Вы можете открыть актуальную версию документа прямо сейчас.
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
Приложение 1
Приложение 1
к письму Управления МНС по г. Москве
от 7 октября 2003 г. N 26-08/55260
Код раздела 02
/-----\
Страница N | | |
\-----/
/--------------------\
Форма по КНД |1 |1 |5 |1 |0 |0 |6 |
\--------------------/
/-------------------\ /-----------------\
ИНН/КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
\-------------------/ \-----------------/
Лист 02
Расчет налога на прибыль организаций
за_______I квартал___________2003 г.
отчетный (налоговый) период
(руб.)
| Показатели | Код строки | Сумма |
| 1 | 2 | 15000000 |
| Доходы от реализации (приложение 1) | 010 | 10000000 |
| Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации (приложение 2) |
020 | 2000000 |
| Внереализационные доходы | 030 | 1000000 |
| Внереализационные расходы, в том числе: |
040 | |
| убыток, образовавшийся при уступке права требования (в соответствии с п.2 ст.279 НК РФ) |
041 | |
| Итого прибыль (убыток) (строка 010 - строка 020 + строка 030 - строка 040) |
050 | 6000000 |
| Доходы по операциям с ценными бумагами, облагаемые по иным ставкам, а также доходы в виде дивидендов (доходов от долевого участия в иностранных организациях) (лист 04) |
060 | |
| Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) |
070 | |
| Положительное сальдо от переоценки ценных бумаг по рыночной стоимости, ранее включенное в налоговую базу по налогу на прибыль в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев ценных бумаг, полученных в результате новации) |
071 | |
| Сумма положительного сальдо курсовых разниц по ОВГВЗ III серии, приходящихся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев ценных бумаг, полученных в результате новации) |
072 | |
| Часть процентного дохода, подлежащего исключению при погашении государственных ценных бумаг, полученных в результате новации, в пределах прибыли от погашения указанных ценных бумаг |
073 | |
| Сумма прибыли по операциям с ценными бумагами, направляемая на покрытие убытка по ценным бумагам, полученным в результате новации |
074 | |
| Доходы от долевого участия в других организациях, а также проценты по государственным и муниципальным ценным бумагам, налог с которых удержан налоговым агентом (источником выплаты дохода) |
080 | |
| Прибыль, полученная Банком России от осуществления деятельности, связанной с выполнением им функций, предусмотренных Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" |
090 | |
| Льготы, предусмотренные статьей 2 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ: |
||
| Предусмотренные п.4 ст.6 Закона N 2116-1 | 100 | |
| Предусмотренные абз.10 п.6 ст.6 Закона N 2116-1 |
110 | |
| Предусмотренные абз.14 п.6 ст.6 Закона N 2116-1 |
120 | |
| Предусмотренные абз.27 п.6 ст.6 Закона N 2116-1 |
130 | |
| Налоговая база (строка 050 - строка 060 - строка 070 - строка 071 - строка 072 - строка 073 - строка 074 - строка 080 - строка 090 - строка 100 - строка 110 - строка 120 - строка 130) |
140 | 6000000 |
| Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах) (строка 100 приложения 4 к листу 02) |
150 | |
| Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в связи с предоставлением дополнительных льгот, в том числе: |
||
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 160 | |
| в местный бюджет | 170 | |
| Налоговая база для исчисления налога: в федеральный бюджет ((строка 140 - строка 150) + строка 120 листа 05 + строка 120 листа 06 + строка 230 листа 07 + строка 110 листа 10 + строка 590 листа 11) |
180 | 6000000 |
| в бюджет субъекта Российской Федерации ((строка 140 - строка 150 - строка 160) + строка 120 листа 05 + строка 120 листа 06 + строка 230 листа 07 + строка 110 листа 10 + строка 590 листа 11) |
190 | |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений пятого абзаца п.1 ст.284 НК РФ) |
191 | |
| в местный бюджет ((строка 140 - строка 150 - строка 170) + строка 120 листа 05 + строка 120 листа 06 + строка 230 листа 07 + строка 110 листа 10 + строка 590 листа 11) |
200 | |
| Ставка налога на прибыль - всего (%), в том числе: |
210 | 24 |
| в федеральный бюджет | 220 | 6 |
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 230 | |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений пятого абзаца п.1 ст.284 НК РФ) |
231 | |
| в местный бюджет | 240 | |
| Сумма исчисленного налога на прибыль - всего, в том числе: |
250 | 1440000 |
| в федеральный бюджет (строка 180 х строка 220:100) |
260 | 360000 |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 190 х строка 230:100) + (строка 191 х строка 231:100) |
270 | 996000 |
| в местный бюджет (строка 200 х строка 240:100) |
280 | 84000 |
| Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период - всего, в том числе: |
290 | 440000 |
| в федеральный бюджет | 300 | 137500 |
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 310 | 278668 |
| в местный бюджет | 320 | 23832 |
| Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно специальной декларации (расчета), принятой налоговым органом, в том числе: |
330 | |
| в федеральный бюджет | 340 | |
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 350 | |
| в местный бюджет | 360 | |
| Сумма налога на прибыль к доплате* - всего (строка 250 - строка 290 - строка 330, если строка 250 больше суммы строк 290 и 330), (строка 380 + строка 390 + строка 400), в том числе: |
370 | 1000000 |
| в федеральный бюджет | 380 | 222500 |
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 390 | 717332 |
| в местный бюджет | 400 | 60168 |
| Сумма налога на прибыль к уменьшению* - всего (строка 250 - строка 290 - строка 330, если строка 250 меньше суммы строк 290 и 330), (строка 420 + строка 430 + строка 440), в том числе: |
410 | |
| в федеральный бюджет | 420 | |
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 430 | |
| в местный бюджет | 440 | |
| Сумма ежемесячных авансовых платежей* на II квартал 2003 года - всего (строка 250 - строка 250 декларации за предыдущий отчетный период), в том числе: |
450 | 1440000 |
| в федеральный бюджет по сроку 28.04.2003 | 460 | 120000 |
| в федеральный бюджет по сроку 28.05.2003 | 470 | 120000 |
| в федеральный бюджет по сроку 28.06.2003 | 480 | 120000 |
| в бюджет субъекта Российской Федерации по сроку 28.04.2003 |
490 | 332000 |
| в бюджет субъекта Российской Федерации по сроку 28.05.2003 |
500 | 332000 |
| в бюджет субъекта Российской Федерации по сроку 28.06.2003 |
510 | 332000 |
| в местный бюджет по сроку 28.04.2003 | 520 | 28000 |
| в местный бюджет по сроку 28.05.2003 | 530 | 28000 |
| в местный бюджет по сроку 28.06.2003 | 540 | 28000 |
| Сумма налога на прибыль, исчисленная в соответствии с п.6, 8 ст.10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ, причитающаяся к уплате по отчетным периодам текущего года: |
||
| в федеральный бюджет (строка 081, или строка 082, или строка 083, или строка 084, или строка 085 листа 12 или эти же строки листа 13) |
550 | 490 |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 091, или строка 092, или строка 093, или строка 094, или строка 095 листа 12 или эти же строки листа 13) |
560 | 800 |
| в местный бюджет (строка 101, или строка 102, или строка 103, или строка 104, или строка 105 листа 12 или эти же строки листа 13) |
570 | 100 |
| Количество сроков уплаты по отчетным периодам текущего года |
580 | 3 |
| Сумма налога на прибыль, исчисленная в соответствии с п.6, 8 ст.10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ, причитающаяся к уплате по сроку 28.04.2003*, в том числе: |
590 | 436 |
| в федеральный бюджет | 600 | 136 |
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 610 | 277 |
| в местный бюджет | 620 | 23 |
* Суммы авансовых платежей и суммы налога на прибыль, подлежащие "к доплате", "к уменьшению" или "к уплате", отражены на листах 02, 03, 04. По организациям, имеющим обособленные подразделения, для доплаты, уменьшения или уплаты сумм авансовых платежей и сумм налога на прибыль в части федерального бюджета используются данные листа 02, а в части бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов - данные приложений 5 и 5а к листу 02.
| Достоверность и полноту сведений, указанных в данном расчете, подтверждаю |
Подпись руководителя организации |
|||
| | | | | | | |
Подпись главного бухгалтера |
|||
| число месяц год | ||||
Отметка работника налогового органа _____________________________________
Отметка специалиста по учету ____________________________________________
Код раздела 07
/-----\
Страница N | | |
\-----/
/--------------------\
Форма по КНД |1 |1 |5 |1 |0 |0 |6 |
\--------------------/
/-------------------\ /-----------------\
ИНН/КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
\-------------------/ \-----------------/
Приложение 5 к листу 02
Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль организацией,
имеющей обособленные подразделения за I квартал___________2003 г.
отчетный (налоговый) период
/---------------------------------\
Количество обособленных подразделений |Код строки 010 | |
\---------------------------------/
(руб.)
| N п/п |
Показатели | Код строки |
Налоговая база |
Доля налого- вой базы (%) |
Налоговая база исходя из доли |
Налоговая база исходя из доли и доп. льгот |
Ставка налога (%) | Сумма налога | Начислено налога | К доплате | К уменьшению | Налог на прибыль с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы |
Отметка о возложении обязаннос- ти по уплате налога на обособлен- ное подразде- ление (+) |
Авансовые платежи на II квартал |
||||||||
| в бюджет субъекта Российской Федерации |
в местный бюджет |
|||||||||||||||||||||
| в бюджет субъекта Российс- кой Федера- ции |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российс- кой Федерации |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российс- кой Федерации |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российс- кой Федерации |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российс- кой Федерации |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российс- кой Федерации |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российской Федерации |
в местный бюджет |
|||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 |
| В целом по организации |
020 | 6000000 | 100 | х | X | х | х | х | 996000 | 84000 | 278668 | 23832 | 717332 | 60168 | 277 | 23 | х | 996000 | 84000 | |||
| По организации без входящих в нее обособленных подразделений |
030 | X | 10 | 600000 | 600000 | 18 | 108000 | 15126 | 92874 | 30 | X | 108000 | ||||||||||
| Достоверность и полноту сведений, указанных в данном расчете, подтверждаю |
Подпись руководителя организации |
|||
| | | | | | | |
Подпись главного бухгалтера |
|||
| число месяц год | ||||
Отметка работника налогового органа _____________________________________
Отметка специалиста по учету ____________________________________________
Код раздела 08
/-----\
Страница N | | |
\-----/
/--------------------\
Форма по КНД |1 |1 |5 |1 |0 |0 |6 |
\--------------------/
/-------------------\ /-----------------\
ИНН/КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
\-------------------/ \-----------------/
/--------------------------------------------------------------\
|Отметка налогового органа по месту нахождения организации о|
|представлении ею декларации, включая данные об исчислении|
|налога по обособленному подразделению |
|--------------------------------------------------------------|
| |
\--------------------------------------------------------------/
Приложение 5а к Листу 02
Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль по
обособленным подразделениям организаций за I квартал____________2003. г.
отчетный (налоговый) период
| Код строки 010 |
(руб.)
| N п/п обосо- блен- ного подра- зделе- ния |
Наименование обособленного подразделения |
Адрес обособлен- ного подразде- ления |
КПП обособ- ленного подраз- деления |
Доля налоговой базы (%) |
Налоговая база исходя из доли |
Налоговая база исходя из доли и доп. льгот |
Ставка налога (%) | Сумма налога | Начислено налога | К доплате | К уменьшению | Налог на прибыль с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы |
Отмет- ка о возло- жении обяза- нности по уплате налога на обосо- блен- ное подра- зделе- ние (+) |
Авансовые платежи на II квартал |
||||||||
| в бюджет субъекта Российской Федерации |
в местный бюджет |
|||||||||||||||||||||
| в бюджет субъекта Российс- кой Федера- ции |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российс- кой Федера- ции |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российской Федерации |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российской Федерации |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российской Федерации |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российс- кой Федерации |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российс- кой Федера- ции |
в местный бюджет |
|||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 |
| 1 | 20 | 1200000 | 18 | 216000 | 90750 | 125250 | 60 | 216000 | ||||||||||||||
| 2 | 70 | 4200000 | 16 | 2 | 672000 | 84000 | 172792 | 23832 | 499208 | 60168 | 187 | 23 | 672000 | 84000 | ||||||||
| Сумма налога, подлежащая к доплате (графы 15, 16) непосредственно обособленными подразделениями, отмеченными в графе 21 знаком (+) |
x | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | |||||||
Код раздела 02
/-----\
Страница N | | |
\-----/
/--------------------\
Форма по КНД |1 |1 |5 |1 |0 |0 |6 |
\--------------------/
/-------------------\ /-----------------\
ИНН/КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
\-------------------/ \-----------------/
Лист 02
Расчет налога на прибыль организаций
за 6 месяцев 2003 г.
-------------------------
отчетный (налоговый) период
(руб.)
| Показатели | Код строки | Сумма |
| 1 | 2 | 3 |
| Доходы от реализации (приложение 1) | 010 | 25000000 |
| Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации (приложение 2) |
020 | 13000000 |
| Внереализационные доходы | 030 | 4000000 |
| Внереализационные расходы, в том числе: |
040 | 2000000 |
| убыток, образовавшийся при уступке права требования (в соответствии с п.2 ст.279 НК РФ) |
041 | |
| Итого прибыль (убыток) (строка 010 - строка 020 + строка 030 - строка 040) |
050 | 14000000 |
| Доходы по операциям с ценными бумагами, облагаемые по иным ставкам, а также доходы в виде дивидендов (доходов от долевого участия в иностранных организациях) (лист 04) |
060 | |
| Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) |
070 | |
| Положительное сальдо от переоценки ценных бумаг по рыночной стоимости, ранее включенное в налоговую базу по налогу на прибыль в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев ценных бумаг, полученных в результате новации) |
071 | |
| Сумма положительного сальдо курсовых разниц по ОВГВЗ III серии, приходящихся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев ценных бумаг, полученных в результате новации) |
072 | |
| Часть процентного дохода, подлежащего исключению при погашении государственных ценных бумаг, полученных в результате новации, в пределах прибыли от погашения указанных ценных бумаг |
073 | |
| Сумма прибыли по операциям с ценными бумагами, направляемая на покрытие убытка по ценным бумагам, полученным в результате новации |
074 | |
| Доходы от долевого участия в других организациях, а также проценты по государственным и муниципальным ценным бумагам, налог с которых удержан налоговым агентом (источником выплаты дохода) |
080 | |
| Прибыль, полученная Банком России от осуществления деятельности, связанной с выполнением им функций, предусмотренных Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" |
090 | |
| Льготы, предусмотренные статьей 2 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ: |
||
| Предусмотренные п.4 ст.6 Закона N 2116-1 | 100 | |
| Предусмотренные абз.10 п.6 ст.6 Закона N 2116-1 |
110 | |
| Предусмотренные абз.14 п.6 ст.6 Закона N 2116-1 |
120 | |
| Предусмотренные абз.27 п.6 ст.6 Закона N 2116-1 |
130 | |
| Налоговая база (строка 050 - строка 060 - строка 070 - строка 071 - строка 072 - строка 073 - строка 074 - строка 080 - строка 090 - строка 100 - строка 110 - строка 120 - строка 130) |
140 | 14000000 |
| Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах) (строка 100 приложения 4 к листу 02) |
150 | |
| Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в связи с предоставлением дополнительных льгот, в том числе: |
||
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 160 | |
| в местный бюджет | 170 | |
| Налоговая база для исчисления налога: в федеральный бюджет ((строка 140 - строка 150) + строка 120 листа 05 + строка 120 листа 06 + строка 230 листа 07 + строка 110 листа 10 + строка 590 листа 11) |
180 | 14000000 |
| в бюджет субъекта Российской Федерации ((строка 140 - строка 150 - строка 160) + строка 120 листа 05 + строка 120 листа 06 + строка 230 листа 07 + строка 110 листа 10 + строка 590 листа 11) |
190 | 14000000 |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений пятого абзаца п.1 ст.284 НК РФ) |
191 | |
| в местный бюджет ((строка 140 - строка 150 - строка 170) + строка 120 листа 05 + строка 120 листа 06 + строка 230 листа 07 + строка 110 листа 10 + строка 590 листа 11) |
200 | |
| Ставка налога на прибыль - всего (%), в том числе: |
210 | 24 |
| в федеральный бюджет | 220 | 6 |
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 230 | |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений пятого абзаца п.1 ст.284 НК РФ) |
231 | |
| в местный бюджет | 240 | |
| Сумма исчисленного налога на прибыль - всего, в том числе: |
250 | 3360000 |
| в федеральный бюджет (строка 180 х строка 220:100) |
260 | 840000 |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 190 х строка 230:100) + (строка 191 х строка 231:100) |
270 | 2338000 |
| в местный бюджет (строка 200 х строка 240:100) |
280 | 182000 |
| Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период - всего, в том числе: |
290 | 2880000 |
| в федеральный бюджет | 300 | 720000 |
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 310 | 1992000 |
| в местный бюджет | 320 | 168000 |
| Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно специальной декларации (расчета), принятой налоговым органом, в том числе: |
330 | 1000000 |
| в федеральный бюджет | 340 | 250000 |
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 350 | 695833 |
| в местный бюджет | 360 | 54167 |
| Сумма налога на прибыль к доплате* - всего (строка 250 - строка 290 - строка 330, если строка 250 больше суммы строк 290 и 330), (строка 380 + строка 390 + строка 400), в том числе: |
370 | |
| в федеральный бюджет | 380 | |
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 390 | |
| в местный бюджет | 400 | |
| Сумма налога на прибыль к уменьшению* - всего (строка 250 - строка 290 - строка 330, если строка 250 меньше суммы строк 290 и 330), (строка 420 + строка 430 + строка 440), в том числе: |
410 | 520000 |
| в федеральный бюджет | 420 | 130000 |
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 430 | 349833 |
| в местный бюджет | 440 | 40167 |
| Сумма ежемесячных авансовых платежей* на III квартал 2003 года - всего (строка 250 - строка 250 декларации за предыдущий отчетный период), в том числе: |
450 | 1920000 |
| в федеральный бюджет по сроку 28.07.2003 | 460 | 160000 |
| в федеральный бюджет по сроку 28.08.2003 | 470 | 160000 |
| в федеральный бюджет по сроку 28.09.2003 | 480 | 160000 |
| в бюджет субъекта Российской Федерации по сроку 28.07.2003 |
490 | 445333 |
| в бюджет субъекта Российской Федерации по сроку 28.08.2003 |
500 | 445333 |
| в бюджет субъекта Российской Федерации по сроку 28.09.2003 |
510 | 445333 |
| в местный бюджет по сроку 28.07.2003 | 520 | 34667 |
| в местный бюджет по сроку 28.08.2003 | 530 | 34667 |
| в местный бюджет по сроку 28.09.2003 | 540 | 34667 |
| Сумма налога на прибыль, исчисленная в соответствии с п.6, 8 ст.10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ, причитающаяся к уплате по отчетным периодам текущего года: |
||
| в федеральный бюджет (строка 081, или строка 082, или строка 083, или строка 084, или строка 085 листа 12 или эти же строки листа 13) |
550 | 409 |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 091, или строка 092, или строка 093, или строка 094, или строка 095 листа 12 или эти же строки листа 13) |
560 | 800 |
| в местный бюджет (строка 101, или строка 102, или строка 103, или строка 104, или строка 105 листа 12 или эти же строки листа 13) |
570 | 100 |
| Количество сроков уплаты по отчетным периодам текущего года |
580 | 3 |
| Сумма налога на прибыль, исчисленная в соответствии с п.6, 8 ст.10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ, причитающаяся к уплате по сроку 28.07.2003*, в том числе: |
590 | 436 |
| в федеральный бюджет | 600 | 136 |
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 610 | 278 |
| в местный бюджет | 620 | 22 |
* Суммы авансовых платежей и суммы налога на прибыль, подлежащие "к доплате", "к уменьшению" или "к уплате", отражены на листах 02, 03, 04. По организациям, имеющим обособленные подразделения, для доплаты, уменьшения или уплаты сумм авансовых платежей и сумм налога на прибыль в части федерального бюджета используются данные листа 02, а в части бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов - данные приложений 5 и 5а к листу 02.
| Достоверность и полноту сведений, указанных в данном расчете, подтверждаю |
Подпись руководителя организации |
|||
| | | | | | | |
Подпись главного бухгалтера |
|||
| число месяц год | ||||
Отметка работника налогового органа _____________________________________
Отметка специалиста по учету ____________________________________________
Код раздела 07
/-----\
Страница N | | |
\-----/
/--------------------\
Форма по КНД |1 |1 |5 |1 |0 |0 |6 |
\--------------------/
/-------------------\ /-----------------\
ИНН/КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
\-------------------/ \-----------------/
Приложение 5 к листу 02
Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль организацией,
имеющей обособленные подразделения за 6 месяцев 2003 г.
-------------------
отчетный (налоговый) период
/---------------------------------\
Количество обособленных подразделений |Код строки 010 | |
\---------------------------------/
(руб.)
| N п/п |
Показатели | Код строки |
Налоговая база |
Доля налого- вой базы (%) |
Налоговая база исходя из доли |
Налоговая база исходя из доли и доп. льгот |
Ставка налога (%) | Сумма налога | Начислено налога | К доплате | К уменьшению | Налог на прибыль с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы |
Отметка о возложении обязаннос- ти по уплате налога на обособлен- ное подразде- ление (+) |
Авансовые платежи на III квартал |
||||||||
| в бюджет субъекта Российской Федерации |
в местный бюджет |
|||||||||||||||||||||
| в бюджет субъекта Российс- кой Федера- ции |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российс- кой Федерации |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российс- кой Федерации |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российс- кой Федерации |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российс- кой Федерации |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российс- кой Федерации |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российской Федерации |
в местный бюджет |
|||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 |
| В целом по организации |
020 | 14000000 | 100 | x | x | x | x | x | 2338000 | 182000 | 1992000 | 168000 | 349833 | 40167 | 278 | 22 | x | 1336000 | 104000 | |||
| По организации без входящих в нее обособленных подразделений |
030 | x | 15 | 2100000 | 2100000 | 18 | 378000 | 216000 | 49500 | 45 | x | 216000 | ||||||||||
| Достоверность и полноту сведений, указанных в данном расчете, подтверждаю |
Подпись руководителя организации |
|||
| | | | | | | |
Подпись главного бухгалтера |
|||
| число месяц год | ||||
Отметка работника налогового органа _____________________________________
Отметка специалиста по учету ____________________________________________
Код раздела 08
/-----\
Страница N | | |
\-----/
/--------------------\
Форма по КНД |1 |1 |5 |1 |0 |0 |6 |
\--------------------/
/-------------------\ /-----------------\
ИНН/КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
\-------------------/ \-----------------/
/--------------------------------------------------------------\
|Отметка налогового органа по месту нахождения организации о|
|представлении ею декларации, включая данные об исчислении|
|налога по обособленному подразделению |
|--------------------------------------------------------------|
| |
\--------------------------------------------------------------/
Приложение 5а к листу 02
Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль
по обособленным подразделениям организаций
за 6 месяцев 2003 г.
--------------------
отчетный (налоговый) период
| Код строки 010 |
(руб.)
| N п/п обосо- блен- ного подра- зделе- ния |
Наименование обособленно- го подразделе- ния |
Адрес обособлен- ного подразделе- ния |
КПП обособ- ленного подраз- деления |
Доля налоговой базы (%) |
Налоговая база исходя из доли |
Налоговая база исходя из доли и доп. льгот |
Ставка налога (%) | Сумма налога | Начислено налога | К доплате | К уменьшению | Налог на прибыль с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы |
Отмет- ка о возло- жении обяза- нности по уплате налога на обосо- блен- ное подра- зделе- ние (+) |
Авансовые платежи на III квартал |
||||||||
| в бюджет субъекта Российской Федерации |
в местный бюджет |
|||||||||||||||||||||
| в бюджет субъекта Российс- кой Федера- ции |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российс- кой Федера- ции |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российской Федерации |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российской Федерации |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российской Федерации |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российс- кой Федерации |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российс- кой Федера- ции |
в местный бюджет |
|||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 |
| 1 | 20 | 2800000 | 18 | 504000 | 432000 | 125250 | 78000 | 60 | 288000 | |||||||||||||
| 2 | 65 | 9100000 | 16 | 2 | 1456000 | 182000 | 1344000 | 168000 | 321333 | 40167 | 173 | 22 | 832000 | 104000 | ||||||||
| Сумма налога, подлежащая к доплате (графы 15, 16) непосредственно обособленными подразделениями, отмеченными в графе 21 знаком (+) |
X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | х | X | X | X | |||||||
Код раздела 02
/-----\
Страница N | | |
\-----/
/--------------------\
Форма по КНД |1 |1 |5 |1 |0 |0 |6 |
\--------------------/
/-------------------\ /-----------------\
ИНН/КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
\-------------------/ \-----------------/
Лист 02
Расчет налога на прибыль организаций
за 9 месяцев 2003 г.
-------------------------
отчетный (налоговый) период
(руб.)
| Показатели | Код строки | Сумма |
| 1 | 2 | 3 |
| Доходы от реализации (приложение 1) | 010 | 65000000 |
| Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации (приложение 2) |
020 | 20000000 |
| Внереализационные доходы | 030 | 7000000 |
| Внереализационные расходы, в том числе: |
040 | 5000000 |
| убыток, образовавшийся при уступке права требования (в соответствии с п.2 ст.279 НК РФ) |
041 | |
| Итого прибыль (убыток) (строка 010 - строка 020 + строка 030 - строка 040) |
050 | 47000000 |
| Доходы по операциям с ценными бумагами, облагаемые по иным ставкам, а также доходы в виде дивидендов (доходов от долевого участия в иностранных организациях) (лист 04) |
060 | |
| Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) |
070 | |
| Положительное сальдо от переоценки ценных бумаг по рыночной стоимости, ранее включенное в налоговую базу по налогу на прибыль в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев ценных бумаг, полученных в результате новации) |
071 | |
| Сумма положительного сальдо курсовых разниц по ОВГВЗ III серии, приходящихся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев ценных бумаг, полученных в результате новации) |
072 | |
| Часть процентного дохода, подлежащего исключению при погашении государственных ценных бумаг, полученных в результате новации, в пределах прибыли от погашения указанных ценных бумаг |
073 | |
| Сумма прибыли по операциям с ценными бумагами, направляемая на покрытие убытка по ценным бумагам, полученным в результате новации |
074 | |
| Доходы от долевого участия в других организациях, а также проценты по государственным и муниципальным ценным бумагам, налог с которых удержан налоговым агентом (источником выплаты дохода) |
080 | |
| Прибыль, полученная Банком России от осуществления деятельности, связанной с выполнением им функций, предусмотренных Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" |
090 | |
| Льготы, предусмотренные статьей 2 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ: |
||
| Предусмотренные п.4 ст.6 Закона N 2116-1 | 100 | |
| Предусмотренные абз. 10 п.6 ст.6 Закона N 2116-1 |
110 | |
| Предусмотренные абз. 14 п.6 ст.6 Закона N 2116-1 |
120 | |
| Предусмотренные абз. 27 п.6 ст.6 Закона N 2116-1 |
130 | |
| Налоговая база (строка 050 - строка 060 - строка 070 - строка 071 - строка 072 - строка 073 - строка 074 - строка 080 - строка 090 - строка 100 - строка 110 - строка 120 - строка 130) |
140 | 47000000 |
| Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах) (строка 100 приложения 4 к листу 02) |
150 | |
| Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в связи с предоставлением дополнительных льгот, в том числе: |
||
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 160 | |
| в местный бюджет | 170 | |
| Налоговая база для исчисления налога: в федеральный бюджет ((строка 140 - строка 150) + строка 120 листа 05 + строка 120 листа 06 + строка 230 листа 07 + строка 110 листа 10 + строка 590 листа 11) |
180 | 47000000 |
| в бюджет субъекта Российской Федерации ((строка 140 - строка 150 - строка 160) + строка 120 листа 05 + строка 120 листа 06 + строка 230 листа 07 + строка 110 листа 10 + строка 590 листа 11) |
190 | 47000000 |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений пятого абзаца п.1 ст.284 НК РФ) |
191 | |
| в местный бюджет ((строка 140 - строка 150 - строка 170) + строка 120 листа 05 + строка 120 листа 06 + строка 230 листа 07 + строка 110 листа 10 + строка 590 листа 11) |
200 | |
| Ставка налога на прибыль - всего (%), в том числе: |
210 | 24 |
| в федеральный бюджет | 220 | 6 |
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 230 | |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений пятого абзаца п.1 ст.284 НК РФ) |
231 | |
| в местный бюджет | 240 | |
| Сумма исчисленного налога на прибыль - всего, в том числе: |
250 | 11280000 |
| в федеральный бюджет (строка 180 х строка 220:100) |
260 | 2820000 |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 190 х строка 230:100) + (строка 191 х строка 231:100) |
270 | 7752800 |
| в местный бюджет (строка 200 х строка 240:100) |
280 | 707200 |
| Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период - всего, в том числе: |
290 | 4280000 |
| в федеральный бюджет | 300 | 1070000 |
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 310 | 2978167 |
| в местный бюджет | 320 | 231833 |
| Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно специальной декларации (расчета), принятой налоговым органом, в том числе: |
330 | 1500000 |
| в федеральный бюджет | 340 | 375000 |
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 350 | 1038333 |
| в местный бюджет | 360 | 86667 |
| Сумма налога на прибыль к доплате* - всего (строка 250 - строка 290 - строка 330, если строка 250 больше суммы строк 290 и 330), (строка 380 + строка 390 + строка 400), в том числе: |
370 | 5500000 |
| в федеральный бюджет | 380 | 1375000 |
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 390 | 3736300 |
| в местный бюджет | 400 | 388700 |
| Сумма налога на прибыль к уменьшению* - всего (строка 250 - строка 290 - строка 330, если строка 250 меньше суммы строк 290 и 330), (строка 420 + строка 430 + строка 440), в том числе: |
410 | |
| в федеральный бюджет | 420 | |
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 430 | |
| в местный бюджет | 440 | |
| Сумма ежемесячных авансовых платежей* на IV квартал 2003 года - всего (строка 250 - строка 250 декларации за предыдущий отчетный период), в том числе: |
450 | 7920000 |
| в федеральный бюджет по сроку 28.07.2003 | 460 | 660000 |
| в федеральный бюджет по сроку 28.08.2003 | 470 | 660000 |
| в федеральный бюджет по сроку 28.09.2003 | 480 | 660000 |
| в бюджет субъекта Российской Федерации по сроку 28.07.2003 |
490 | 1804000 |
| в бюджет субъекта Российской Федерации по сроку 28.08.2003 |
500 | 1804000 |
| в бюджет субъекта Российской Федерации по сроку 28.09.2003 |
510 | 1804000 |
| в местный бюджет по сроку 28.07.2003 | 520 | 176000 |
| в местный бюджет по сроку 28.08.2003 | 530 | 176000 |
| в местный бюджет по сроку 28.09.2003 | 540 | 176000 |
| Сумма налога на прибыль, исчисленная в соответствии с п.6, 8 ст.10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ, причитающаяся к уплате по отчетным периодам текущего года: |
||
| в федеральный бюджет (строка 081, или строка 082, или строка 083, или строка 084, или строка 085 листа 12 или эти же строки листа 13) |
550 | 409 |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 091, или строка 092, или строка 093, или строка 094, или строка 095 листа 12 или эти же строки листа 13) |
560 | 800 |
| в местный бюджет (строка 101, или строка 102, или строка 103, или строка 104, или строка 105 листа 12 или эти же строки листа 13) |
570 | 100 |
| Количество сроков уплаты по отчетным периодам текущего года |
580 | 3 |
| Сумма налога на прибыль, исчисленная в соответствии с п.6, 8 ст.10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ, причитающаяся к уплате по сроку 28.10.2003 в том числе: |
590 | 436 |
| в федеральный бюджет | 600 | 136 |
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 610 | 273 |
| в местный бюджет | 620 | 27 |
* Суммы авансовых платежей и суммы налога на прибыль, подлежащие "к доплате", "к уменьшению" или "к уплате", отражены на листах 02, 03, 04. По организациям, имеющим обособленные подразделения, для доплаты, уменьшения или уплаты сумм авансовых платежей и сумм налога на прибыль в части федерального бюджета используются данные листа 02, а в части бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов - данные приложений 5 и 5а к листу 02.
| Достоверность и полноту сведений, указанных в данном расчете, подтверждаю |
Подпись руководителя организации |
|||
| | | | | | | |
Подпись главного бухгалтера |
|||
| число месяц год | ||||
Отметка работника налогового органа _____________________________________
Отметка специалиста по учету ____________________________________________
Код раздела 07
/-----\
Страница N | | |
\-----/
/--------------------\
Форма по КНД |1 |1 |5 |1 |0 |0 |6 |
\--------------------/
/-------------------\ /-----------------\
ИНН/КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
\-------------------/ \-----------------/
Приложение 5 к листу 02
Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль
организацией, имеющей обособленные подразделения
за 9 месяцев 2003 г.
-------------------
отчетный (налоговый) период
/---------------------------------\
Количество обособленных подразделений |Код строки 010 | |
\---------------------------------/
(руб.)
| N п/п |
Показатели | Код строки |
Налоговая база |
Доля налого- вой базы (%) |
Налоговая база исходя из доли |
Налоговая база исходя из доли и доп. льгот |
Ставка налога (%) |
Сумма налога | Начислено налога | К доплате | К уменьшению | Налог на прибыль с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы |
Отметка о возложении обязаннос- ти по уплате налога на обособлен- ное подразде- ление (+) |
Авансовые платежи на IV квартал |
||||||||
| в бюджет субъекта Российской Федерации |
в местный бюджет |
|||||||||||||||||||||
| в бюджет субъекта Российс- кой Федера- ции |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российс- кой Федерации |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российс- кой Федерации |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российс- кой Федерации |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российс- кой Федерации |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российс- кой Федерации |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российской Федерации |
в местный бюджет |
|||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 |
| В целом по организации |
020 | 44200000 | 100 | x | x | x | x | x | 7752800 | 707200 | 3978167 | 231833 | 3736300 | 388700 | 273 | 27 | x | 5412000 | 528000 | |||
| По организации без входящих в нее обособленных подразделений |
030 | x | 20 | 8840000 | 8840000 | 18 | 1591200 | 769500 | 626700 | 60 | x | 1188000 | ||||||||||
| Достоверность и полноту сведений, указанных в данном расчете, подтверждаю |
Подпись руководителя организации |
|||
| | | | | | | |
Подпись главного бухгалтера |
|||
| число месяц год | ||||
Отметка работника налогового органа _____________________________________
Отметка специалиста по учету ____________________________________________
Код раздела 08
/-----\
Страница N | | |
\-----/
/--------------------\
Форма по КНД |1 |1 |5 |1 |0 |0 |6 |
\--------------------/
/-------------------\ /-----------------\
ИНН/КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
\-------------------/ \-----------------/
/--------------------------------------------------------------\
|Отметка налогового органа по месту нахождения организации о|
|представлении ею декларации, включая данные об исчислении|
|налога по обособленному подразделению |
|--------------------------------------------------------------|
| |
\--------------------------------------------------------------/
Приложение 5а к листу 02
Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль по
обособленным подразделениям организаций
за 9 месяцев 2003 г.
--------------------
отчетный (налоговый) период
| Код строки 010 |
(руб.)
| N п/п обосо- блен- ного подра- зделе- ния |
Наименование обособленно- го подразделе- ния |
Адрес обособлен- ного подразделе- ния |
КПП обособ- ленного подраз- деления |
Доля налоговой базы (%) |
Налоговая база исходя из доли |
Налоговая база исходя из доли и доп. льгот |
Ставка налога (%) | Сумма налога | Начислено налога | К доплате | К уменьшению | Налог на прибыль с сумм которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы |
Отмет- ка о возло- жении обяза- нности по уплате налога на обосо- блен- ное подра- зделе- ние (+) |
Авансовые платежи на IV квартал |
||||||||
| в бюджет субъекта Российской Федерации |
в местный бюджет |
|||||||||||||||||||||
| в бюджет субъекта Российс- кой Федера- ции |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российс- кой Федера- ции |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российской Федерации |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российской Федерации |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российской Федерации |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российс- кой Федерации |
в местный бюджет |
в бюджет субъекта Российс- кой Федера- ции |
в местный бюджет |
|||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 |
| 1 | 0 | 2800000 | 18 | 504000 | 354000 | |||||||||||||||||
| 2 | 80 | 35360000 | 16 | 2 | 5657000 | 707200 | 1854667 | 231833 | 3109600 | 388700 | 213 | 27 | 4224000 | 528000 | ||||||||
| Сумма налога, подлежащая к доплате (графы 15, 16) непосредственно обособленными подразделениями, отмеченными в графе 21 знаком (+) |
X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | |||||||