Приложение 5

Приложение 5

к Указанию ЦБР

от 12 апреля 2002 г. N 1137-У

Приложение 17

к Инструкции ЦБР

от 1 октября 1997 г. N 17

Банковская отчетность

Код формы документа по ОКУД 0409125

                               /----------------------------------------\

                               |Код территории|Код кредитной организации|

                               |   по ОКАТО   |-------------------------|

                               |              |по ОКПО|регистрацион-|БИК|

                               |              |       |  ный номер  |   |

                               |--------------+-------+-------------+---|

                               \----------------------------------------/

    Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения

                    по состоянию на "__"__ __г.

Наименование кредитной организации ______________________________________

Почтовый адрес __________________________________________________________

Форма N 125

Месячная

тыс.руб.

Наименование статей	Статья формы N 113	Сумма по строкам погашения
		прос- рочен- ные	до вост- ребо- вания	1 день	от 2 до 7 дней	от 8 до 30 дней	от 31 до 90 дней	от 91 до 180 дней	от 181 до 1 года	от 1 года до 3 лет	свыше 3 лет	без срока	всего
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
Активы 1. Денежные средства и счета в Центральном банке Российской Федерации	1	X						X	X	X	X	X
2. Обязательные резервы в Центральном банке Российской Федерации	2	X				X	X	X	X	X	X
3. Средства в кредитных организациях за вычетом резервов	3
3.1. Средства в кредитных организациях	3.1
3.2. Резервы на возможные потери	3.2
4. Чистые вложения в торговые ценные бумаги	4
4.1. Вложения в торговые ценные бумаги	4.1
4.2. Резервы под обесценение ценных бумаг и на возможные потери	4.2
5. Ссудная и приравненная к ней задолженность	5
6. Резервы на возможные потери	6
7. Чистая ссудная задолженность	7
8. Проценты начисленные (включая просроченные)	8
9. Чистые вложения в инвестицион- ные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	9
9.1. Вложения в инвестицион- ные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	9.1
9.2. Резервы на возможные потери	9.2
10. Основные средства, нематериаль- ные активы, хозматериалы и МБП	10
11. Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	11
11.1. Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	11.1
11.2. Резервы под обесценение ценных бумаг и на возможные потери	11.2
12. Расходы будущих периодов	12
13. Прочие активы за вычетом резервов	13
13.1. Прочие активы	13.1
13.2. Резервы на возможные потери	13.2
14. Всего активов (ст.1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + 9 + 10 + 11 + 12 + 13)	14
Пассивы 15. Кредиты, полученные кредитными организациями от Центрального банка Российской Федерации	15
16. Средства кредитных организаций	16
17. Средства клиентов	17
18. Доходы будущих периодов по другим операциям	18
19. Выпущенные долговые обязательства	19
20. Прочие обязательства	20
21. Резервы на возможные потери по срочным сделкам и внебалансовым обязательст- вам и по расчетам с дебиторами по операциям с резидентами офшорных зон	21
22. Всего обязательств (ст.15 + 16 + 17 + 18 + 19 + 20 + 21)	22
23. Незарегистри- рованный уставный капитал неакционерных кредитных организаций	23.3
24. Собственные средства	33
25. Всего пассивов (ст.22 + 23 + 24)	34
26. Обязательства и гарантии, выданные кредитной организацией	35 + 36

Руководитель                                                     (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер                                                (Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель                                                      (Ф.И.О.)

Телефон:

"___"__________г.

Комментарии

В Приложении N 17 представлена информация, позволяющая произвести расчет показателя ликвидности кредитной организации (соответствия сроков размещения активов срокам привлечения ресурсов).

При заполнении Приложения для разных категорий активов и пассивов указываются оставшиеся на дату отчетности договорные сроки. Для активов без договорного срока размещения таким сроком является период их продажи. Если такой реализации не предусматривается, эти активы должны записываться в колонке "без срока". Кредиты, погашение которых производится регулярно в обусловленные сроки, распределяются по соответствующим срокам.

Обязательные резервы кредитных организаций, депонируемые в Центральном банке Российской Федерации, отражаются по статье 2 графы 13. При этом часть средств обязательных резервов, подлежащая возврату по результатам очередного регулирования на отчетную дату, отражается по графе 6.

Собственные средства кредитной организации, основные средства, нематериальные активы, хозяйственные материалы, малоценные и быстроизнашивающиеся предметы отражаются в графе 13 "Без срока".

Используя принцип консервативности при оценке сроков погашения требований/обязательств (в том числе внебалансовых), в случае отсутствия четко определенных сроков погашения требований/обязательств сумма таких требований относится в графу 13 "Без срока", сумма обязательств - в графу 4 "До востребования".

По статье 26 отражаются суммы гарантий и поручительств, выданных банком, а также обязательства по предоставлению кредитов клиентам по срокам их исполнения.

В расчет сроков включается последний обозначенный срок, т.е.: от 2 до 7 дней (включительно), от 91 дня до 180 дней (включительно) и т.д.

Для заполнения Приложения 17 "Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения" используются окончательные данные Приложения 5 "Агрегированный балансовый отчет" - графа 5.