Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Приказ МНС РФ от 3 июля 2002 г. N БГ-3-03/338 "Об утверждении форм деклараций по налогу на добавленную стоимость" (утратил силу)
- Приложение. Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость
Приложение. Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость
Приложение
к приказу МНС РФ
от 3 июля 2002 г. N БГ-3-03/338
ГАРАНТ:
См. данную форму в редакторе MS-Excel
См. Инструкцию по заполнению декларации по налогу на добавленную стоимость и декларации по налогу на добавленную стоимость по операциям, облагаемым по налоговой ставке 0 процентов, утвержденную приказом МНС РФ от 21 января 2002 г. N БГ-3-03/25
См. комментарии по заполнению настоящей декларации
Титульный лист +-+-+-+-+-+-+-+
Форма по КНД|1|1|5|1|0|0|1|
+-+-+-+-+-+-+-+
+-----------------------------------------------------------------------+
| Налоговая декларация |
+----------------------------------+------------------------------------+
|по налогу на добавленную стоимость|представляется не позднее 20 |
|за _________________________20__г.|числа месяца, следующего за |
| (указывается период, за |налоговым периодом |
| который представляется | |
| декларация) | |
+----------------------------------+------------------------------------+
+-------------------------------------------------------------+-+-+-+-+-+
|Представляется ------------------------------------------ +-+-+-+-+ |
| (наименование налогового органа и его код) |
|по месту нахождения +--+ +--+ +--+ |
| (жительства): +--+ +--+ +--+ |
| российской обособленного физического |
| организации подразделения лица |
| российской |
| организации |
|по месту осуществления +--+ +--+ +--+ |
|деятельности иностранной +--+ +--+ +--+ |
| организации через: отделение иную физическое |
| иностранной организацию лицо |
| организации |
| (нужное отметить знаком "Х") |
+-----------------------------------------------------------------------+
+-----------------------------------------------------------------------+
| |
| --------------------------------------------------------------------- |
| Полное наименование организации/Фамилия, имя, отчество |
| индивидуального предпринимателя |
| |
|Реквизиты Серия, номер ____________ Дата выдачи ________________ |
|свидетельства +--+--+--+--+ |
|о постановке Кем выдано ______________________________ +--+--+--+--+ |
|на учет: (наименование налогового органа и его код) |
+-----------------------------------------------------------------------+
+------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+----------------+
| ИНН организации +-+-+-+-+-+-+-+-+-+ |
| |
| КПП по +-+-+-+-+-+-+-+-+-+ +-+-+-+-+-+-+-+-+-+ |
|месту нахождения +-+-+-+-+-+-+-+-+-+ +-+-+-+-+-+-+-+-+-+ |
| организации обособленного подразделения |
+-----------------------------------------------------------------------+
+--------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--------------------------+
|ИНН индивидуального +-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+ |
|предпринимателя |
+--------------------------------+-+-+----------------------------------+
|Данная декларация составлена на +-+-+ страницах |
| +-+-+-+ |
|с приложением подтверждающих документов или их копий на +-+-+-+ листах |
| |
|Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящей декларации, |
|подтверждаю: |
|Для организации |
|Руководитель: _________________________________________________________|
| Фамилия, Имя, Отчество (полностью) |
| +-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+ +-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+|
|ИНН*+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+ Подпись _______ Дата+-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+|
|Главный бухгалтер: ____________________________________________________|
| Фамилия, Имя, Отчество (полностью) |
| +-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+ +-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+|
|ИНН*+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+ Подпись _______ Дата+-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+|
|Уполномоченный представитель: _________________________________________|
| Фамилия, Имя, Отчество (полностью) |
| +-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+ +-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+|
|ИНН +-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+ Подпись _______ Дата+-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+|
| М.П. +-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+|
|Индивидуальный предприниматель Подпись ______ Дата+-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+|
+-----------------------------------------------------------------------+
+-----------------------------------------------------------------------+
| Заполняется работником налогового органа |
+----------------------------------------+------------------------------+
| Сведения о преставлении налоговой | Сведения о проведении |
| декларации | камеральной проверки |
+----------------------------------------+------------------------------+
|Данная декларация представлена (нужное |Камеральная проверка проведена|
|отметить знаком V) | +-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+
| +-+ +-+ | Дата +-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+
|лично +-+ по почте +-+ уполномоченным | |
| +-+ +-+-+ | |
|представителем +-+ на +-+-+ страницах | |
| | |
|с приложением подтверждающих документов | |
| +-+-+-+ | |
|на +-+-+-+ листах | |
| | |
|Дата представления +-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+ |
|декларации +-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+ |
| | |
|Зарегистрирована за N __________________| |
|_______________ ________________|_____________ ____________|
|Фамилия, И.О. Подпись |Фамилия, И.О. Подпись |
+----------------------------------------+------------------------------+
* В случае не указания ИНН или изменения учетных данных в периоде, за
который представляется декларация, следует заполнить сведения о
индивидуальном предпринимателе на странице 4 титульного листа налоговой
декларации.
+--+--+
Страница N +--+--+
+-+-+-+-+-+-+-+-+
Форма по КНД |1|1|5|1|0|0|1| |
+-+-+-+-+-+-+-+-+
+---------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | | | | |\| | | | | | | | | |
+---------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
Сведения о налогоплательщике:
I. Российские организации
Адрес, указанный в учредительных документах:
+---------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-------------------+
|Почтовый индекс | | | | | | | |
+---------------------------------------+-+-+-+-+-+-+---------------+-+-+
|Субъект Российской Федерации | Код| | |
+---------------------------------------+---------------------------+-+-+
|Район | |
+---------------------------------------+-------------------------------+
|Город | |
+---------------------------------------+-------------------------------+
|Населенный пункт (село, поселок и т.д.)| |
+---------------------------------------+-------------------------------+
|Улица (проспект, переулок и т.д.) | |
+---------------------------------------+-------------------------------+
|Номер дома (владения) | |
+---------------------------------------+-------------------------------+
|Номер корпуса (строения) | |
+---------------------------------------+-------------------------------+
|Номер квартиры (офиса) | |
+---------------------------------------+-------------------------------+
Адрес, указанный в учредительных +-+ +-+
документах и адрес постоянно +-+ +-+
действующего исполнительного органа совпадают не совпадают
(нужное отметить знаком V)
В случае несовпадения указывается адрес постоянно действующего
исполнительного органа:
+---------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-------------------+
|Почтовый индекс | | | | | | | |
+---------------------------------------+-+-+-+-+-+-+---------------+-+-+
|Субъект Российской Федерации | Код| | |
+---------------------------------------+---------------------------+-+-+
|Район | |
+---------------------------------------+-------------------------------+
|Город | |
+---------------------------------------+-------------------------------+
|Населенный пункт (село, поселок и т.д.)| |
+---------------------------------------+-------------------------------+
|Улица (проспект, переулок и т.д.) | |
+---------------------------------------+-------------------------------+
|Номер дома (владения) | |
+---------------------------------------+-------------------------------+
|Номер корпуса (строения) | |
+---------------------------------------+-------------------------------+
|Номер квартиры (офиса) | |
+---------------------------------------+-------------------------------+
|Контактный телефон: Руководителя ________________________ |
| Гл.бухгалтера _______________________ |
+-----------------------------------------------------------------------+
Обособленное подразделение
+---------------------------------------+-------------------------------+
|Адрес: | Х |
+---------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-------------------+
|Почтовый индекс | | | | | | | |
+---------------------------------------+-+-+-+-+-+-+---------------+-+-+
|Субъект Российской Федерации | Код| | |
+---------------------------------------+---------------------------+-+-+
|Район | |
+---------------------------------------+-------------------------------+
|Город | |
+---------------------------------------+-------------------------------+
|Населенный пункт (село, поселок и т.д.)| |
+---------------------------------------+-------------------------------+
|Улица (проспект, переулок и т.д.) | |
+---------------------------------------+-------------------------------+
|Номер дома (владения) | |
+---------------------------------------+-------------------------------+
|Номер корпуса (строения) | |
+---------------------------------------+-------------------------------+
|Номер квартиры (офиса) | |
+---------------------------------------+-------------------------------+
| |
|Контактный телефон: ___________________________________ |
+-----------------------------------------------------------------------+
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице,
подтверждаю:
+-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+
Подпись ______________________ Дата+-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+
+--+--+
Страница N +--+--+
+-+-+-+-+-+-+-+-+
Форма по КНД |1|1|5|1|0|0|1| |
+-+-+-+-+-+-+-+-+
+---------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |\| | | | | | | | | |
+---------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
II. Иностранные организации
-----------------------------------------------------------------------
Номер контактного телефона ________________________________
+---+-------------------------------------------------------------------+
| A |Полный адрес отделения в Российской Федерации |
| +------------------------------------+--+--+--+--+--+--+------------+
| |Почтовый индекс | | | | | | | |
| +------------------------------------+--+--+--+--+--+--+------+--+--+
| |Субъект Российской Федерации | Код| | |
| +------------------------------------+------------------------+--+--+
| |Район | |
| +------------------------------------+------------------------------+
| |Город | |
| +------------------------------------+------------------------------+
| |Населенный пункт (село, поселок и | |
| |т.д.) | |
| +------------------------------------+------------------------------+
| |Улица (проспект, переулок и т.д.) | |
| +------------------------------------+------------------------------+
| |Номер дома (владения) | |
| +------------------------------------+------------------------------+
| |Номер корпуса (строения) | |
| +------------------------------------+------------------------------+
| |Номер квартиры (офиса) | |
+---+------------------------------------+------------------------------+
| В | |
| |Код налогоплательщика в +++++++++++++++++++++++++ |
| |стране регистрации или его +++++++++++++++++++++++++ |
| |аналог (если имеется) |
+---+-------------------------------------------------------------------+
| | |
| | +-----------------------------------------+
| С |Наименование иностранной | |
| |организации | |
| | +-----------------------------------------+
| | |
| | |
+---+-------------------------------------------------------------------+
| | +--------------------------+ |
| D |Страна регистрации | | +-+-+ |
| |(инкорпорации) | |Код страны* +-+-+ |
| | +--------------------------+ |
+---+-----------------------------+-------------------------------------+
| Е |Адрес, указанный в | |
| |учредительных | |
| |документах иностранной | |
| |организации | |
+---+-----------------------------+-------------------------------------+
* По справочнику "BIC Directory"
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице,
подтверждаю:
+-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+
Подпись ______________________ Дата+-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+
+--+--+
Страница N +--+--+
+-+-+-+-+-+-+-+-+
Форма по КНД |1|1|5|1|0|0|1| |
+-+-+-+-+-+-+-+-+
+--------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | | | | |\| | | | | | | | | |
+--------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
|Фамилия, имя, отчество |
|физического лица |
+--------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
|ИНН индивидуального | | | | | | | | | | | | |
|предпринимателя | | | | | | | | | | | | |
+--------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
III. Физические лица
Номер контактного телефона индивидуального предпринимателя:
служебный__________________; домашний_____________________
+-----------------------------------------------------------------------+
|В случае не указания ИНН или изменения учетных данных в периоде, за |
|который представляется декларация, сообщаю: |
+---------------------------------------+-------------------------------+
|Дата рождения * | |
+---------------------------------------+-------------------------------+
|Место рождения * | |
+---------------------------------------+-------------------------------+
|Пол:* | +-+ +-+ |
| |муж.+-+ жен. +-+ (нужное |
| | отметить знаком|
| | V) |
+---------------------------------------+-------------------------------+
|Гражданство* | |
+---------------------------------------+---------------------------+-+-+
|Вид документа, удостоверяющего личность| Код| | |
+---------------------------------------+---------------------------+-+-+
|Серия | |
+---------------------------------------+-------------------------------+
|Номер | |
+---------------------------------------+-------------------------------+
|Дата выдачи документа | |
+---------------------------------------+-------------------------------+
|Адрес места жительства в Российской | Х |
|Федерации: | |
+---------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-------------------+
|Почтовый индекс | | | | | | | |
+---------------------------------------+-+-+-+-+-+-+---------------+-+-+
|Субъект Российской Федерации | Код| | |
+---------------------------------------+---------------------------+-+-+
|Район | |
+---------------------------------------+-------------------------------+
|Город | |
+---------------------------------------+-------------------------------+
|Населенный пункт (село, поселок и т.д.)| |
+---------------------------------------+-------------------------------+
|Улица (проспект, переулок и т.д.) | |
+---------------------------------------+-------------------------------+
|Номер дома (владения) | |
+---------------------------------------+-------------------------------+
|Номер корпуса (строения) | |
+---------------------------------------+-------------------------------+
|Номер квартиры | |
+---------------------------------------+-------------------------------+
* Не заполняется для руководителя и главного бухгалтера.
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице,
подтверждаю:
+-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+
Подпись ______________________ Дата+-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+
+--+--+
Страница N +--+--+
+-+-+-+-+-+-+-+-+
Форма по КНД |1|1|5|1|0|0|1| |
+-+-+-+-+-+-+-+-+
+--------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |\| | | | | | | | | |
+--------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
|ИНН индивидуального | | | | | | | | | | | | |
|предпринимателя | | | | | | | | | | | | |
+--------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
Раздел I. Расчет общей суммы налога.
(Все суммы указываются в рублях)
+----+----------------------------------+-----+--------+--------+-------+
| N | | Код |Налого- | Ставка | Сумма |
|п/п | Налогооблагаемые объекты |стро-|вая база| НДС |НДС (Б)|
| | | ки | (А) | | |
+----+----------------------------------+-----+--------+--------+-------+
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
+----+----------------------------------+-----+--------+--------+-------+
|1. |Реализация (передача) товаров| 010 | | 20 | |
| |(работ, услуг) по соответствующим+-----+--------+--------+-------+
| |ставкам налога - всего: | 020 | | 10 | |
| | +-----+--------+--------+-------+
| | | 030 | | 20/120 | |
| | +-----+--------+--------+-------+
| | | 040 | | 10/110 | |
+----+----------------------------------+-----+--------+--------+-------+
| |в том числе: | | | | |
+----+----------------------------------+-----+--------+--------+-------+
|1.1 |реализация товаров (работ, услуг)| 050 | | 20 | |
| |по товарообменным (бартерным)| | | | |
| |операциям +-----+--------+--------+-------+
| | | 060 | | 10 | |
+----+----------------------------------+-----+--------+--------+-------+
|1.2 |реализация товаров (работ, услуг)| 070 | | 20 | |
| |на безвозмездной основе | | | | |
| | +-----+--------+--------+-------+
| | | 080 | | 10 | |
+----+----------------------------------+-----+--------+--------+-------+
|1.3 |передача права собственности на| 090 | | 20 | |
| |предметы залога залогодержателю+-----+--------+--------+-------+
| |при неисполнении обеспеченного| 100 | | 10 | |
| |залогом обязательства, передача| | | | |
| |товаров (работ, услуг) по| | | | |
| |соглашению об отступном или| | | | |
| |новации, включая оплату труда в| | | | |
| |натуральной форме, а также| | | | |
| |передача имущественных прав | | | | |
+----+----------------------------------+-----+--------+--------+-------+
|1.4 |реализация имущества, подлежащего| 110 | | 20/120 | |
| |учету по стоимости с учетом| | | | |
| |уплаченного налога | | | | |
+----+----------------------------------+-----+--------+--------+-------+
|1.5 |реализация сельскохозяйственной| 120 | | 20/120 | |
| |продукции и продуктов ее+-----+--------+--------+-------+
| |переработки, закупленной у| 130 | | 10/110 | |
| |физических лиц (не являющихся| | | | |
| |налогоплательщиками) | | | | |
+----+----------------------------------+-----+--------+--------+-------+
|1.6 |реализация товаров (работ, услуг)| 140 | | 20 | |
| |по срочным сделкам | | | | |
| | +-----+--------+--------+-------+
| | | 150 | | 10 | |
+----+----------------------------------+-----+--------+--------+-------+
|1.7 |реализация услуг, оказываемых в| 160 | | 20 | |
| |интересах другого лица на основе| | | | |
| |договоров поручения, комиссии либо| | | | |
| |агентских договоров | | | | |
+----+----------------------------------+-----+--------+--------+-------+
|1.8 |реализация предприятия в целом как| 170 | | Х | |
| |имущественного комплекса | | | | |
+----+----------------------------------+-----+--------+--------+-------+
|1.9 |прочая реализация товаров (работ,| 180 | | 20 | |
| |услуг) | | | | |
| | +-----+--------+--------+-------+
| | | 190 | | 10 | |
| | +-----+--------+--------+-------+
| | | 200 | | 20/120 | |
| | +-----+--------+--------+-------+
| | | 210 | | 10/110 | |
+----+----------------------------------+-----+--------+--------+-------+
|2. |Передача товаров (работ, услуг)| 220 | | 20 | |
| |для собственных нужд. | | | | |
| | +-----+--------+--------+-------+
| | | 230 | | 10 | |
+----+----------------------------------+-----+--------+--------+-------+
|3. |Выполнение строительно-монтажных| 240 | | 20 | |
| |работ для собственного потребления| | | | |
+----+----------------------------------+-----+--------+--------+-------+
|4. |Суммы, связанные с расчетами по| 250 | | 20/120 | |
| |оплате налогооблагаемых товаров+-----+--------+--------+-------+
| |(работ, услуг), всего: | 260 | | 10/110 | |
+----+----------------------------------+-----+--------+--------+-------+
| |в том числе: | | | | |
+----+----------------------------------+-----+--------+--------+-------+
|4.1 |Сумма авансовых и иных платежей,| 270 | | 20/120 | |
| |полученных в счет предстоящих+-----+--------+--------+-------+
| |поставок товаров или выполнения| 280 | | 10/110 | |
| |работ (услуг) | | | | |
+----+----------------------------------+-----+--------+--------+-------+
|4.2 |Сумма дохода, полученного по| 290 | | 20/120 | |
| |облигациям, векселям, товарному+-----+--------+--------+-------+
| |кредиту, подлежащая обложению | 300 | | 10/110 | |
+----+----------------------------------+-----+--------+--------+-------+
|4.3 |Сумма полученных страховых выплат,| 310 | | 20/120 | |
| |подлежащая обложению | | | | |
| | +-----+--------+--------+-------+
| | | 320 | | 10/110 | |
+----+----------------------------------+-----+--------+--------+-------+
|4.4 |Сумма, полученная в виде| 330 | | 20/120 | |
| |финансовой помощи, на пополнение+-----+--------+--------+-------+
| |фондов специального назначения, в| 340 | | 10/110 | |
| |счет увеличения доходов либо иначе| | | | |
| |связанных с оплатой реализованных| | | | |
| |товаров (работ, услуг) | | | | |
+----+----------------------------------+-----+--------+--------+-------+
|5. |Всего начислено НДС (сложите| 350 | Х | Х | |
| |величины в пунктах 1, 2, 3 и 4| | | | |
| |графы 6) | | | | |
+----+----------------------------------+-----+--------+--------+-------+
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице,
подтверждаю:
+-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+
Подпись ______________________ Дата+-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+
+--+--+
Страница N +--+--+
+-+-+-+-+-+-+-+-+
Форма по КНД |1|1|5|1|0|0|1| |
+-+-+-+-+-+-+-+-+
+--------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |\| | | | | | | | | |
+--------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
|ИНН индивидуального | | | | | | | | | | | | |
|предпринимателя | | | | | | | | | | | | |
+--------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
+----+------------------------------------------------------+-----+-----+
|N | | Код |Сумма|
|п/п | Налоговые вычеты |стро-| НДС |
| | | ки | |
+----+------------------------------------------------------+-----+-----+
| 1 | 2 | 3 | 4 |
+----+------------------------------------------------------+-----+-----+
| 6 |Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и| 360 | |
| |уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг),| | |
| |подлежащая вычету | | |
+----+------------------------------------------------------+-----+-----+
| |в том числе: | | |
+----+------------------------------------------------------+-----+-----+
| |- по приобретенным основным средствам и (или)| 361 | |
| |нематериальным активам | | |
+----+------------------------------------------------------+-----+-----+
| |из них: по приобретенным основным средствам, стоимость| 362 | |
| |которых учитывается в затратах по капитальному| | |
| |строительству объектов | | |
+----+------------------------------------------------------+-----+-----+
| |- по приобретенным товарам (работам, услугам) для| 363 | |
| |выполнения строительно-монтажных работ для| | |
| |собственного потребления | | |
+----+------------------------------------------------------+-----+-----+
| |- по приобретенным товарам, переданным на давальческих| 364 | |
| |условиях подрядным организациям для выполнения| | |
| |строительно-монтажных работ | | |
+----+------------------------------------------------------+-----+-----+
| |- сумма налога, предъявленная налогоплательщику| 365 | |
| |подрядными организациями (заказчиками-застройщиками)| | |
| |при проведении ими капитального строительства | | |
+----+------------------------------------------------------+-----+-----+
| |- по приобретенным объектам незавершенного| 366 | |
| |капитального строительства | | |
+----+------------------------------------------------------+-----+-----+
| |- сумма налога, исчисленная при выполнении| 367 | |
| |строительно-монтажных работ для собственного| | |
| |потребления | | |
+----+------------------------------------------------------+-----+-----+
| |- прочая сумма налога | 368 | |
+----+------------------------------------------------------+-----+-----+
| 7 |Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком при ввозе| 370 | |
| |товаров на таможенную территорию Российской Федерации | | |
| +------------------------------------------------------+-----+-----+
| |в том числе: | | |
| +------------------------------------------------------+-----+-----+
| |- таможенным органам при ввозе из государств дальнего| 380 | |
| |зарубежья; | | |
| +------------------------------------------------------+-----+-----+
| |- таможенным органам при ввозе из| 390 | |
| |государств-участников СНГ (кроме Республики Беларусь);| | |
+----+------------------------------------------------------+-----+-----+
| 8 |Сумма налога, начисленная с авансов и предоплаты,| 400 | |
| |засчитываемая в налоговом периоде при реализации (при| | |
| |возврате авансов) | | |
+----+------------------------------------------------------+-----+-----+
| 9 |Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком в качестве| 410 | |
| |налогового агента, подлежащая вычету | | |
+----+------------------------------------------------------+-----+-----+
| 10 |Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком в бюджет| 420 | |
| |при реализации товаров (работ, услуг) в случае| | |
| |возврата этих товаров (отказа от выполнения работ,| | |
| |услуг) | | |
+----+------------------------------------------------------+-----+-----+
| 11 |Суммы налога, уплаченные налогоплательщиком по| 430 | |
| |принятым к учету товарам (работам, услугам), в т.ч.| | |
| |основным средствам и нематериальным активам включенные| | |
| |ранее в налоговые вычеты и подлежащие восстановлению | | |
+----+------------------------------------------------------+-----+-----+
| 12 |Общая сумма НДС, принимаемая к вычету (сложить| 440 | |
| |величины в пунктах 6 - 10 вычесть пункт 11) | | |
+----+------------------------------------------------------+-----+-----+
|13* |Сумма налога, предъявленная налогоплательщику при| 450 | |
| |приобретении товаров (работ, услуг) | | |
+----+------------------------------------------------------+-----+-----+
Расчеты по НДС за налоговый период |
+----+------------------------------------------------------+-----+-----+
| 14 |Итого сумма НДС, начисленная к уплате в бюджет за| 460 | |
| |данный налоговый период (если величина в пункте 5| | |
| |превышает величину в пункте 12, вычесть пункт 12 из| | |
| |пункта 5) | | |
+----+------------------------------------------------------+-----+-----+
| 15 |Итого сумма НДС, начисленная к возмещению за данный| 470 | |
| |налоговый период (если величина в пункте 5 меньше| | |
| |величины в пункте 12, вычесть пункт 5 из пункта 12) | | |
+----+------------------------------------------------------+-----+-----+
| 16 |Итого сумма НДС, начисленная к уплате в бюджет за| 480 | |
| |данный налоговый период по товарам, применение| | |
| |налоговой ставки 0 процентов по которым не| | |
| |подтверждено | | |
+----+------------------------------------------------------+-----+-----+
| 17 |Итого сумма НДС, начисленная к возмещению за данный| 490 | |
| |налоговый период по товарам, применение налоговой| | |
| |ставки 0 процентов по которым не подтверждено | | |
+----+------------------------------------------------------+-----+-----+
| 18 |Общая сумма НДС: | 500 | |
+----+------------------------------------------------------+-----+-----+
|18.1|начисленная к уплате (сложить величины пунктов 14 и| 510 | |
| |16, либо если величина пункта 14 превышает величину| | |
| |пункта 17, вычесть из пункта 14 пункт 17) | | |
+----+------------------------------------------------------+-----+-----+
|18.2|начисленная к возмещению (сложить величины пунктов 15| 520 | |
| |и 17, либо если величина пункта 17 превышает величину| | |
| |пункта 14, вычесть из пункта 17 пункт 14) | | |
+----+------------------------------------------------------+-----+-----+
| 19 |Сумма НДС, подлежащая перечислению в бюджет по| 530 | |
| |товарам, перемещаемым через таможенную границу| | |
| |Российской Федерации без таможенного контроля и| | |
| |таможенного оформления | | |
+----+------------------------------------------------------+-----+-----+
* Заполняется справочно.
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице,
подтверждаю:
+-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+
Подпись ______________________ Дата+-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+
Отметка работника налогового органа о результатах проведенной
камеральной налоговой проверки __________________________________________
_________________________________________________________________________
+---------------+ +---------+ +-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+
Ф.И.О. +---------------+ Подпись +---------+ Дата +-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+
Отметка специалиста по учету _______________________________________
+---------------+ +---------+ +-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+
Ф.И.О. +---------------+ Подпись +---------+ Дата +-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+
+--+--+
Страница N +--+--+
+-+-+-+-+-+-+-+-+
Форма по КНД |1|1|5|1|0|0|1| |
+-+-+-+-+-+-+-+-+
+--------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |\| | | | | | | | | |
+--------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
|ИНН индивидуального +-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
|предпринимателя | | | | | | | | | | | | |
+--------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
+-------+-------------------------+-------------------------------------+
|Код | Наименование | |
|строки |налогоплательщика | |
|010 |иностранного лица,| |
| |реализующего товары| |
| |(работы, услуги) на| |
| |территории Российской| |
| |Федерации, арендодателя| |
| |(органа государственной| |
| |власти и управления и| |
| |органа местного| |
| |самоуправления); а также| |
| |органа, организации или| |
| |индивидуального | |
| |предпринимателя, | |
| |уполномоченного | |
| |осуществлять реализацию| |
| |конфискованного | |
| |имущества, бесхозяйных| |
| |ценностей, кладов и| |
| |скупленных ценностей, а| |
| |также ценностей,| |
| |перешедших по праву| |
| |наследования государству | |
+-------+-----------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
|Код |ИНН/КПП (ИНН) налогоп-| | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
|строки |лательщика +-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
|020 | | | | | | | | | | | | | | |
+-------+--------------------+--+-+++-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+---------------+
Количество +-----+
налогоплательщиков (код
030)
Раздел II. Расчет суммы налога, подлежащей перечислению налоговым
агентом.
(Все суммы указываются в рублях)
+----+--------------------------------------+-----+-----+-------+-------+
| N | |Код |Нало-| | Сумма |
|п/п | Налогооблагаемые объекты |стро-|говая|Ставка | НДС |
| | |ки |база | НДС | Б |
| | | | А | | |
+----+--------------------------------------+-----+-----+-------+-------+
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
+----+--------------------------------------+-----+-----+-------+-------+
|1. |Реализация товаров (работ,|040 | |20/120 | |
| |услуг), сумма налога по которым+-----+-----+-------+-------+
| |исчисляется и уплачивается|050 | |10/110 | |
| |организацией в качестве налогового| | | | |
| |агента | | | | |
+----+--------------------------------------+-----+-----+-------+-------+
|1.1.|по товарам (работам, услугам)|060 | |20/120 | |
| |иностранных лиц, не состоящих на учете+-----+-----+-------+-------+
| |в налоговых органах |070 | |10/110 | |
+----+--------------------------------------+-----+-----+-------+-------+
|1.2.|по услугам по предоставлению в аренду|080 | |20/120 | |
| |федерального имущества, имущества| | | | |
| |субъектов Российской Федерации и| | | | |
| |муниципального имущества | | | | |
+----+--------------------------------------+-----+-----+-------+-------+
|1.3 |по конфискованному имуществу,|090 | |20/120 | |
| |бесхозяйным ценностям, кладам и+-----+-----+-------+-------+
| |скупленным ценностям, а также|100 | |10/110 | |
| |ценностям, перешедшим по праву| | | | |
| |наследования государству | | | | |
+----+--------------------------------------+-----+-----+-------+-------+
|2. |Суммы авансовых и иных платежей,|110 | |20/120 | |
| |перечисленные иностранным лицам, не+-----+-----+-------+-------+
| |состоящим на учете в налоговых|120 | |10/110 | |
| |органах; арендодателям федерального| | | | |
| |имущества, имущества субъектов| | | | |
| |Российской Федерации и муниципального| | | | |
| |имущества | | | | |
+----+--------------------------------------+-----+-----+-------+-------+
|3. |Суммы авансовых и иных платежей,|130 | |20/120 | |
| |полученные органами, организациями или| | | | |
| |индивидуальными предпринимателями,+-----+-----+-------+-------+
| |уполномоченными осуществлять|140 | |10/110 | |
| |реализацию конфискованного имущества,| | | | |
| |бесхозяйных ценностей, кладов и| | | | |
| |скупленных ценностей, а также| | | | |
| |ценностей, перешедших по праву| | | | |
| |наследования государству в счет| | | | |
| |предстоящих поставок товаров (работ,| | | | |
| |услуг) | | | | |
+----+--------------------------------------+-----+-----+-------+-------+
|4. |Итого сумма НДС, подлежащая|150 | | | |
| |перечислению в бюджет за данный| | Х |Х | |
| |налоговый период | | | | |
+----+--------------------------------------+-----+-----+-------+-------+
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице,
подтверждаю:
+-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+
Подпись ______________________ Дата+-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+
Отметка работника налогового органа о результатах проведенной
камеральной налоговой проверки __________________________________________
_________________________________________________________________________
+---------------+ +---------+ +-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+
Ф.И.О. +---------------+ Подпись +---------+ Дата +-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+
Отметка специалиста по учету _______________________________________
+---------------+ +---------+ +-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+
Ф.И.О. +---------------+ Подпись +---------+ Дата +-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+
+--+--+
Страница N +--+--+
+-+-+-+-+-+-+-+-+
Форма по КНД |1|1|5|1|0|0|1| |
+-+-+-+-+-+-+-+-+
+--------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |\| | | | | | | | | |
+--------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
|ИНН индивидуального +-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
|предпринимателя | | | | | | | | | | | | |
+--------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
+-----------------------------------------------------------------------+
|Приложение А. Операции по реализации товаров (работ, услуг) в |
|Республику Беларусь и нефти, включая стабильный газовый конденсат, и |
| природного газа в государства - участники СНГ |
+-----------------------------------------------------------------------+
Все суммы указываются в рублях
(Заполняется справочно)
+---+-----------------------------------+------+---------+------+-------+
| N | | Код |Налоговая|Ставка| Сумма |
|п/п| Налогооблагаемые объекты |строки| база | НДС | НДС |
| | | | А | | Б |
+---+-----------------------------------+------+---------+------+-------+
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
+---+-----------------------------------+------+---------+------+-------+
|1. |Начислено НДС - всего |010 | Х | Х | |
+---+-----------------------------------+------+---------+------+-------+
| |в том числе: | | | | |
+---+-----------------------------------+------+---------+------+-------+
|1.1|- реализация товаров (работ, услуг)|020 | | 20 | |
| |в Республику Беларусь по+------+---------+------+-------+
| |соответствующим ставкам налога |030 | | 10 | |
| | +------+---------+------+-------+
| | |040 | |20/120| |
| | +------+---------+------+-------+
| | |050 | |10/110| |
+---+-----------------------------------+------+---------+------+-------+
|1.2|- реализация нефти, включая|060 | | 20 | |
| |стабильный газовый конденсат, и| | | | |
| |природного газа в| | | | |
| |государства - участники СНГ (за| | | | |
| |исключением Республики Беларусь) | | | | |
+---+-----------------------------------+------+---------+------+-------+
+-----------------------------------------------------------------------+
|Приложение Б. Сумма налога, уплаченная хозяйствующим субъектам|
|Республики Беларусь; а также при приобретении нефти, включая стабильный|
| газовый конденсат, и природного газа |
+-----------------------------------------------------------------------+
Все суммы указываются в рублях
(Заполняется справочно)
+---+-------------------------------------------------------+-----+-----+
|N | | Код |Сумма|
|п/п| Налоговые вычеты |стро-| НДС |
| | | ки | |
+---+-------------------------------------------------------+-----+-----+
|2 |Сумма НДС, принимаемая к вычету - общая | 070 | |
+---+-------------------------------------------------------+-----+-----+
| |в том числе: | | |
+---+-------------------------------------------------------+-----+-----+
|2.1|- сумма налога, уплаченная хозяйствующим субъектам| 080 | |
| |Республики Беларусь | | |
+---+-------------------------------------------------------+-----+-----+
|2.2|- сумма налога, уплаченная при приобретении нефти,| 090 | |
| |включая стабильный газовый конденсат, и природного газа| | |
| |в государствах - участниках СНГ (за исключением| | |
| |Республики Беларусь) | | |
+---+-------------------------------------------------------+-----+-----+
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице,
подтверждаю:
+-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+
Подпись ______________________ Дата+-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+
+--+--+
Страница N +--+--+
+-+-+-+-+-+-+-+-+
Форма по КНД |1|1|5|1|0|0|1| |
+-+-+-+-+-+-+-+-+
+--------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |\| | | | | | | | | |
+--------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
|ИНН индивидуального | | | | | | | | | | | | |
|предпринимателя | | | | | | | | | | | | |
+--------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
+-----------------------------------------------------------------------+
|Приложение В. Операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от|
| налогообложения) или операции, совершенные налогоплательщиком, |
| использующим право на освобождение от исполнения обязанностей |
| налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой налога, в |
| соответствии со статьей 145 Кодекса |
+-----------------------------------------------------------------------+
Код строки 010
Все суммы указываются в рублях
(Заполняется справочно)
+----+---------+--------------------+----------------+------------------+
| N |Код |Стоимость |Стоимость |Сумма НДС, |
|п/п |операции*|реализованных |приобретенных |уплаченная по |
| | |(переданных) товаров|товаров (работ, |приобретенным |
| | |(работ, услуг) |услуг) не |товарам (работам, |
| | | |подлежащих |услугам), но не |
| | | |налогообложению |подлежащая вычету |
| | | |НДС | |
+----+---------+--------------------+----------------+------------------+
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
+----+---------+--------------------+----------------+------------------+
| 1 | | | | |
+----+---------+--------------------+----------------+------------------+
| 2 | | | | |
+----+---------+--------------------+----------------+------------------+
| 3 | | | | |
+----+---------+--------------------+----------------+------------------+
| 4 | | | | |
+----+---------+--------------------+----------------+------------------+
| | | | | |
+----+---------+--------------------+----------------+------------------+
| : | Х | | | |
+----+---------+--------------------+----------------+------------------+
* При заполнении кода операции 1010299 указывается наименование
соглашения о разделе продукции.
Примечание к Приложению В.
+-----------------------------------------------------------------------+
|Наименование соглашения о разделе продукции |
+-----------------------------------------------------------------------+
| |
+-----------------------------------------------------------------------+
| |
+-----------------------------------------------------------------------+
| |
+-----------------------------------------------------------------------+
+-----------------------------------------------------------------------+
| Приложение Г. Выручка от реализации товаров (работ, услуг), |
| налогоплательщика, использующего право на освобождение от исполнения |
| обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой |
| налога, в соответствии со статьей 145 Кодекса |
+-----------------------------------------------------------------------+
Код строки 010
Все суммы указываются в рублях
(Заполняется справочно)
+-----------------------------------------------------------------------+
|Сумма выручки от реализации товаров (работ, услуг) без учета НДС и |
| налога с продаж |
+------------------+----------------------------+-----------------------+
| В первом месяце | во втором месяце квартала |в третьем месяце |
| квартала | | квартала |
+------------------+----------------------------+-----------------------+
| | | |
+------------------+----------------------------+-----------------------+
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице,
подтверждаю:
+-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+
Подпись ______________________ Дата+-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+
+--+--+
Страница N +--+--+
+-+-+-+-+-+-+-+-+
Форма по КНД |1|1|5|1|0|0|1| |
+-+-+-+-+-+-+-+-+
+--------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |\| | | | | | | | | |
+--------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
|ИНН индивидуального | | | | | | | | | | | | |
|предпринимателя | | | | | | | | | | | | |
+--------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
+-----------------------------------------------------------------------+
|Приложение Д. Операции, не признаваемые объектом налогообложения, а|
|также операции по реализации товаров (работ, услуг), местом реализации|
| которых не признается территория Российской Федерации |
+-----------------------------------------------------------------------+
Все суммы указываются в рублях
Код строки 010 (Заполняется справочно)
+---+------------------------------------+------------------------------+
| N | | |
|п/п| Код операции | Стоимостная оценка |
+---+------------------------------------+------------------------------+
| 1 | 2 | 3 |
+---+------------------------------------+------------------------------+
| 1 | | |
+---+------------------------------------+------------------------------+
| 2 | | |
+---+------------------------------------+------------------------------+
| 3 | | |
+---+------------------------------------+------------------------------+
| 4 | | |
+---+------------------------------------+------------------------------+
|...| Х | |
+---+------------------------------------+------------------------------+
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице,
подтверждаю:
+-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+
Подпись ______________________ Дата+-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+
+--+--+
Страница N +--+--+
+-+-+-+-+-+-+-+-+
Форма по КНД |1|1|5|1|0|0|1| |
+-+-+-+-+-+-+-+-+
+--------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |\| | | | | | | | | |
+--------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
|ИНН индивидуального | | | | | | | | | | | | |
|предпринимателя | | | | | | | | | | | | |
+--------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
+-----------------------------------------------------------------------+
| Приложение Е. Операции по реализации товаров (работ, услуг), связанные|
| с погашением (списанием) дебиторской задолженности за ранее|
| отгруженные товары (работы, услуги) |
+-----------------------------------------------------------------------+
Все суммы указываются в рублях
(Заполняется справочно)*
+---+-----------------------------------+------+---------+------+-------+
| N | | |Налоговая|Ставка| Сумма|
|п/п| Налогооблагаемые объекты | Код | база | НДС | НДС |
| | |строки| А | | Б |
+---+-----------------------------------+------+---------+------+-------+
|1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
+---+-----------------------------------+------+---------+------+-------+
|1. |Прочая реализация товаров (работ,|010 | Х | Х | Х |
| |услуг)- всего: | | | | |
+---+-----------------------------------+------+---------+------+-------+
| |в том числе: | | | | |
+---+-----------------------------------+------+---------+------+-------+
|1.1|- реализация товаров (работ,|020 | | 20 | |
| |услуг), отгруженных в предыдущих+------+---------+------+-------+
| |годах, оплата за которые поступила|030 | | 10 | |
| |в текущем году после перехода на+------+---------+------+-------+
| |учетную политику по отгрузке |040 | |20/120| |
| | +------+---------+------+-------+
| | |050 | |10/110| |
+---+-----------------------------------+------+---------+------+-------+
|1.2|- реализация товаров (работ,|060 | | 20 | |
| |услуг), признанная при списании+------+---------+------+-------+
| |дебиторской задолженности |070 | | 10 | |
| | +------+---------+------+-------+
| | |080 | |20/120| |
| | +------+---------+------+-------+
| | |090 | |10/110| |
+---+-----------------------------------+------+---------+------+-------+
* Заполняется налогоплательщиками, утвердившими в текущем году
учетную политику для целей исчисления НДС по отгрузке и предъявлению
покупателям расчетных документов.
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице,
подтверждаю:
+-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+
Подпись ______________________ Дата+-+-+ +-+-+ +-+-+-+-+
Открыть документ в системе ГАРАНТ