Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Приказ МНС РФ от 20 ноября 2003 г. N БГ-3-03/644 "Об утверждении форм деклараций по налогу на добавленную стоимость" (не применяется)
- Приложение 1. Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость
Приложение 1. Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость
ГАРАНТ:
См. данную форму в редакторе MS-Excel
См. данную форму в редакторе MS-Excel с 20-разрядным полем КБК
В соответствии с письмом Минфина РФ от 20 апреля 2005 г. N 03-04-08/104 налогоплательщики вправе представлять в налоговые органы налоговые декларации за март и 1 квартал 2005 г. как по формам, утвержденным приказом Минфина РФ от 3 марта 2005 г. N 31н, так и по формам, утвержденным настоящим приказом
Об увеличении разрядности по показателю "Код бюджетной классификации" до двадцати знаков при изготовлении бланков деклараций см. письмо ФНС от 2 декабря 2004 г. N 04-5-02/3@, письмо Минфина РФ от 18 января 2005 г. N 03-06-01-02/02, письмо Минфина РФ от 27 января 2005 г. N 03-06-04-02/03
См. Инструкцию по заполнению декларации по налогу на добавленную стоимость и декларации по налогу на добавленную стоимость по операциям, облагаемым по налоговой ставке 0 процентов, утвержденную приказом МНС РФ от 21 января 2002 г. N БГ-3-03/25
О представлении деклараций по НДС в связи с вступлением в действие с 1 января 2005 г. Соглашения между Правительством РФ и Правительством Республики Беларусь о принципах взимания косвенных налогов при экспорте и импорте товаров, выполнении работ, оказании услуг от 15 сентября 2004 г. см. приказ Минфина РФ от 20 января 2005 г. N 3н, письмо ФНС от 10 февраля 2005 г. N 03-04-08/21, Информационное сообщение Федеральной налоговой службы от 22 февраля 2005 г.
См. комментарии по заполнению настоящей формы
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|-/ штрих-код \-/ /-----------------------\ Приложение N 1 |
| 51001 01 8 ИНН* | | | | | | | | | | | | | к приказу МНС РФ |
| \-----------------------/ от 20 ноября 2003 г.|
| /----------------------------\ N БГ-3-03/644 |
| КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | | |
| \----------------------------/ |
| |
| Форма по КНД 1151001|
| |
| Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость |
| |
|Вид документа: 1 - первичный, 3 - корректирующий (через дробь номер корректировки) |
|Налоговый период заполняется при сдаче налоговой декларации: |
|за месяц - 1, за квартал - 3 |
| |
| /--\ /--\ /--\ /-----\ /-----------\ |
|Вид | | /| | Налоговый| | N квартала| | | Отчетный год | | | | | |
|документа\--/ \--/ период\--/ или месяца\-----/ \-----------/ |
| /-----------\|
|Представляется в _______________________________________________________________ Код | | | | ||
| (наименование налогового органа) \-----------/|
| |
| /---\ /---\ /---\ |
|По месту нахождения организации | | Индивидуального | | иного лица | | |
| \---/ предпринимателя \---/ \---/ |
| |
| (нужное отметить знаком V) |
| |
|__________________________________________________________________________________________________|
| (полное наименование организации/ Фамилия, Имя, Отчество индивидуального предпринимателя) |
| |
| /--------------------------------------\ |
|Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------/ |
| |
| /--------\ /--------\ |
|Данная декларация составлена на| | | | страницах с приложением подтверждающих| | | | листах|
| \--------/ документов или их копий на \--------/ |
| |
|--------------------------------------------------------------------------------------------------|
| Достоверность и полноту сведений, указанных в |Заполняется работником налогового органа |
| настоящей декларации, подтверждаю: | |
| Для организации | |
| | |
|Руководитель ____________________________________ |Сведения о представлении налоговой декларации |
| Фамилия, Имя, Отчество (полностью) |Данная декларация представлена (нужное |
| /-----------------------\ |отметить знаком V) |
|ИНН** | | | | | | | | | | | | | | /-\ /-\ /-\ |
| \-----------------------/ |лично | | по почте| | уполномоченным | | |
| /---\ /---\ /-------\ | \-/ \-/ представителем \-/ |
|Подпись ______________ Дата | | | | | | | | | | | | /-----\ |
| \---/ \---/ \-------/ |на страницах | | | | |
|Главный бухгалтер _______________________________ | \-----/ |
| Фамилия, Имя, Отчество (полностью)|с приложением подтверждающих /-----\ |
| /-----------------------\ |документов на | | | | листах |
|ИНН** | | | | | | | | | | | | | | \-----/ |
| \-----------------------/ | |
| /---\ /---\ /-------\ | /---\ /---\ /-------\ |
|Подпись ______________ Дата | | | | | | | | | | | |Дата представления | | | | | | | | | | | |
| \---/ \---/ \-------/ |декларации \---/ \---/ \-------/ |
|Уполномоченный представитель______________________| /---------------------\ |
| Фамилия, Имя, Отчество |Зарегистрирована за N | | | | | | | | | | | | |
| (полностью) | \---------------------/ |
| /-----------------------\ | |
|ИНН* | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------/ | /-\ |
| /---\ /---\ /-------\ |Категория | |1 - крупнейший, 2 основной,|
|Подпись ______________ Дата | | | | | | | | | | | |налогоплательщика\-/3 - прочие |
| МП \---/ \---/ \-------/ | |
|Для индивидуального предпринимателя _____________________________ _________________|
| /---\ /---\ /-------\ Фамилия, И.О. Подпись |
|Подпись ______________ Дата | | | | | | | | | | | |
| \---/ \---/ \-------/ |
| |
| |
|* В случае отсутствия ИНН индивидуального предпринимателя следует заполнить сведения об|
|индивидуальном предпринимателе на странице 2 титульного листа налоговой декларации |
|** В случае отсутствия ИНН руководителя, главного бухгалтера, уполномоченного представителя|
|следует заполнить сведения: |
|ФИО, телефон, документ, удостоверяющий личность и адрес места жительства в Российской Федерации на|
|странице 2 титульного листа налоговой декларации |
| |
|-\ /-|
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|-/ штрих-код \-/ /-----------------------\ |
| 51001 02 5 ИНН | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------/ |
| /-----------------------------\ |
| КПП | | | | | | | | | |Стр. | | | | |
| \-----------------------------/ |
| |
| Форма по КНД 1151001|
| Сведения об индивидуальном предпринимателе, руководителе, главном бухгалтере организации и |
| уполномоченном представителе |
| |
|В случае отсутствия ИНН индивидуального предпринимателя (а также руководителя, главного бухгалтера|
| организации и уполномоченного представителя), сообщаю: |
| |
|Фамилия, Имя, Отчество____________________________________________________________________________|
| |
|Код города и номер контактного телефона: служебный_________________ домашний______________________|
| |
| /---\ /---\ /-------\ |
|Дата рождения *| | | | | | | | | | | |
| \---/ \---/ \-------/ |
| |
|Место рождения *__________________________________________________________________________________|
| |
| /--\ /--\ |
|Пол* муж. | | Жен. | | (нужное отметить знаком V) |
| \--/ \--/ /--------\|
|Гражданство*______________________________________________________________ Код страны** | | | ||
| \--------/|
| /-----\ |
|Вид документа, удостоверяющего личность_______________________________________ Код | | | |
| \-----/ |
|Серия и номер документа, удостоверяющего личность_________________________________________________|
| |
|Кем выдан_________________________________________________________________________________________|
| |
| /---\ /---\ /-------\ |
|Дата выдачи документа | | | | | | | | | | | |
| \---/ \---/ \-------/ |
| |
|Адрес места жительства в Российской Федерации***: |
| /-----------------\ |
| Почтовый индекс | | | | | | | |
| \-----------------/ |
| /-----\|
|Субъект Российской Федерации__________________________________________________________Код | | ||
| \-----/|
|Район ____________________________________________________________________________________________|
|Город ____________________________________________________________________________________________|
|Населенный пункт (село, поселок и т.д.) __________________________________________________________|
|Улица (проспект, переулок и т.д.) ________________________________________________________________|
|Номер дома (владения) ____________________________________________________________________________|
|Номер корпуса (строения) _________________________________________________________________________|
|Номер квартиры ___________________________________________________________________________________|
|Адрес места жительства в стране, резидентом которой является декларант____________________________|
|__________________________________________________________________________________________________|
| |
|* не заполняется для руководителя, главного бухгалтера организации и уполномоченного представителя|
|** код страны по классификатору ОКСМ (числовой) |
|*** для иностранных граждан и лиц без гражданства при отсутствии адреса места жительства|
|указывается адрес ведения деятельности в Российской Федерации |
| |
|Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю: |
| /---\ /---\ /-------\ |
|Подпись _________________________________________ Дата | | | | | | | | | | | |
| \---/ \---/ \-------/ |
|-\ /-|
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|-/ штрих-код \-/ /---------------------\ |
| 51001 03 2 ИНН | | | | | | | | | | | | |
| \---------------------/ |
| /-----------------\ /-----\ |
| КПП | | | | | | | | | |Стр. | | | | |
| \-----------------/ \-----/ |
| Форма по КНД 1151001 |
| |
| Раздел 00011 |
| |
| Раздел 1.1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным |
| налогоплательщика |
| |
|Показатели Код Значение показателей |
| строки |
| |
| /--------------------\ |
|Код бюджетной классификации 010 | | | | | | | | |
| \--------------------/ |
| /--------------------------------\ |
|Код по ОКАТО 020 | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------/ |
| /--------------------------------------------\|
|Сумма налога, исчисленная к уплате в 030 | | | | | | | | | | | | | | | ||
|бюджет (руб.) \--------------------------------------------/|
| |
| /--------------------------------------------\|
|Сумма налога, исчисленная к уменьшению 040 | | | | | | | | | | | | | | | ||
|(руб.) \--------------------------------------------/|
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
|Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю: |
| /---\ /---\ /-------\ |
|Подпись _________________________________________ Дата | | | | | | | | | | | |
| \---/ \---/ \-------/ |
|-\ /-|
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|-/ штрих-код \-/ /---------------------\ |
| 51001 04 9 ИНН | | | | | | | | | | | | |
| \---------------------/ |
| /-----------------\ /-----\ |
| КПП | | | | | | | | | |Стр. | | | | |
| \-----------------/ \-----/ |
| Форма по КНД 1151001 |
| |
| Раздел 00012 |
| |
| Раздел 1.2. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогового агента |
| |
| Показатели Код Значение показателей |
| строки |
| |
| /-----\ |
|Порядковый номер раздела 1.2. 001 | | | |
| \-----/ |
| |
|Наименование налогоплательщика иностранного 002 |
|лица, реализующего товары (работы, услуги) на |
|территории Российской Федерации, арендодателя |
|(органа государственной власти и управления и |
|органа местного самоуправления); а также |
|органа, организации или индивидуального |
|предпринимателя, уполномоченного осуществлять |
|реализацию конфискованного имущества, |
|бесхозяйных ценностей, кладов и скупленных |
|ценностей, а также ценностей, перешедших по |
|праву наследования государству |
| |
| /-----------------------------------\ |
|ИНН налогоплательщика 003 | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------------------/ |
| /--------------------------\ |
|КПП налогоплательщика 004 | | | | | | | | | | |
| \--------------------------/ |
| /--------------------\ |
|Код бюджетной классификации 010 | | | | | | | | |
| \--------------------/ |
| /--------------------------------\ |
|Код по ОКАТО 020 | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------/ |
| |
|Сумма налога, исчисленная к уплате в бюджет /--------------------------------------------\|
|(руб.) 030 | | | | | | | | | | | | | | | ||
| \--------------------------------------------/|
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
|Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю: |
| /---\ /---\ /-------\ |
|Подпись _________________________________________ Дата | | | | | | | | | | | |
| \---/ \---/ \-------/ |
|-\ /-|
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|-/ штрих-код \-/ /-----------------------\ |
| 51001 05 6 ИНН | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------/ |
| /-----------------\ /-----\ Форма по КНД 1151001|
| КПП | | | | | | | | | |Стр. | | | | |
| \-----------------/ \-----/ Раздел 00021|
| |
| Раздел 2.1. Расчет общей суммы налога. |
| |
| (Все суммы указываются в рублях)|
|/------------------------------------------------------------------------------------------------\|
|| N | Налогооблагаемые объекты | Код | Налоговая база | Ставка | Сумма НДС ||
||п/п | |строки | | НДС | ||
||----+--------------------------------------+-------+----------------------+--------+------------||
|| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 ||
||----+--------------------------------------+-------+----------------------+--------+------------||
|| 1. |реализация товаров (работ, услуг), а| 010 | | 20 | ||
|| |также передача имущественных прав по|-------+----------------------+--------+------------||
|| |соответствующим ставкам налога | 020 | | 18 | ||
|| |- всего: |-------+----------------------+--------+------------||
|| | | 030 | | 10 | ||
|| | |-------+----------------------+--------+------------||
|| | | 040 | | 20/120 | ||
|| | |-------+----------------------+--------+------------||
|| | | 050 | | 18/118 | ||
|| | |-------+----------------------+--------+------------||
|| | | 060 | | 10/110 | ||
||----+--------------------------------------+-------+----------------------+--------+------------||
|| |в том числе: | | | | ||
||----+--------------------------------------+-------+----------------------+--------+------------||
||1.1 |реализация товаров (работ, услуг) на| 070 | | 18 | ||
|| |безвозмездной основе |-------+----------------------+--------+------------||
|| | | 080 | | 10 | ||
||----+--------------------------------------+-------+----------------------+--------+------------||
||1.2 |реализация имущества, подлежащего| 090 | | 20/120 | ||
|| |учету по стоимости с учетом|-------+----------------------+--------+------------||
|| |уплаченного налога | 100 | | 18/118 | ||
||----+--------------------------------------+-------+----------------------+--------+------------||
||1.3 |реализация сельскохозяйственной| 110 | | 20/120 | ||
|| |продукции и продуктов ее переработки,|-------+----------------------+--------+------------||
|| |закупленной у физических лиц (не| 120 | | 18/118 | ||
|| |являющихся налогоплательщиками) |-------+----------------------+--------+------------||
|| | | 130 | | 10/110 | ||
||----+--------------------------------------+-------+----------------------+--------+------------||
||1.4 |реализация услуг, оказываемых в| 140 | | 20 | ||
|| |интересах другого лица на основе|-------+----------------------+--------+------------||
|| |договоров поручения, комиссии либо| 150 | | 18 | ||
|| |агентских договоров | | | | ||
||----+--------------------------------------+-------+----------------------+--------+------------||
||1.5 |прочая реализация товаров (работ,| 160 | | 20 | ||
|| |услуг), передача имущественных прав,|-------+----------------------+--------+------------||
|| |не вошедшая в строки 070 - 150 раздела| 170 | | 18 | ||
|| |2.1 декларации по налогу на|-------+----------------------+--------+------------||
|| |добавленную стоимость | 180 | | 10 | ||
|| | |-------+----------------------+--------+------------||
|| | | 190 | | 20/120 | ||
|| | |-------+----------------------+--------+------------||
|| | | 200 | | 18/118 | ||
|| | |-------+----------------------+--------+------------||
|| | | 210 | | 10/110 | ||
||----+--------------------------------------+-------+----------------------+--------+------------||
|| 2. |Реализация предприятия в целом как| 220 | | X | ||
|| |имущественного комплекса | | | | ||
||----+--------------------------------------+-------+----------------------+--------+------------||
|| 3. |Передача товаров (работ, услуг) для| 230 | | 18 | ||
|| |собственных нужд |-------+----------------------+--------+------------||
|| | | 240 | | 10 | ||
||----+--------------------------------------+-------+----------------------+--------+------------||
|| 4. |Выполнение строительно-монтажных работ| 250 | | 18 | ||
|| |для собственного потребления | | | | ||
|\------------------------------------------------------------------------------------------------/|
| |
|-\ /-|
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|-/ штрих-код \-/ /-----------------------\ |
| 51001 05 6 ИНН | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------/ Форма по КНД 1151001 |
| /-----------------\ /-----\ |
| КПП | | | | | | | | | |Стр. | | | | Раздел 00021 |
| \-----------------/ \-----/ |
| |
| Продолжение раздела 2.1. Расчет общей суммы налога. |
| |
|/------------------------------------------------------------------------------------------------\|
|| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 ||
||----+--------------------------------------+-------+----------------------+--------+------------||
||5. |Суммы, связанные с расчетами по оплате| 260 | | 18/118 | ||
|| |налогооблагаемых товаров (работ,| | | | ||
|| |услуг), всего: |-------+----------------------+--------+------------||
|| | | 270 | | 10/110 | ||
||----+--------------------------------------+-------+----------------------+--------+------------||
|| |в том числе: | | | | ||
||----+--------------------------------------+-------+----------------------+--------+------------||
||5.1 |сумма авансовых и иных платежей,| 280 | | 18/118 | ||
|| |полученных в счет предстоящих поставок| | | | ||
|| |товаров или выполнения работ (услуг) |-------+----------------------+--------+------------||
|| | | 290 | | 10/110 | ||
||----+--------------------------------------+-------+----------------------+--------+------------||
||6. |Всего исчислено (сумма величин графы 4| 300 | | X | ||
|| |строк 010-060, 220-270 раздела 2.1| | | | ||
|| |декларации по налогу на добавленную| | | | ||
|| |стоимость; графы 6 строк 010-060,| | | | ||
|| |220-270 раздела 2.1 декларации по| | | | ||
|| |налогу на добавленную стоимость) | | | | ||
|\------------------------------------------------------------------------------------------------/|
| |
|/------------------------------------------------------------------------------------------------\|
|| N | Налоговые вычеты | Код | Сумма НДС ||
||п/п | | строки | ||
||----+---------------------------------------------------------------------+--------+------------||
|| 1 | 2 | 3 | 4 ||
||----+---------------------------------------------------------------------+--------+------------||
|| 7. |Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при| 310 | ||
|| |приобретении на территории Российской Федерации товаров (работ,| | ||
|| |услуг), подлежащая вычету | | ||
||----+---------------------------------------------------------------------+--------+------------||
|| |в том числе: | | ||
||----+---------------------------------------------------------------------+--------+------------||
||7.1 |по принятым на учет нематериальным активам и (или) основным| 311 | ||
|| |средствам, не требующим сборки, монтажа, приобретенным по договорам| | ||
|| |купли-продажи; | | ||
||----+---------------------------------------------------------------------+--------+------------||
||7.2 |по основным средствам, требующим сборки, монтажа, приобретенным по| 312 | ||
|| |договорам купли-продажи; | | ||
||----+---------------------------------------------------------------------+--------+------------||
||7.3 |по основным средствам, завершенным капитальным строительством; | 313 | ||
||----+---------------------------------------------------------------------+--------+------------||
||7.4 |по товарам (работам, услугам), приобретенным для выполнения| 314 | ||
|| |строительно-монтажных работ для собственного потребления; | | ||
||----+---------------------------------------------------------------------+--------+------------||
||7.5 |по расходам на командировки и представительским расходам; | 315 | ||
||----+---------------------------------------------------------------------+--------+------------||
||7.6 |по товарам, приобретаемым для перепродажи; | 316 | ||
||----+---------------------------------------------------------------------+--------+------------||
||7.7 |по иным товарам (работам, услугам), приобретаемым для осуществления| 317 | ||
|| |операций, признаваемых объектами налогообложения. | | ||
||----+---------------------------------------------------------------------+--------+------------||
|| 8. |Сумма налога, исчисленная при выполнении строительно-монтажных работ| 320 | ||
|| |для собственного потребления и уплаченная в бюджет, подлежащая| | ||
|| |вычету. | | ||
||----+---------------------------------------------------------------------+--------+------------||
|| 9. |Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком при ввозе товаров на| 330 | ||
|| |таможенную территорию Российской Федерации, подлежащая вычету. | | ||
||----+---------------------------------------------------------------------+--------+------------||
||10. |Сумма налога, исчисленная и уплаченная налогоплательщиком с сумм| 340 | ||
|| |авансовых или иных платежей, подлежащая вычету после даты реализации| | ||
|| |соответствующих товаров (работ, услуг) | | ||
|\------------------------------------------------------------------------------------------------/|
|-\ /-|
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|-/ штрих-код \-/ /-----------------------\ |
| 51001 07 0 ИНН | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------/ Форма по КНД 1151001 |
| /-----------------\ /-----\ |
| КПП | | | | | | | | | |Стр. | | | | Раздел 00021 |
| \-----------------/ \-----/ |
| |
| Продолжение раздела 2.1. Расчет общей суммы налога. |
| |
|/------------------------------------------------------------------------------------------------\|
|| 1 | 2 | 3 | 4 ||
||----+---------------------------------------------------------------------+--------+------------||
||11. |Сумма налога, уплаченная в бюджет налогоплательщиком в качестве| 350 | ||
|| |покупателя - налогового агента, подлежащая вычету | | ||
||----+---------------------------------------------------------------------+--------+------------||
||12. |Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком в бюджет при реализации| 360 | ||
|| |товаров (работ, услуг) в случае возврата этих товаров или отказа от| | ||
|| |них (отказа от выполнения работ, услуг), а также сумма налога,| | ||
|| |уплаченная налогоплательщиком в бюджет с сумм авансовых или иных| | ||
|| |платежей в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг), в случае| | ||
|| |расторжения соответствующего договора и возврата соответствующих сумм| | ||
|| |авансовых платежей, подлежащая вычету | | ||
||----+---------------------------------------------------------------------+--------+------------||
||13. |Суммы налога, уплаченные налогоплательщиком по принятым к учету| 370 | ||
|| |товарам (работам, услугам), в т.ч. основным средствам и| | ||
|| |нематериальным активам, включенные ранее в налоговые вычеты и| | ||
|| |подлежащие восстановлению | | ||
||----+---------------------------------------------------------------------+--------+------------||
||14. |Общая сумма НДС, подлежащая вычету (сложить величины в строках 310,| 380 | ||
|| |320-360 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость и| | ||
|| |вычесть величину строки 370 раздела 2.1 декларации по налогу на| | ||
|| |добавленную стоимость) | | ||
||------------------------------------------------------------------------------------------------||
|| ||
|| Расчеты по НДС за налоговый период ||
||------------------------------------------------------------------------------------------------||
|| 1 | 2 | 3 | 4 ||
||----+---------------------------------------------------------------------+--------+------------||
||15. | Итого сумма НДС, исчисленная к уплате в бюджет за данный налоговый| 390 | ||
|| |период (если величина строки 300 раздела 2.1 декларации по налогу на| | ||
|| |добавленную стоимость превышает величину в строке 380 раздела 2.1| | ||
|| |декларации по налогу на добавленную стоимость, вычесть из величины| | ||
|| |строки 300 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость| | ||
|| |величину строки 380 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную| | ||
|| |стоимость) | | ||
||----+---------------------------------------------------------------------+--------+------------||
||16. | Итого сумма НДС, исчисленная к уменьшению за данный налоговый| 400 | ||
|| |период (если величина строки 300 раздела 2.1 декларации по налогу на| | ||
|| |добавленную стоимость меньше величины строки 380 раздела 2.1| | ||
|| |декларации по налогу на добавленную стоимость, вычесть величину| | ||
|| |строки 380 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость| | ||
|| |из величины строки 300 раздела 2.1 декларации по налогу на| | ||
|| |добавленную стоимость) | | ||
||----+---------------------------------------------------------------------+--------+------------||
||17. | Итого сумма НДС, исчисленная к уплате в бюджет за данный налоговый| 410 | ||
|| |период по товарам, применение налоговой ставки 0 процентов по которым| | ||
|| |не подтверждено | | ||
||----+---------------------------------------------------------------------+--------+------------||
||18. | Итого сумма НДС, исчисленная к уменьшению за данный налоговый| 420 | ||
|| |период по товарам, применение налоговой ставки 0 процентов по которым| | ||
|| |не подтверждено | | ||
|\------------------------------------------------------------------------------------------------/|
|-\ /-|
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|-/ штрих-код \-/ /-----------------------\ |
| 51001 08 7 ИНН | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------/ Форма по КНД 1151001 |
| /-----------------\ /-----\ |
| КПП | | | | | | | | | |Стр. | | | | Раздел 00021 |
| \-----------------/ \-----/ |
| |
| Продолжение раздела 2.1. Расчет общей суммы налога. |
| |
|/------------------------------------------------------------------------------------------------\|
|| 1 | 2 | 3 | 4 ||
||----+---------------------------------------------------------------------+--------+------------||
||19. |Общая сумма НДС, исчисленная к уплате в бюджет (сложить величины| 430 | ||
|| |строк 390 и 410 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную| | ||
|| |стоимость, либо если величина строки 390 раздела 2.1 декларации по| | ||
|| |налогу на добавленную стоимость превышает величину строки 420 раздела| | ||
|| |2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость, вычесть из| | ||
|| |величины строки 390 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную| | ||
|| |стоимость величину строки 420 раздела 2.1 декларации по налогу на| | ||
|| |добавленную стоимость, либо если величина строки 410 раздела 2.1.| | ||
|| |декларации по налогу на добавленную стоимость превышает величину| | ||
|| |строки 400 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость,| | ||
|| |вычесть из величины строки 410 раздела 2.1 декларации по налогу на| | ||
|| |добавленную стоимость величину строки 400 раздела 2.1 декларации по| | ||
|| |налогу на добавленную стоимость) | | ||
||----+---------------------------------------------------------------------+--------+------------||
||20. |Общая сумма НДС, исчисленная к уменьшению (сложить величины строк 400| 440 | ||
|| |и 420 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость, либо| | ||
|| |если величина строки 420 раздела 2.1 декларации по налогу на| | ||
|| |добавленную стоимость превышает величину строки 390 раздела 2.1| | ||
|| |декларации по налогу на добавленную стоимость, вычесть из величины| | ||
|| |строки 420 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость| | ||
|| |величину строки 390 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную| | ||
|| |стоимость, либо если величина строки 400 раздела 2.1 декларации по| | ||
|| |налогу на добавленную стоимость превышает величину строки 410 раздела| | ||
|| |2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость, вычесть из| | ||
|| |величины строки 400 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную| | ||
|| |стоимость величину строки 410 раздела 2.1 декларации по налогу на| | ||
|| |добавленную стоимость) | | ||
||----+---------------------------------------------------------------------+--------+------------||
|| 21 |Сумма НДС, подлежащая перечислению в бюджет по товарам, перемещаемым| 450 | ||
|| |через таможенную границу Российской Федерации без таможенного| | ||
|| |контроля и таможенного оформления | | ||
||----+---------------------------------------------------------------------+--------+------------||
||22. |Наименование соглашения о разделе продукции: | 460 | ||
|| | | | ||
|\------------------------------------------------------------------------------------------------/|
|-\ /-|
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|-/ штрих-код \-/ /-----------------------\ |
| 51001 09 4 ИНН | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------/ |
| /-----------------\ /-----\ Форма по КНД 1151001|
| КПП | | | | | | | | | |Стр. | | | | |
| \-----------------/ \-----/ Раздел 00022 |
| |
|/------------------------------------------------------------------------------------------------\|
||Наименование налогоплательщика иностранного лица,| ||
||реализующего товары (работы, услуги) на территории| ||
||Российской Федерации, арендодателя (органа| ||
||государственной власти и управления и органа местного| ||
||самоуправления); а также органа, организации или| ||
||индивидуального предпринимателя, уполномоченного| ||
||осуществлять реализацию конфискованного имущества,| ||
||бесхозяйных ценностей, кладов и скупленных ценностей, а| ||
||также ценностей, перешедших по праву наследования| ||
||государству (код строки 010) | ||
|\------------------------------------------------------------------------------------------------/|
| |
| /-----------------------\ |
| ИНН налогоплательщика (код строки 020) | | | | | | | | | | | | | |
|---------------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-----/ |
| КПП налогоплательщика (код строки 021) | | | | | | | | | | |
| \-----------------/ |
| /-----\ |
| Порядковый номер налогоплательщика (код 030) | | | |
| \-----/ |
| |
| Раздел 2.2. Расчет суммы налога, подлежащей перечислению налоговым |
| агентом. |
| |
| (Все суммы указываются в рублях) |
| |
|/------------------------------------------------------------------------------------------------\|
|| N | Налогооблагаемые объекты | Код | Налоговая база | Ставка | Сумма НДС ||
||п/п | |строки | | НДС | ||
||----+---------------------------------+-------+---------------------------+--------+------------||
|| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 ||
||----+---------------------------------+-------+---------------------------+--------+------------||
|| 1. |Реализация товаров (работ,| 040 | | 20/120 | ||
|| |услуг), сумма налога по которым|-------+---------------------------+--------+------------||
|| |исчисляется и уплачивается| 050 | | 18/118 | ||
|| |организацией или индивидуальным|-------+---------------------------+--------+------------||
|| |предпринимателем в качестве| 060 | | 10/110 | ||
|| |налогового агента | | | | ||
||----+---------------------------------+-------+---------------------------+--------+------------||
||1.1 |по товарам (работам, услугам)| 070 | | 18/118 | ||
|| |иностранных лиц, не состоящих на|-------+---------------------------+--------+------------||
|| |учете в налоговых органах | 080 | | 10/110 | ||
||----+---------------------------------+-------+---------------------------+--------+------------||
||1.2 |по услугам органов| 090 | | 18/118 | ||
|| |государственной власти и| | | | ||
|| |управления и органов местного| | | | ||
|| |самоуправления по предоставлению| | | | ||
|| |в аренду федерального имущества,| | | | ||
|| |имущества субъектов Российской| | | | ||
|| |Федерации и муниципального| | | | ||
|| |имущества | | | | ||
||----+---------------------------------+-------+---------------------------+--------+------------||
||1.3 |по конфискованному имуществу,| 100 | | 20/120 | ||
|| |бесхозяйным ценностям, кладам и|-------+---------------------------+--------+------------||
|| |скупленным ценностям, а также| 110 | | 18/118 | ||
|| |ценностям, перешедшим по праву|-------+---------------------------+--------+------------||
|| |наследования государству | 120 | | 10/110 | ||
|\------------------------------------------------------------------------------------------------/|
|-\ /-|
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|-/ штрих-код \-/ /-----------------------\ |
| 51001 10 0 ИНН | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------/ |
| /-----------------\ /-----\ Форма по КНД 1151001|
| КПП | | | | | | | | | |Стр. | | | | |
| \-----------------/ \-----/ Раздел 00022 |
| |
| Продолжение раздела 2.2. Расчет суммы налога, подлежащей перечислению налоговым агентом. |
| |
|/------------------------------------------------------------------------------------------------\|
|| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 ||
||----+---------------------------------+-------+---------------------------+--------+------------||
|| 2. |Суммы авансовых и иных платежей,| 130 | | 18/118 | ||
|| |перечисленные иностранным лицам,|-------+---------------------------+--------+------------||
|| |не состоящим на учете в налоговых| 140 | | 10/110 | ||
|| |органах; на основании договоров| | | | ||
|| |аренды федерального имущества,| | | | ||
|| |имущества субъектов Российской| | | | ||
|| |Федерации и муниципального| | | | ||
|| |имущества с органами| | | | ||
|| |государственной власти и| | | | ||
|| |управления и органами местного| | | | ||
|| |самоуправления | | | | ||
||----+---------------------------------+-------+---------------------------+--------+------------||
|| 3. |Суммы авансовых и иных платежей,| 150 | | 18/118 | ||
|| |полученные органами,|-------+---------------------------+--------+------------||
|| |организациями или индивидуальными| 160 | | 10/110 | ||
|| |предпринимателями, | | | | ||
|| |уполномоченными осуществлять| | | | ||
|| |реализацию конфискованного| | | | ||
|| |имущества, бесхозяйных ценностей,| | | | ||
|| |кладов и скупленных ценностей, а| | | | ||
|| |также ценностей, перешедших по| | | | ||
|| |праву наследования государству в| | | | ||
|| |счет предстоящих поставок товаров| | | | ||
|| |(работ, услуг) | | | | ||
||----+---------------------------------+-------+---------------------------+--------+------------||
|| 4. |Всего исчислено (сумма величин| 170 | | X | ||
|| |графы 4 строк 040-060, 130-160| | | | ||
|| |раздела 2.2 декларации по налогу| | | | ||
|| |на добавленную стоимость; графы 6| | | | ||
|| |строк 040-060, 130-160 раздела| | | | ||
|| |2.2 декларации по налогу на| | | | ||
|| |добавленную стоимость). | | | | ||
|\------------------------------------------------------------------------------------------------/|
| |
|-\ /-|
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|-/ штрих-код \-/ /-----------------------\ |
| 51001 11 7 ИНН | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------/ |
| /-----------------\ /-----\ Форма по КНД 1151001|
| КПП | | | | | | | | | |Стр. | | | | |
| \-----------------/ \-----/ Раздел 00003 |
| |
| Раздел 3. Расчет суммы налога по операциям с хозяйствующими субъектами |
| Республики Беларусь, а также |
| государств-участников СНГ (в отношении нефти, включая стабильный газовый |
| конденсат, и природного газа) |
| |
| (Все суммы указываются в рублях)|
| (Заполняется справочно) |
|/------------------------------------------------------------------------------------------------\|
|| N | Налогооблагаемые объекты | Код | Налоговая база | Ставка |Сумма НДС ||
||п/п | |строки | | НДС | ||
||----+---------------------------------+-------+---------------------------+--------+------------||
|| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 ||
||----+---------------------------------+-------+---------------------------+--------+------------||
|| 1. |Начислено - всего | 010 | | X | ||
||----+---------------------------------+-------+---------------------------+--------+------------||
|| |в том числе: | | | | ||
||----+---------------------------------+-------+---------------------------+--------+------------||
||1.1 |реализация товаров (работ, услуг)| 020 | | 20 | ||
|| |в Республику Беларусь по|-------+---------------------------+--------+------------||
|| |соответствующим ставкам налога | 030 | | 18 | ||
|| | |-------+---------------------------+--------+------------||
|| | | 040 | | 10 | ||
|| | |-------+---------------------------+--------+------------||
|| | | 050 | | 20/120 | ||
|| | |-------+---------------------------+--------+------------||
|| | | 060 | | 18/118 | ||
|| | |-------+---------------------------+--------+------------||
|| | | 070 | | 10/110 | ||
||----+---------------------------------+-------+---------------------------+--------+------------||
||1.2 |реализация нефти, включая| 080 | | 20 | ||
|| |стабильный газовый конденсат, и|-------+---------------------------+--------+------------||
|| |природного газа в государства| 090 | | 18 | ||
|| |- участники СНГ (за исключением| | | | ||
|| |Республики Беларусь) | | | | ||
|\------------------------------------------------------------------------------------------------/|
|/------------------------------------------------------------------------------------------------\|
|| N | Налоговые вычеты | Код | Сумма ||
||п/п | | строки | НДС ||
||----+-----------------------------------------+---------+---------------------------------------||
|| 1 | 2 | 3 | 4 ||
||----+-----------------------------------------+---------+---------------------------------------||
|| 2. |Сумма НДС, принимаемая к вычету - общая | 100 | ||
||----+-----------------------------------------+---------+---------------------------------------||
|| |в том числе: | | ||
||----+-----------------------------------------+---------+---------------------------------------||
||2.1 |сумма налога, уплаченная при приобретении| 110 | ||
|| |товаров (работ, услуг) хозяйствующим| | ||
|| |субъектам Республики Беларусь | | ||
||----+-----------------------------------------+---------+---------------------------------------||
||2.2 |сумма налога, уплаченная при приобретении| 120 | ||
|| |нефти, включая стабильный газовый| | ||
|| |конденсат, и природного газа в| | ||
|| |государствах - участниках СНГ (за| | ||
|| |исключением Республики Беларусь) | | ||
|\------------------------------------------------------------------------------------------------/|
| |
|-\ /-|
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|-/ штрих-код \-/ /-----------------------\ |
| 51001 12 4 ИНН | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------/ |
| /-----------------\ /-----\ Форма по КНД 1151001|
| КПП | | | | | | | | | |Стр. | | | | |
| \-----------------/ \-----/ Раздел 00004 |
| |
| Раздел 4. Операции по реализации товаров (работ, услуг), связанные с погашением (списанием) |
| дебиторской задолженности за ранее отгруженные товары (работы, услуги) |
| |
| Все суммы указываются в рублях |
| (Заполняется справочно)* |
|/------------------------------------------------------------------------------------------------\|
|| N | Налогооблагаемые объекты | Код | Налоговая база | Ставка | Сумма НДС ||
||п/п | |строки | | НДС | ||
||----+---------------------------------+-------+---------------------------+--------+------------||
|| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 ||
||----+---------------------------------+-------+---------------------------+--------+------------||
|| 1. |Прочая реализация товаров (работ,| 010 | X | X | X ||
|| |услуг) - всего: | | | | ||
||----+---------------------------------+-------+---------------------------+--------+------------||
|| |в том числе: | | | | ||
||----+---------------------------------+-------+---------------------------+--------+------------||
||1.1 |реализация товаров (работ,| 020 | | 20 | ||
|| |услуг), отгруженных в предыдущих|-------+---------------------------+--------+------------||
|| |годах, оплата за которые| 030 | | 10 | ||
|| |поступила в текущем году после|-------+---------------------------+--------+------------||
|| |перехода на учетную политику по| 040 | | 20/120 | ||
|| |отгрузке |-------+---------------------------+--------+------------||
|| | | 050 | | 10/110 | ||
||----+---------------------------------+-------+---------------------------+--------+------------||
||1.2 |реализация товаров (работ,| 060 | | 20 | ||
|| |услуг), признанная при списании|-------+---------------------------+--------+------------||
|| |дебиторской задолженности | 070 | | 10 | ||
|| | |-------+---------------------------+--------+------------||
|| | | 080 | | 20/120 | ||
|| | |-------+---------------------------+--------+------------||
|| | | 090 | | 10/110 | ||
|\------------------------------------------------------------------------------------------------/|
| |
|* заполняется налогоплательщиками, утвердившими в текущем году учетную политику для целей|
|исчисления НДС по отгрузке и предъявлению покупателям расчетных документов |
| |
| |
|-\ /-|
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|-/ штрих-код \-/ /-----------------------\ |
| 51001 13 1 ИНН | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------/ |
| /-----------------\ /-----\ Форма по КНД 1151001|
| КПП | | | | | | | | | |Стр. | | | | |
| \-----------------/ \-----/ Раздел 00005 |
| Раздел 5. Операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) |
| |
| Все суммы указываются в рублях|
| Код строки 010 (Заполняется справочно)|
|/------------------------------------------------------------------------------------------------\|
|| Код операции* | Стоимость | Стоимость | Сумма НДС, ||
|| | реализованных | приобретенных | уплаченная по ||
|| |(переданных) товаров| товаров (работ, | приобретенным ||
|| | (работ, услуг), не | услуг), не | товарам (работам, ||
|| | подлежащих | облагаемых НДС | услугам), но не ||
|| | налогообложению | |подлежащая вычету по||
|| | (освобождаемых от | | операциям, не ||
|| | налогообложения) | | подлежащим ||
|| | | | налогообложению ||
|| | | | (освобождаемым от ||
|| | | | налогообложения) ||
||----------------------------------+--------------------+-------------------+--------------------||
|| 1 | 2 | 3 | 4 ||
||----------------------------------+--------------------+-------------------+--------------------||
|| | | | ||
||----------------------------------+--------------------+-------------------+--------------------||
|| | | | ||
||----------------------------------+--------------------+-------------------+--------------------||
|| | | | ||
||----------------------------------+--------------------+-------------------+--------------------||
|| | | | ||
||----------------------------------+--------------------+-------------------+--------------------||
|| | | | ||
||----------------------------------+--------------------+-------------------+--------------------||
|| | | | ||
||----------------------------------+--------------------+-------------------+--------------------||
|| | | | ||
||----------------------------------+--------------------+-------------------+--------------------||
|| | | | ||
||----------------------------------+--------------------+-------------------+--------------------||
|| | | | ||
||----------------------------------+--------------------+-------------------+--------------------||
|| | | | ||
||----------------------------------+--------------------+-------------------+--------------------||
|| | | | ||
||----------------------------------+--------------------+-------------------+--------------------||
||Итого (код строки 020): | | | ||
|\------------------------------------------------------------------------------------------------/|
| |
|* При заполнении кода операции 1010299 указывается наименование соглашения о разделе продукции. |
| |
|/------------------------------------------------------------------------------------------------\|
||Наименование соглашения о разделе продукции| ||
||(код строки 030) | ||
|\------------------------------------------------------------------------------------------------/|
| |
|-\ /-|
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|-/ штрих-код \-/ /-----------------------\ |
| 51001 14 8 ИНН | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------/ |
| /-----------------\ /-----\ Форма по КНД 1151001|
| КПП | | | | | | | | | |Стр. | | | | |
| \-----------------/ \-----/ Раздел 00006 |
| |
| |
| Раздел 6. Операции, не признаваемые объектом налогообложения, а также операции по реализации |
| товаров (работ, услуг), местом реализации которых не признается территория Российской Федерации |
| |
| Все суммы указываются в рублях|
| Код строки 010 (Заполняется справочно)|
|/------------------------------------------------------------------------------------------------\|
|| Код операции | Стоимостная оценка ||
||----------------------------------------------------------+-------------------------------------||
|| 1 | 2 ||
||----------------------------------------------------------+-------------------------------------||
|| | ||
||----------------------------------------------------------+-------------------------------------||
|| | ||
||----------------------------------------------------------+-------------------------------------||
|| | ||
||----------------------------------------------------------+-------------------------------------||
|| | ||
||----------------------------------------------------------+-------------------------------------||
|| | ||
||----------------------------------------------------------+-------------------------------------||
|| | ||
||----------------------------------------------------------+-------------------------------------||
|| | ||
||----------------------------------------------------------+-------------------------------------||
|| | ||
||----------------------------------------------------------+-------------------------------------||
|| | ||
||----------------------------------------------------------+-------------------------------------||
|| | ||
||----------------------------------------------------------+-------------------------------------||
|| | ||
||----------------------------------------------------------+-------------------------------------||
|| | ||
||----------------------------------------------------------+-------------------------------------||
||Итого (код строки 020): | ||
|\------------------------------------------------------------------------------------------------/|
| |
| |
|-\ /-|
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/
Открыть документ в системе ГАРАНТ