Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Приказ МНС РФ от 5 января 2004 г. N БГ-3-23/1 "Об утверждении формы Налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной организации и внесении изменений и дополнений в Инструкцию по ее заполнению" (с изменениями и дополнениями)
- Приложение 1. Налоговая декларация по налогу на прибыль иностранной организации (Форма по КНД 1151038)
- Раздел 7. Расчет суммы налога на прибыль
Раздел 7. Расчет суммы налога на прибыль
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|-/ Штрих-код \-/ /-----------------------\ |
| 01404 13 5 ИНН | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------/ |
| /--------------------------------\ |
| КПП | | | | | | | | | |Стр. | | | | |
| \--------------------------------/ |
| |
| Форма по КНД 1151038 |
| Раздел 00007 |
| |
| Раздел 7. Расчет суммы налога на прибыль |
| |
| /----------\ |
| по ставке (код 010) | | | |
| \----------/ |
| |
| (руб) |
|--------------------------------------------------------------------------------------------------|
|Символ | Наименование строки |Код строки| Сумма |
|строки | | | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| |Налоговая база по деятельности | | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| |в т.ч. | | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| А1 |федеральный бюджет (строка I1| 020 | |
| |раздела 5) | | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| А2 |бюджет субъекта Российской| 030 | |
| |Федерации (строка I2 раздела 5) | | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| A3 |местный бюджет (строка I3 раздела| 040 | |
| |5) | | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| В |Налоговая база по операциям - всего| 050 | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| | в т.ч. | | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| B1 |с ценными бумагами, обращающимися| 060 | |
| |на ОРЦБ | | |
| |(по отдельному расчету) | | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| В2 |с ценными бумагами, не| 070 | |
| |обращающимися на ОРЦБ | | |
| |(по отдельному расчету) | | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| В3 |с финансовыми инструментами срочных| 080 | |
| |сделок, обращающимися на ОР | | |
| |(по отдельному расчету) | | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| В4 |с финансовыми инструментами срочных| 090 | |
| |сделок, не обращающимися на ОР | | |
| |(по отдельному расчету) | | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| |Налоговая база для исчисления| | |
| |налога | | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| |в т.ч. | | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| С1 |федеральный бюджет С1 = А1 + В | 100 | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| С2 |бюджет субъекта Российской| 110 | |
| |Федерации С2 = А2 + В | | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| С3 |местный бюджет С3 = A3 + В | 120 | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| |Ставка налога по видам бюджета (%) | | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| |в т.ч. | | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| D1 |федеральный бюджет | 130 | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| D2 |бюджет субъекта Российской| 140 | |
| |Федерации* | | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| D3 |местный бюджет | 150 | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| Е |Сумма налога по расчету - всего, | 160 | |
| |в т.ч. | | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| Е1 |федеральный бюджет E1 = (C1 x| 170 | |
| |D1)/100 | | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| Е2 |бюджет субъекта Российской| 180 | |
| |Федерации Е2 = (С2 x D2)/100 | | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| Е3 |местный бюджет Е3 = (С3 x D3)/100 | 190 | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| F |Сумма налога, фактически удержанная| 200 | |
| |налоговым агентом в отчетном| | |
| |периоде (кроме налога на дивиденды| | |
| |и налога на доходы по| | |
| |государственным и муниципальным| | |
| |ценным бумагам) | | |
|--------------------------------------------------------------------------------------------------|
| |
|-\ /-|
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|-/ Штрих-код \-/ /-----------------------\ |
| 01404 14 2 ИНН | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------/ |
| /--------------------------------\ |
| КПП | | | | | | | | | |Стр. | | | | |
| \--------------------------------/ |
| |
| Форма по КНД 1151038 |
| Раздел 00007 |
| |
| (продолжение раздела 7) |
| |
|--------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| G |Начислено в бюджет налога на| 210 | |
| |прибыль - всего**, | | |
| |в т.ч. | | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| G1 |федеральный бюджет | 220 | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| G2 |бюджет субъекта Российской| 230 | |
| |Федерации | | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| G3 |местный бюджет | 240 | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| H |К доплате в бюджет - всего, | 250 | |
| |(E1-F-G1)+(E2 - G2)+(E3 - G3) | | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| I |К уменьшению платежей - всего, | 260 | |
| |(G1+F-E1)+(G2-E2) + (G3-E3) | | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| J |Сумма налога на прибыль,| 270 | |
| |исчисленная в соответствии с п.6,| | |
| |8 ст. 10 Федерального закона от| | |
| |06.08.2001 N 110-ФЗ, причитающаяся | | |
| |к уплате по отчетным | | |
| |периодам текущего года - всего, | | |
| |в т.ч. | | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| J1 |федеральный бюджет | 280 | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| J2 |бюджет субъекта Российской| 290 | |
| |Федерации | | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| J3 |местный бюджет | 300 | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| К |Количество сроков уплаты суммы| 310 | |
| |налога по строке J по отчетным| | |
| |периодам текущего года | | |
|-------+-----------------------------------+----------+-------------------------------------------|
| L |Сумма налога на прибыль,| 320 | |
| |исчисленная в соответствии с п.6, 8| | |
| |ст.10 Федерального закона от| | |
| |06.08.2001 | | |
| |N 110-ФЗ, причитающаяся к уплате по| | |
| |сроку | | |
| |28 _____________ - всего, (J1/K + | | |
| |J2/K+J3/K) | | |
| | | | |
|--------------------------------------------------------------------------------------------------|
| |
| * В случае, если применяется пониженная ставка налога на прибыль, указать законодательный или |
| иной нормативный правовой акт, устанавливающий льготную ставку |
| |
| Код строки 330 |
| |
|--------------------------------------------------------------------------------------------------|
| Наименование нормативного | Принявший орган | Номер | Дата принятия |
| правового акта | | | (дд.мм.гггг.) |
|------------------------------+-----------------------+------------------+------------------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|------------------------------+-----------------------+------------------+------------------------|
| | | | |
|------------------------------+-----------------------+------------------+------------------------|
| | | | |
|------------------------------+-----------------------+------------------+------------------------|
| | | | |
|------------------------------+-----------------------+------------------+------------------------|
| | | | |
|------------------------------+-----------------------+------------------+------------------------|
| | | | |
|------------------------------+-----------------------+------------------+------------------------|
| | | | |
|------------------------------+-----------------------+------------------+------------------------|
| | | | |
|------------------------------+-----------------------+------------------+------------------------|
| | | | |
|------------------------------+-----------------------+------------------+------------------------|
| | | | |
|--------------------------------------------------------------------------------------------------|
| |
| ** - организации, осуществляющие уплату квартальных авансовых платежей, указывают сумму |
| налога на прибыль, исчисленного за предшествующий отчетный период; |
| |
| - организации, осуществляющие уплату ежемесячных авансовых платежей по фактически |
| полученной прибыли, указывают сумму налога на прибыль, исчисленную за предшествующий месяц. |
| |
| |
| |
| |
| |
|-\ /-|
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/
Открыть документ в системе ГАРАНТ