Приложение N 9.1. К разделу 9. "Реквизиты поручения". Подраздел 9.1. "Реквизиты поручения об истребовании документов (информации)"

Информация об изменениях:

Приказом ФНС России от 4 февраля 2016 г. N ММВ-7-2/60@ приложение изложено в новой редакции

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение N 9.1
к Единым требованиям
к формированию
информационного
ресурса "Выездные
налоговые проверки",
утвержденным
Приказом МНС России
от 17 ноября 2003 г. N БГ-3-06/627@

К разделу 9. "Реквизиты поручения"

Подраздел 9.1. "Реквизиты поручения об истребовании документов (информации)"

С изменениями и дополнениями от:

29 января 2008 г., 10 ноября 2015 г., 4 февраля 2016 г.

С 01.07.2007 по 27.12.2015

Код реквизита	Реквизит	Источник реквизита	Описание формирования реквизита
2.1	Наименование налогового органа, направившего Поручение об истребовании документов (информации)	Решение о проведении ВНП	Формируется автоматически по коду реквизита 2.2 Приложения N 2.1 к настоящим Единым требованиям
2.2	Наименование налогового органа, в который направлено Поручение об истребовании документов (информации)		Выбирается из справочника СОУН
	Наименование налогового органа - соисполнителя поручения об истребовании документов	Справочник СОУН	Выбирается из справочника СОУН
2.3	Признак налогового органа, в который направлено Поручение об истребовании документов (информации)		Может принимать следующие значения: 1 - налоговый орган, подготовивший поручение (поручение само себе); 2 - налоговый орган своего региона; 3 - налоговый орган другого региона
2.4	Признак мероприятия налогового контроля, в процессе которого сформировано поручение		Может принимать следующие значения: 1 - камеральная проверка; 2 - выездная проверка; 3 - иные мероприятия налогового контроля
2.5	Номер Решения о проведении мероприятия налогового контроля, в процессе которого производится истребование документов	Решение о проведении выездной налоговой проверки. Решение о назначении дополнительных мероприятий налогового контроля	Автоматическое копирование реквизитов соответствующих разделов ИР ВНП
2.6	Дата Решения о проведении мероприятия налогового контроля, в процессе которого производится истребование документов	Решение о проведении выездной налоговой проверки. Решение о назначении дополнительных мероприятий налогового контроля	Автоматическое копирование реквизитов соответствующих разделов ИР ВНП
2.7	Наименование налоговой декларации, при камеральной проверке которой производится истребование документов	Декларация	Автоматическое копирование реквизитов соответствующего раздела ИР КНП
2.8	Налоговый (отчетный) период, год декларации	Декларация	Автоматическое копирование реквизитов соответствующего раздела ИР КНП
2.9	Полное наименование организации, у которой истребуются документы (информация)	БД ЕГРН или сведения, имеющиеся у налогового органа	При заполнении используются сведения из базы данных ЕГРН (автоматический ввод) или заполняется вручную
2.10	Сокращенное наименование организации, у которой поручается истребовать документы		Ручной ввод
2.11	ИНН организации, у которой истребуются документы (информация)	БД ЕГРН или сведения, имеющиеся у налогового органа	При заполнении используются сведения из базы данных ЕГРН (автоматический ввод) или заполняется вручную
2.12	КПП организации, у которой истребуются документы (информация)	БД ЕГРН или сведения, имеющиеся у налогового органа	При заполнении используются сведения из базы данных ЕГРН (автоматический ввод) или заполняется вручную
2.13	Ф.И.О. физического лица, у которого истребуются документы (информация)	БД ЕГРН или сведения, имеющиеся у налогового органа	При заполнении используются сведения из базы данных ЕГРН (автоматический ввод) или заполняется вручную
2.14	ИНН физического лица (при наличии), у которого истребуются документы (информация)	БД ЕГРН или сведения, имеющиеся у налогового органа	При заполнении используются сведения из базы данных ЕГРН (автоматический ввод) или заполняется вручную
2.15	Место нахождения организации (место жительства физического лица), у которого поручается истребовать документы	КЛАДР или сведения, имеющиеся у налогового органа	Выборка из КЛАДР или ручной ввод
2.16	Полное наименование организации или филиала (представительства), в отношении которой поручается истребовать документы	Решение о проведении мероприятия налогового контроля	Формируется автоматически по коду реквизита 2.11 Приложения N 2.1 к настоящим Единым требованиям, выборка из ЕГРН, ручной ввод
2.17	Сокращенное наименование организации или филиала (представительства), в отношении которой поручается истребовать документы	Решение о проведении мероприятия налогового контроля	Формируется автоматически по коду реквизита 2.11 Приложения N 2.1 к настоящим Единым требованиям, выборка из ЕГРН, ручной ввод
2.18	ИНН организации, в отношении которой поручается истребовать документы	Решение о проведении мероприятия налогового контроля	Формируется автоматически по коду реквизита 2.12 Приложения N 2.1 к настоящим Единым требованиям либо выбирается из ЕГРН
2.19	КПП организации, в отношении которой поручается истребовать документы	Решение о проведении мероприятия налогового контроля	Формируется автоматически по коду реквизита 2.13 Приложения N 2.1 к настоящим Единым требованиям либо выбирается из ЕГРН
2.20	Ф.И.О. индивидуального предпринимателя (Ф.И.О. физического лица), в отношении которого поручается истребовать документы	Решение о проведении мероприятия налогового контроля	Формируется автоматически по коду реквизита 2.16 Приложения N 2.1 к настоящим Единым требованиям либо выбирается из ЕГРН
2.20.1	ИНН индивидуального предпринимателя (физического лица) (при наличии), в отношении которого поручается истребовать документы	Решение о проведении мероприятия налогового контроля	Формируется автоматически по коду реквизита 2.17 Приложения N 2.1 к настоящим Единым требованиям либо выбирается из ЕГРН
2.21	Дата, к которой ожидается получение материалов по Поручению		Указывается дата, к которой ожидается получение материалов по Поручению
2.22	Наименование документа, который поручается истребовать		Выбор из Справочника истребованных документов (приложение 5). Если выбирается код 0 (отсутствует в справочнике), наименование вводится вручную. Множественный реквизит
2.23	Период, к которому относится документ		Выбор из календаря. Множественный реквизит
2.24	Описание информации, которую поручается истребовать		Ручной ввод
2.25	Должность лица, подписавшего поручение		Может принимать одно из значений: начальник налогового органа; заместитель начальника налогового органа
2.26	Ф.И.О. начальника (заместителя начальника) налогового органа, подписавшего поручение		Выбирается из справочника должностных лиц налогового органа
2.27	Дата Поручения		Заполняется автоматически текущей датой или вводится вручную
2.28	Номер Поручения	Журнал регистрации Поручений об истребовании документов (информации)	Формируется автоматически
2.29	Причина неисполнения поручения		Реквизит может принимать следующие значения: 1. Лицо не состоит на учете в налоговом органе; 2. Лицо снято с учета в связи с изменением места его нахождения (места жительства); 3. В поручении отсутствуют реквизиты, позволяющие идентифицировать истребуемые документы (сделку) либо период, за который они истребуются; 4. Отсутствие у лица необходимых документов (уничтожены при пожаре, украдены и т.д.)

С 28.12.2015

Код реквизита	Реквизит	Источник реквизита	Описание формирования реквизита
3.1	Дата поручения	Журнал регистрации поручений	Формируется из значения реквизита по коду реквизита 3.1 Приложения N 43.9 к настоящим Единым требованиям
3.2	Номер поручения	Журнал регистрации поручений	Формируется из значения реквизита по коду реквизита 3.2 Приложения N 43.9 к настоящим Единым требованиям
3.3	Статья-основание истребования документов (информации)		Может принимать одно из значений: 101 - статьи 93, 93.1 НК РФ; 111 - статьи 93, 93.1, пункт 7 статьи 105.17 НК РФ
3.4	Мероприятия налогового контроля		Группа реквизитов 3.4.1-3.4.5
3.4.1	Мероприятие		Может принимать одно из значений: 1 - выездная налоговая проверка; 2 - камеральная налоговая проверка; 3 - иные мероприятия налогового контроля; 4 - вне рамок мероприятий налогового контроля; 5 - налоговый контроль в связи с совершением сделок между взаимозависимыми лицами
3.4.2	Решение о проведении ВНП		Группа реквизитов 3.4.2.1-3.4.2.3. Заполняется при коде реквизита 3.4.1 настоящего Приложения = 1
3.4.2.1	Дата	Решение о проведении ВНП; Решение о проведении ВНП КГН	Формируется автоматически по коду реквизита 3.1 Приложения N 2.1 к настоящим Единым требованиям или по коду реквизита 1.1 Приложения N 2.6 к настоящим Единым требованиям
3.4.2.2	Номер	Решение о проведении ВНП; Решение о проведении ВНП КГН	Формируется автоматически по коду реквизита 3.2 Приложения N 2.1 к настоящим Единым требованиям или по коду реквизита 1.2 Приложения N 2.6 к настоящим Единым требованиям
3.4.2.3	Наименование и код налогового органа	Решение о проведении ВНП; Решение о проведении ВНП КГН	Формируется автоматически по коду реквизита 3.10.3 Приложения N 2.1 к настоящим Единым или по коду реквизита 1.10.3 Приложения N 2.6 к настоящим Единым требованиям
3.4.3	Декларация (расчет)		Группа реквизитов 3.4.3.1-3.4.3.3. Заполняется при коде реквизита 3.4.1 настоящего Приложения = 2
3.4.3.1	Регистрационный номер	Декларация (расчет)	Формируется автоматически по коду реквизита 12 Приложения N 1 к Единым требованиям к формированию информационного ресурса "Камеральные налоговые проверки"
3.4.3.2	Вид налоговой декларации (расчета)	Декларация (расчет)	Формируется автоматически по коду реквизита 2 Приложения N 1 к Единым требованиям к формированию информационного ресурса "Камеральные налоговые проверки"
3.4.3.3	Налоговый период, за который представлена декларация (расчет)	Декларация (расчет)	Формируется автоматически по коду реквизита 3, 4, 5 Приложения N 1 к Единым требованиям к формированию информационного ресурса "Камеральные налоговые проверки"
3.4.4	Иные мероприятия налогового контроля		Группа реквизитов 3.4.4.1-3.4.4.4. Заполняется при коде реквизита 3.4.1 настоящего Приложения = 3
3.4.4.1	Наименование мероприятия налогового контроля		Заполняется вручную
3.4.4.2	Наименование документа, которым оформлено мероприятие		Заполняется вручную
3.4.4.3	Дата документа, которым оформлено мероприятие		Заполняется вручную
3.4.4.4	Номер документа, которым оформлено мероприятие		Заполняется вручную
3.4.5	Наименование мероприятия вне рамок проведения налоговых проверок		Заполняется вручную. Заполняется при коде реквизита 3.4.1 настоящего Приложения = 4
3.5	Лицо, в отношении которого проводятся указанные мероприятия налогового контроля (лицо, в отношении деятельности которого касаются истребуемые документы/ информация)		Группа реквизитов 3.5.1-3.5.9
3.5.1	Полное наименование организации (участника/ответственного участника КГН)	План ВНП; Декларация (расчет); ЕГРН	Формируется автоматически по коду реквизита 2.4.1 Приложения N 1 к настоящим Единым требованиям при коде реквизита 3.4.1 настоящего Приложения = 1 и при коде реквизита 2.24.1 Приложения N 1 к настоящим Единым требованиям настоящего Приложения 1 (в т.ч. = пусто). Формируется автоматически по коду реквизита 2.24.3.1 Приложения N 1 к настоящим Единым требованиям при коде реквизита 3.4.1 настоящего Приложения = 1 и при коде реквизита 2.24.1 Приложения N 1 к настоящим Единым требованиям настоящего Приложения = 1. Формируется автоматически по коду реквизита 6 Приложения N 1 к Единым требованиям к формированию информационного ресурса "Камеральные налоговые проверки" при коде реквизита 3.4.1 настоящего Приложения = 2. Выбирается вручную из ЕГРН или заполняется вручную при коде реквизита 3.4.1 настоящего Приложения = 3, 4, 5
3.5.2	Сокращенное наименование организации (участника/ответственного участника КГН)	План ВНП; ЕГРН	Формируется автоматически по коду реквизита 2.4.2 Приложения N 1 к настоящим Единым требованиям при коде реквизита 3.4.1 настоящего Приложения = 1 и при коде реквизита 2.24.1 Приложения N 1 к настоящим Единым требованиям настоящего Приложения 1 (в т.ч. = пусто). Формируется автоматически по коду реквизита 2.24.3.2 Приложения N 1 к настоящим Единым требованиям при коде реквизита 3.4.1 настоящего Приложения = 1 и при коде реквизита 2.24.1 Приложения N 1 к настоящим Единым требованиям настоящего Приложения = 1. Формируется автоматически из ЕГРН при коде реквизита 3.4.1 настоящего Приложения = 2. Выбирается вручную из ЕГРН или заполняется вручную при коде реквизита 3.4.1 настоящего Приложения = 3, 4, 5
3.5.3	Полное наименование филиала (представительства) организации	План ВНП; ЕГРН	Формируется автоматически по коду реквизита 2.4.3 Приложения N 1 к настоящим Единым требованиям при коде реквизита 3.4.1 настоящего Приложения = 1. Выбирается вручную из ЕГРН или заполняется вручную при коде реквизита 3.4.1 настоящего Приложения = 3, 4, 5
3.5.4	Сокращенное наименование филиала (представительства) организации	План ВНП; ЕГРН	Формируется автоматически по коду реквизита 2.4.4 Приложения N 1 к настоящим Единым требованиям при коде реквизита 3.4.1 настоящего Приложения = 1. Выбирается вручную из ЕГРН или заполняется вручную при коде реквизита 3.4.1 настоящего Приложения = 3
3.5.5	ИНН организации (участника/ответственного участника КГН, филиала, представительства)	План ВНП; Декларация (расчет); ЕГРН	Формируется автоматически по коду реквизита 2.4.5 Приложения N 1 к настоящим Единым требованиям при коде реквизита 3.4.1 настоящего Приложения = 1 и при коде реквизита 2.24.1 Приложения N 1 к настоящим Единым требованиям настоящего Приложения 1 (в т.ч. = пусто). Формируется автоматически по коду реквизита 2.24.3.3 Приложения N 1 к настоящим Единым требованиям при коде реквизита 3.4.1 настоящего Приложения = 1 и при коде реквизита 2.24.1 Приложения N 1 к настоящим Единым требованиям настоящего Приложения = 1. Формируется автоматически по коду реквизита 7 Приложения N 1 к Единым требованиям к формированию информационного ресурса "Камеральные налоговые проверки" при коде реквизита 3.4.1 настоящего Приложения = 2. Выбирается вручную из ЕГРН или заполняется вручную при коде реквизита 3.4.1 настоящего Приложения = 3, 4, 5
3.5.6	КПП организации (участника/ответственного участника КГН, филиала, представительства)	План ВНП; Декларация (расчет); ЕГРН	Формируется автоматически по коду реквизита 2.4.6 Приложения N 1 к настоящим Единым требованиям при коде реквизита 3.4.1 настоящего Приложения = 1 и при коде реквизита 2.24.1 Приложения N 1 к настоящим Единым требованиям настоящего Приложения 1 (в т.ч. = пусто). Формируется автоматически по коду реквизита 2.24.3.4 Приложения N 1 к настоящим Единым требованиям при коде реквизита 3.4.1 настоящего Приложения = 1 и при коде реквизита 2.24.1 Приложения N 1 к настоящим Единым требованиям настоящего Приложения = 1. Формируется автоматически по коду реквизита 8 Приложения N 1 к Единым требованиям к формированию информационного ресурса "Камеральные налоговые проверки" при коде реквизита 3.4.1 настоящего Приложения = 2. Выбирается вручную из ЕГРН или заполняется вручную при коде реквизита 3.4.1 настоящего Приложения = 3, 4, 5
3.5.7	Ф.И.О. физического лица (индивидуального предпринимателя, адвоката, нотариуса, иного физического лица)	План ВНП; Декларация (расчет); ЕГРН	Формируется автоматически по коду реквизита 2.4.7 Приложения N 1 к настоящим Единым требованиям при коде реквизита 3.4.1 настоящего Приложения = 1. Формируется автоматически по коду реквизита 9 Приложения N 1 к Единым требованиям к формированию информационного ресурса "Камеральные налоговые проверки" при коде реквизита 3.4.1 настоящего Приложения = 2. Выбирается вручную из ЕГРН или заполняется вручную при коде реквизита 3.4.1 настоящего Приложения = 3, 4, 5
3.5.8	ИНН физического лица (индивидуального предпринимателя, адвоката, нотариуса, иного физического лица) (ИНН иного физического лица при наличии)	План ВНП; Декларация (расчет); ЕГРН	Формируется автоматически по коду реквизита 2.4.8 Приложения N 1 к настоящим Единым требованиям при коде реквизита 3.4.1 настоящего Приложения = 1. Формируется автоматически по коду реквизита 10 Приложения N 1 к Единым требованиям к формированию информационного ресурса "Камеральные налоговые проверки" при коде реквизита 3.4.1 настоящего Приложения = 2. Выбирается вручную из ЕГРН или заполняется вручную при коде реквизита 3.4.1 настоящего Приложения = 3, 4, 5
3.5.9	Адрес	План ВНП; ЕГРН	Формируется автоматически по коду реквизита 2.4.9 Приложения N 1 к настоящим Единым требованиям при коде реквизита 3.4.1 настоящего Приложения = 1. Возможна корректировка. Формируется автоматически из ЕГРН при коде реквизита 3.4.1 настоящего Приложения = 2. Возможна корректировка. Выбирается вручную из ЕГРН или заполняется вручную при коде реквизита 3.4.1 настоящего Приложения = 3, 4, 5
3.6	Наименование и код налогового органа, который поручает истребовать документы/ информацию (инициатор)	СОНО	Формируется автоматически из справочника СОНО
3.7	Документы/ информацию, которые поручается истребовать		Группа реквизитов 3.7.1-3.7.3
3.7.1	Признак истребования документов и/ или информации		Может принимать одно или несколько значений: 1 - документы; 2 - информацию
3.7.2	Документы, которые поручается истребовать (наименование, реквизиты, иные индивидуальные признаки документов с указанием периода, к которому они относятся)		Заполняется вручную. Множественный реквизит. Заполняется при коде реквизита 3.7.1 настоящего Приложения = 1
3.7.3	Информация, которую поручается истребовать (наименование, иные индивидуальные признаки, сведения, позволяющие идентифицировать сделку, в отношении которой истребуется информация)		Заполняется вручную. Множественный реквизит. Заполняется при коде реквизита 3.7.1 настоящего Приложения = 2
3.8	Наименование и код налогового органа, которому поручается истребовать документы/ информацию (исполнитель)	СОНО	Выбирается вручную из справочника СОНО
3.9	Лицо, у которого поручается истребовать документы (информацию)		Группа реквизитов 3.9.1-3.9.9
3.9.1	Полное наименование организации (участника/ответственного участника КГН)		Заполняется вручную
3.9.2	Сокращенное наименование организации (участника/ответственного участника КГН)		Заполняется вручную
3.9.3	Полное наименование филиала (представительства) организации		Заполняется вручную
3.9.4	Сокращенное наименование филиала (представительства) организации		Заполняется вручную
3.9.5	ИНН организации (участника/ответственного участника КГН, филиала, представительства)		Заполняется вручную
3.9.6	КПП организации (участника/ответственного участника КГН, филиала, представительства)		Заполняется вручную
3.9.7	Ф.И.О. физического лица (индивидуального предпринимателя, адвоката, нотариуса, иного физического лица)		Заполняется вручную
3.9.8	ИНН физического лица (индивидуального предпринимателя, адвоката, нотариуса, иного физического лица) (ИНН иного физического лица при наличии)		Заполняется вручную
3.9.9	Адрес		Заполняется вручную
3.10	Лицо, составившее поручение		Группа реквизитов 3.10.1-3.10.2
3.10.1	Должность	Справочник должностных лиц налогового органа	Выбирается из справочника должностных лиц налогового органа
3.10.2	Ф.И.О.	Справочник должностных лиц налогового органа	Выбирается из справочника должностных лиц налогового органа
3.11	Лицо, подписавшее поручение		Группа реквизитов 3.11.1-3.11.2
3.11.1	Должность	Справочник должностных лиц налогового органа	Выбирается из справочника должностных лиц налогового органа. Может принимать одно из значений: 1 - руководитель налогового органа; 2 - заместитель руководителя налогового органа
3.11.2	Ф.И.О. руководителя (заместителя руководителя) налогового органа	Справочник должностных лиц налогового органа	Выбирается из справочника должностных лиц налогового органа
3.12	Дата направления документа налоговому органу	Журнал регистрации поручений	Формируется автоматически по коду реквизита 3.8.3.3 Приложения N 43.13 к настоящим Единым требованиям