Приложение 1. Паспорт сделки экспорта слитков

Приложение 1

к совместному Положению ЦБР и ГТК РФ

"Об осуществлении таможенно-банковского

валютного контроля за экспортом кредитными

организациями аффинированного золота и серебра"

от 16 августа 2001 г. NN 148-П, 01-11/22

Паспорт сделки экспорта слитков N 1/00000000/000/0001000000
от 00.00.00

                           Реквизиты комитента

Наименование - _________________________________________________________

Адрес - ________________________________________________________________

Код ОКПО - _____________________________________________________________

                        Реквизиты банка-экспортера

Наименование - __________________________________________________________

ИНН - ___________________________________________________________________

Код ОКПО - ______________________________________________________________

Юридический адрес - _____________________________________________________

Почтовый адрес - ________________________________________________________

Номер счета - ___________________________________________________________

                     Реквизиты иностранного контрагента

Наименование - __________________________________________________________

Страна - ________________________________________________________________

Адрес - _________________________________________________________________

                        Реквизиты и условия контракта

Номер - ______________ Последняя дата - _________________________________

Дата - _______________ Валюта платежа - _________________________________

Цена контракта - _________ Код валюты платежа - _________________________

Валюта цены - __________ Форма расчетов - _______________________________

Код валюты цены - ________Поступление выручки - _________________________

Валютная оговорка - _____________________________________________________

_________________________________________________________________________

                                Разрешение

Номер - ______________ Дата - ___________________________________________

Дата окончания действия разрешения - ____________________________________

Сумма отсроченного платежа - ____________________________________________

                                Лицензия

Номер - ______________ Дата - __________________________________

Особые отметки _________________________________________________________

     Подпись уполномоченного лица

Должность ____________________________

          инициалы, фамилия (подпись)

Дата: __________________________

М.П.

Порядок оформления паспорта сделки экспорта слитков (ПСс)

В заголовке "Паспорт сделки экспорта слитков N" указывают код ПСс, состоящий из четырех частей, разделенных наклонной чертой:

- первая часть состоит из одной арабской цифры "1", означающей, что данный ПСс предназначен для контроля за поступлением выручки от экспорта слитков;

- вторая часть состоит из восьми цифр, составляющих код банка-экспортера по ОКПО;

- третья часть состоит из трех цифр "000";

- четвертая часть представляет из себя порядковый номер данного ПСс, присвоенный банком-экспортером при его регистрации в соответствии с пунктом 4.8 настоящего Положения.

Под заголовком "Паспорт сделки экспорта слитков N" указывают дату регистрации ПСс в соответствии с пунктом 4.8. настоящего Положения.

Раздел "Реквизиты комитента" заполняют, если банк-экспортер не является собственником экспортируемых слитков.

В строках "Наименование", "Адрес" и "Код ОКПО" указывают соответственно:

- наименование организации, ее юридический адрес и код ОКПО - в случае, если собственником слитков является юридическое лицо;

- фамилию, имя, отчество физического лица, адрес его местожительства, номер и дату выдачи документа, удостоверяющего личность - в случае, если собственником слитков является физическое лицо.

Если собственниками слитков выступают несколько лиц, в строках раздела указывают реквизиты лица, имеющего преобладающее участие в количественном составе (по лигатурной массе, массе химически чистого металла) данной партии слитков.

При равном участии в количественном составе партии слитков в строках раздела указываются реквизиты любого из лиц по усмотрению банка-экспортера.

Реквизиты иных лиц указывают в разделе "Особые отметки" ПСс.

В иных случаях раздел не заполняется.

"Реквизиты банка-экспортера"

В строке "Наименование" указывают полное наименование банка-экспортера.

В строке "ИНН" указывают идентификационный номер, присвоенный банку-экспортеру при регистрации в налоговых органах.

В строке "Код ОКПО" указывают восьмизначный код банка-экспортера, присвоенный ему органами государственной статистики.

В строке "Юридический адрес" указывают полный юридический адрес банка-экспортера, подписавшего ПСс.

В строке "Почтовый адрес" указывают полный почтовый адрес банка-экспортера, подписавшего ПСс.

В строке "Номер счета" указывают:

- при оформлении ПСс по контракту реализации - номер корреспондентского счета банка-экспортера, на который будет зачисляться выручка, либо, в случаях, предусмотренных в пунктах 1.2, 1.3 настоящего Положения, иной номер счета, установленный разрешением Банка России;

- при оформлении ПСс по контракту размещения - номер счета, на котором размещаются слитки; если условиями контракта не предусмотрено размещение слитков на счетах, строка не заполняется.

"Реквизиты иностранного контрагента"

В строке "Наименование" указывают наименование иностранного контрагента (покупателя) так, как оно указано в контракте, на основании которого составлен ПСс.

В строке "Страна" указывают наименование и цифровой код страны, в которой в соответствии с реквизитами контракта и сведениями банка-экспортера зарегистрирован иностранный контрагент по контракту (покупатель), в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира ОК 025-95, введенным в действие постановлением Госстандарта России от 27 декабря 1995 г. N 641.

В строке "Адрес" указывают юридический адрес иностранного контрагента (покупателя) по контракту.

"Реквизиты и условия контракта"

В строке "Номер" указывают номер контракта, на основании которого составлен ПСс.

В строке "Дата" указывают дату подписания контракта.

В строке "Цена контракта" указывают:

- при оформлении ПСс по контракту реализации - общую цену контракта в соответствии с условиями контракта в валюте, указанной в строке "Валюта цены". При невозможности определения точной цены контракта реализации указывают стоимость вывозимых слитков, исходя из утреннего лондонского фиксинга на день, предшествующий дню оформления ПСс;

- при оформлении ПСс по контракту размещения - стоимость вывозимых слитков, исходя из утреннего лондонского фиксинга на день, предшествующий дню оформления ПСс.

В строке "Валюта цены" указывают:

- при оформлении ПСс по контракту реализации - наименование валюты, в которой определена цена контракта, согласно Общероссийскому классификатору валют ОК 014-2000, введенному в действие постановлением Госстандарта России от 25 декабря 2000 г. N 405-ст;

- при оформлении ПСс по контракту размещения - "доллары США".

В строке "Код валюты цены" указывают:

- при оформлении ПСс по контракту реализации - цифровой код валюты, в которой определена цена контракта, согласно Общероссийскому классификатору валют ОК 014-2000, введенному в действие постановлением Госстандарта России от 25 декабря 2000 г. N 405-ст;

- при оформлении ПСс по контракту размещения - код "840".

В строке "Валютная оговорка" указывают способ расчета курса валюты цены к валюте платежа в той форме, как он указан в контракте. Указанную строку заполняют только при несовпадении данных в строках "Валюта цены" и "Валюта платежа".

В строке "Последняя дата" указывают наиболее позднюю из следующих дат:

а) при оформлении ПСс по контракту реализации:

- зачисления выручки за экспортируемые (экспортированные) слитки на корреспондентский счет банка-экспортера;

- дату экспорта партии слитков с таможенной территории Российской Федерации;

б) при оформлении ПСс по контракту размещения:

- дату, полученную путем прибавления календарного года к дате экспорта партии слитков;

- дату окончания действия разрешения, предусмотренного пунктами 1.2, 1.3 настоящего Положения.

В строке "Валюта платежа" указывают:

- при оформлении ПСс по контракту реализации - наименование валюты, в которой по условиям контракта предполагается поступление выручки от экспорта слитков, согласно Общероссийскому классификатору валют ОК 014-2000, введенному в действие постановлением Госстандарта России от 25 декабря 2000 года N 405-ст;

- при оформлении ПСс по контракту размещения - "доллары США".

В строке "Код валюты платежа" указывают:

- при оформлении ПСс по контракту реализации - цифровой код валюты платежа, согласно Общероссийскому классификатору валют ОК 014-2000, введенному в действие постановлением Госстандарта России от 25 декабря 2000 г. N 405-ст;

- при оформлении ПСс по контракту размещения - код "840".

В строке "Форма расчетов" указывают код применяемой формы расчетов за экспортируемые (экспортированные) слитки в соответствии с условиями контракта и согласно приведенному ниже классификатору (таблица 1):

Таблица 1

Форма расчетов	Код
Поступление на корреспондентский счет банка-экспортера выручки от реализации слитков	81
Размещение слитков на металлическом счете либо передача слитков без их размещения на металлическом счете (при экспорте слитков по контракту размещения)	82
Поступление на корреспондентский счет банка-экспортера выручки от реализации ранее экспортированных слитков	83

В строке "Поступление выручки" при оформлении ПСс по контракту реализации указывают код расчетного срока поступления выручки на корреспондентский счет банка-экспортера согласно приведенному ниже классификатору (таблица 2):

Таблица 2

Срок поступления выручки	Код
Авансовый платеж	00
В течение 30 дней	01
В течение 60 дней	02
В течение 90 дней	03
В течение 120 дней	04
В течение 150 дней	05
В течение 180 дней	06
В течение 9 месяцев	09
В течение 12 месяцев	12
В течение 18 месяцев	18
В течение 2 лет	22
В течение 3 лет	23
В течение 4 лет	24
В течение 5 - 9 лет	25, 26, 27, 28, 29
В течение 10 лет и более	30

Срок поступления выручки банк-экспортер рассчитывает самостоятельно, исходя из времени перевозки слитков по территории Российской Федерации, времени оборота банковских документов, условий платежа по контракту и других факторов. Указанный срок исчисляется с предполагаемого дня вывоза партии слитков с таможенной территории Российской Федерации.

При оформлении ПСс по контракту реализации слитков, ранее вывезенных из Российской Федерации по контракту размещения, указанный срок исчисляется исходя из предполагаемого дня списания слитков с металлического счета банка-экспортера или предполагаемого дня физической передачи слитков от банка-экспортера нерезиденту по контракту реализации.

При оформлении ПСс по контракту размещения в данной строке указывают код "01".

Раздел "Разрешение" заполняют, если предполагаемый срок и (или) порядок поступления выручки по условиям контракта не соответствуют требованиям, указанным в пунктах 1.2, 1.3 настоящего Положения, и требуют получения разрешения.

В строке "Номер" указывают номер, присвоенный разрешению.

В строке "Дата" указывают дату выдачи разрешения.

В строке "Сумма отсроченного платежа" указывают сумму выручки в валюте цены контракта, поступление которой на корреспондентский счет банка-экспортера в соответствии с условиями разрешения производится с отсрочкой платежа.

В строке "Дата окончания действия разрешения" указывают дату окончания срока действия разрешения в соответствии с условиями разрешения.

"Лицензия"

В графах "Номер" и "Дата" указывают соответственно номер и дату лицензии на экспорт слитков, выданной уполномоченным федеральным органом исполнительной власти.

"Подпись уполномоченного лица"

ПСс подписывает с указанием должности, фамилии и инициалов лицо, наделенное соответствующими полномочиями приказом по банку-экспортеру. Подпись заверяется круглой печатью банка-экспортера.

В разделе "Особые отметки" указывают сведения, не указанные в других графах ПСс, но облегчающие работу органов и агентов валютного контроля.