N п/п	N счета	Дата	Сумма платежа, в единицах валюты:				Отметка о покупке валюты	Код операции	Код страны
			код валюты платежа	сумма в валюте платежа	код валюты договора	сумма в валюте договора
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1. Данные по Реестрам, полученным клиентами в установленные сроки
1.1	Номер Сведений о договоре			Х
1.1.1.
1.1.2.
...
1.2.	Номер Сведений о договоре			Х
1.2.1.
1.2.2.
...
...	Номер Сведений о договоре			Х
...
...
2. Данные по Реестрам, не полученным клиентами в установленные сроки
2.1.	Номер Сведений о договоре			ИНН клиента
2.1.1.
2.1.2.
...
2.2.	Номер Сведений о договоре			ИНН клиента
2.2.1.
2.2.2.
...
...	Номер Сведений о договоре			ИНН клиента
...
...

Руководитель

(Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель

(Ф.И.О.)

Телефон:

"____" _________ г.

Порядок составления и представления Отчета о валютных операциях по кредитным договорам (договорам займа) между резидентами и нерезидентами

1. Отчет по форме N 663 "Отчет о валютных операциях по кредитным договорам (договорам займа) между резидентами и нерезидентами" (далее - Отчет) составляется в целях получения информации о валютных операциях, порядок учета которых установлен Инструкцией Банка России "О порядке учета уполномоченными банками валютных операций резидентов, связанных с получением от нерезидентов кредитов и займов в иностранной валюте и предоставлением нерезидентам займов в иностранной валюте" N 101-И от 10.09.2001 (далее - Инструкция Банка России N 101-И от 10.09.2001).

2. Отчет представляется ежемесячно, не позднее 15 (пятнадцатого) числа месяца, следующего за отчетным, в электронном виде в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка).

Электронный формат представления отчетных данных устанавливается Департаментом валютного регулирования Банка России.

3. В целях настоящего Порядка используются понятия "кредитный договор", "клиент", "Сведения о договоре", "Банк заемщика (займодавца)", "Банк", "Реестр платежей в иностранной валюте по кредитному договору", "Кредитный договор сроком не более 30 дней" в значениях, установленных Инструкцией Банка России N 101-И от 10.09.2001.

4. Отчет составляется и представляется уполномоченными банками (филиалами уполномоченных банков), являющимися Банком заемщика (займодавца) и/или Банком.

5. Уполномоченный банк, осуществляющий функции Банка заемщика (займодавца), на основе информации, содержащейся в базе данных по кредитным договорам, составляет и представляет Отчет по разделам I - IV формы Отчета.

5.1. Стоимостные показатели разделов I, II, IV указываются в целых единицах валют(ы) договора, указанных(ой) в пункте 7.1 Сведений о договоре.

Стоимостные показатели раздела III указываются в целых единицах валют, в которых осуществлялись платежи по кредитному договору в течение отчетного периода.

5.2. Отчет по разделам I - IV составляется и представляется отдельно по кредитным договорам, предусматривающим возврат полученных (предоставленных) средств в иностранной валюте и уплату денежных средств за пользование кредитом (займом) в следующие сроки:

а) не более 30 дней;

б) свыше 30 дней.

При этом в соответствующем поле строки "Срок кредитного договора (договора займа)" проставляется символ "X".

При отсутствии данных по какой-либо из указанных групп кредитных договоров, Отчет по данной группе не составляется.

5.3. Одновременно с Отчетом Банк заемщика (займодавца) представляет по каждому кредитному договору информацию обо всех изменениях, внесенных в базу данных по кредитным договорам в течение отчетного периода.

5.4. Отчет, содержащий по разделам I и/или II только нулевые показатели, представляется с проставлением нулей только по графе 4 строки 1. Остальные строки и графы данных разделов Отчета не заполняются.

Отчет, содержащий по разделу III только нулевые показатели, представляется с проставлением нулей только по графе 2 строки 1. Остальные строки и графы данного раздела Отчета не заполняются.

5.5. В графе 2 разделов I, II указывается код операции в соответствии с Приложением 3 и Приложением 7 к Инструкции Банка России N 101-И от 10.09.2001.

5.6. В разделе I указывается информация о валютных операциях, осуществляемых на основании кредитного договора, по которому резидент является заемщиком.

В строке 1 указываются данные о состоянии кредиторской задолженности резидентов по основному долгу, включая просроченную задолженность, на начало отчетного периода. Строка заполняется по данным графы "по расчету Банка заемщика (займодавца)" пункта 16.1 электронной базы данных по кредитным договорам (по данным пункта 14 электронной базы данных по Кредитным договорам сроком не более 30 дней).

Данные по строке 1 за отчетный период должны совпадать с данными по строке 4.1 за предыдущий отчетный период.

В подразделе 2 указываются данные о движении средств в иностранной валюте по счетам резидентов за отчетный период:

строки 2.1 - 2.3 заполняются по результатам суммирования данных графы 6 всех строк пункта 14 (12)* электронной базы данных по кредитным договорам, содержащих в графе 8 соответствующие коды операций;

данные по строке 2.3 должны равняться сумме данных по строкам 2.3.1 - 2.3.6 по соответствующим валютам;

строка 2.4 заполняется по результатам суммирования данных графы 6 тех строк пункта 14 (12) электронной базы данных по кредитным договорам, в которых в графе 7 проставлена отметка о покупке валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.

В подразделе 3 указываются данные об изменении кредиторской задолженности резидентов по основному долгу по основаниям, отличным от исполнения обязательств путем совершения платежа в иностранной валюте, за отчетный период:

строки 3.1, 3.2 заполняются в результате суммирования данных пункта 15 (13) электронной базы данных по кредитным договорам по соответствующим кодам оснований изменения задолженности.

При отсутствии данных по какому-либо из кодов основания изменения задолженности, указанных в Приложении 7 к Инструкции Банка России N 101-И от 10.09.2001, строки с данным кодом в Отчет не включаются.

В подразделе 4 указываются данные о состоянии кредиторской задолженности резидентов на конец отчетного периода:

в строке 4.1 указывается общая сумма кредиторской задолженности резидентов по основному долгу, включая просроченную задолженность. Строка заполняется по данным графы "по расчету Банка заемщика (займодавца)" пункта 16.1 (14) электронной базы данных по кредитным договорам;

в строке 4.1.1 из суммы задолженности, указанной в строке 4.1, указывается сумма просроченной задолженности. Строка заполняется по данным пункта 16.1.1 электронной базы данных по кредитным договорам;

в строке 4.2 указывается сумма просроченной задолженности по выплате процентов. Строка заполняется по данным пункта 16.2 электронной базы данных по кредитным договорам.

Строки 4.1.1 и 4.2 не заполняются при составлении Отчета по группе кредитных договоров, указанных в подпункте "а" пункта 5.2 настоящего Порядка.

5.7. В разделе II указывается информация о валютных операциях, осуществляемых на основании кредитного договора, по которому резидент является займодавцем.

Показатели раздела II заполняются аналогично показателям раздела I Отчета в отношении дебиторской задолженности резидентов по кредитному договору.

5.8. В разделе III указывается информация о структуре платежей в иностранной валюте по кредитным договорам (договорам займа) по странам местонахождения банка - получателя (отправителя) платежа.

В графах 2, 3 указывается информация о стране местонахождения банка получателя (отправителя) платежа по данным графы 9 пункта 14 (12) электронной базы данных по кредитным договорам в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира ОК 025-95, утвержденным Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 27 декабря 1995 г. N 641.

В графах 4 - 12 указываются данные о суммах средств в иностранной валюте, зачисленных (списанных) на (со) счет(а) клиента по кредитному договору в течение отчетного периода, по данным граф 3, 4 пункта 14 (12) электронной базы данных по кредитным договорам с учетом данных о коде операции, указанных в графе 8 пункта 14 (12) электронной базы данных по кредитным договорам.

5.9. В разделе IV указывается информация о составе и изменении базы данных по кредитным договорам, ведущейся в Банке заемщика (займодавца):

строки 1.1.1, 1.2.1 рассчитываются по данным пункта 11.1 (9) Сведений о договоре, оформленных Банком заемщика (займодавца) в течение отчетного периода;

строки 1.1.2, 1.2.2 заполняются по данным графы "по расчету Банка заемщика (займодавца)" пункта 16.1 (14) электронной базы данных по кредитным договорам, по которым Сведения о договоре закрыты Банком заемщика (займодавца) в течение отчетного периода;

строки 1.1.2.1 и 1.2.2.1 заполняются по данным графы "по расчету Банка заемщика (займодавца)" пункта 16.1 (14) электронной базы данных по кредитным договорам, по которым в Сведениях о договоре в пункте 19 (16) в качестве основания закрытия Сведений о договоре и досье по кредитному договору указан номер пункта Инструкции Банка России N 101-И от 01.09.2001 "2.7.1".

В подразделе 2 данные указываются в единицах.

Контрольная формула: стр.2.4 = стр.2.1+ стр.2.2 - стр.2.3.

6. Уполномоченный банк, осуществляющий функции Банка, на основе информации о платежах, включенных в Реестры платежей в иностранной валюте по кредитному договору в течение отчетного периода, составляет и представляет Отчет только по разделу V формы Отчета.

Номера Сведений о договоре, на основании которых клиентом не проводились валютные операции через счета в Банке в течение отчетного периода, в раздел V Отчета не включаются.

Стоимостные показатели раздела V Отчета указываются в единицах соответствующей валюты.

В подраздел 1 включаются данные по Реестрам платежей в иностранной валюте по кредитным договорам, полученным клиентами в Банке в сроки, указанные в пункте 5.4 Инструкции Банка России N 101-И от 10.09.01.

Подраздел 1 раздела V, содержащий только нулевые стоимостные показатели, Банком не составляется.

В подразделе 1 раздела V формы Отчета Индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН) клиента не проставляется.

В подраздел 2 включаются данные по Реестрам платежей в иностранной валюте по кредитным договорам, не полученным клиентами в Банке в сроки, указанные в пункте 5.4 Инструкции Банка России N 101-И от 10.09.01.

При заполнении подраздела 2 Банк одновременно с номером Сведений о договоре указывает Индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН) клиента, не обратившегося в Банк за получением Реестра платежей в иностранной валюте по кредитному договору до 10 числа месяца, следующего за отчетным.

7. Порядок представления Отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

- территориальный банк Сбербанка России представляет Отчет в территориальное учреждение Банка России своего региона за подчиненные филиалы (отделения), находящиеся на одной с ним территории субъекта Российской Федерации;

- подчиненные территориальному банку филиалы (отделения) Сбербанка России, находящиеся на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют Отчет непосредственно в территориальные учреждения своего региона.

_____________________________

* Здесь и далее - вторая цифра, стоящая в скобках, указывает на номер соответствующего пункта в краткой форме Сведений о договоре (в электронной базе данных по Кредитным договорам сроком не более 30 дней).