Глава 4. Операции по специальным брокерским счетам

Глава 4. Операции по специальным брокерским счетам

ГАРАНТ:

О специальных брокерских счетах и счетах для расчетов с клиентами-нерезидентами по брокерским операциям с ценными бумагами, открытых до 18 июня 2004 г., см. Указание ЦБР от 13 июля 2004 г. N 1475-У

4.1. Проведение брокерских операций с использованием денежных средств клиентов-нерезидентов на специальных брокерских счетах осуществляется брокером в соответствии с брокерскими договорами, заключенными с клиентами-нерезидентами, с учетом требований федерального органа исполнительной власти, регулирующего порядок осуществления брокерской деятельности, а также в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации.

4.2. Зачисление денежных средств, поступивших брокеру от клиента-нерезидента на определенный вид специального брокерского счета, может осуществляться с соответствующего вида специального банковского счета нерезидента в валюте Российской Федерации, открытого в порядке, установленном Банком России, а также со специальных брокерских счетов того же вида, открытых в уполномоченных банках.

Списание денежных средств со специального брокерского счета определенного вида при возврате брокером денежных средств клиенту-нерезиденту может осуществляться на специальные банковские счета нерезидента в валюте Российской Федерации того же вида, открываемые в порядке, установленном Банком России, на специальные брокерские счета того же вида, открытые в уполномоченных банках.

4.3. На специальные брокерские счета определенного вида денежные средства зачисляются:

4.3.1. Со специального банковского счета нерезидента в валюте Российской Федерации того же вида, открытого в уполномоченном банке.

4.3.2. Со специального брокерского счета того же вида, открытого в уполномоченном банке.

4.3.3. При осуществлении расчетов по брокерским операциям на организованном рынке ценных бумаг во исполнение брокерских договоров со своими клиентами-нерезидентами с использованием банковского счета уполномоченного банка - брокера, открытого в уполномоченном банке - РНКО, корреспондентского счета в Банке России.

4.3.4. При уплате резидентами и нерезидентами в пользу клиентов-нерезидентов денежных средств от реализации ценных бумаг (в том числе зачисление денежных средств по итогам неттинга при превышении суммы проданных ценных бумаг над суммой приобретенных ценных бумаг по сделкам, заключенным через организатора торговли (фондовую биржу), расчеты по операциям с которыми проводятся с использованием счета соответствующего вида.

4.3.5. При уплате резидентами в пользу клиентов-нерезидентов сумм от погашения ценных бумаг, расчеты по операциям с которыми проводятся с использованием счета соответствующего вида.

4.3.6. При уплате резидентами в пользу клиентов-нерезидентов сумм доходов по инвестиционным паям закрытых паевых инвестиционных фондов, процентных (купонных) доходов, дивидендов по ценным бумагам, расчеты по операциям с которыми проводятся с использованием счета соответствующего вида, если в брокерском договоре клиента-нерезидента и брокера предусмотрено перечисление этих доходов на специальный брокерский счет.

4.3.7. При уплате резидентами и нерезидентами в пользу клиентов-нерезидентов сумм разницы в стоимости при обмене ценными бумагами, расчеты по операциям с которыми проводятся с использованием счета соответствующего вида.

4.3.8. При уплате резидентами и нерезидентами в пользу клиентов-нерезидентов сумм превышения выручки от реализации переданных в залог ценных бумаг клиентов-нерезидентов над обязательствами клиента-нерезидента, расчеты по операциям с которыми проводятся с использованием счета соответствующего вида.

4.3.9. При возврате брокером денежных средств, неправильно удержанных брокером или ошибочно поступивших на его счет.

4.3.10. При уплате уполномоченным банком процентов за пользование денежными средствами, находящимися на специальном брокерском счете.

4.3.11. При уплате резидентами и нерезидентами в пользу клиентов-нерезидентов сумм неустойки (пени, штрафы) и сумм в возмещение убытков.

4.3.12. В иных случаях, установленных нормативными актами Банка России.

4.4. Со специальных брокерских счетов определенного вида денежные средства списываются:

4.4.1. При переводе денежных средств клиента-нерезидента на специальный банковский счет нерезидента в валюте Российской Федерации соответствующего вида, открытый в уполномоченном банке.

4.4.2. При переводе денежных средств клиента-нерезидента на специальный брокерский счет соответствующего вида, открытый в уполномоченном банке.

4.4.3. При осуществлении расчетов по брокерским операциям на организованном рынке ценных бумаг во исполнение брокерских договоров со своими клиентами-нерезидентами с использованием банковского счета уполномоченного банка - брокера, открытого в уполномоченном банке - РНКО, корреспондентского счета в Банке России.

4.4.4. При приобретении у резидентов и нерезидентов в пользу клиентов-нерезидентов ценных бумаг (в том числе списание денежных средств по итогам неттинга при превышении суммы приобретенных ценных бумаг над суммой проданных ценных бумаг по сделкам, заключенным через организатора торговли (фондовую биржу), расчеты по операциям с которыми проводятся с использованием счета соответствующего вида.

4.4.5. При уплате клиентами-нерезидентами резидентам и нерезидентам сумм разницы в стоимости при обмене ценными бумагами, расчеты по операциям с которыми проводятся с использованием счета соответствующего вида.

4.4.6. При оплате услуг уполномоченного банка за совершение операций по специальному брокерскому счету.

4.4.7. При уплате клиентами-нерезидентами сумм неустойки (пени, штрафы) и сумм в возмещение убытков.

4.4.8. При уплате сумм налогов, пошлин и других сборов резидентам, связанных с операциями с ценными бумагами, расчеты по которым проводятся с использованием счета этого вида.

4.4.9. Удержание брокером сумм расходов, понесенных при проведении операций в интересах клиентов-нерезидентов, а также сумм комиссионного вознаграждения в соответствии с брокерским договором.

4.4.10. В иных случаях, установленных нормативными актами Банка России.

4.5. При осуществлении операций, указанных в пунктах 4.3 и 4.4 настоящей Инструкции, в расчетном документе, в соответствии с которым осуществляется зачисление или списание денежных средств по специальному брокерскому счету, в поле "Назначение платежа" должна быть раскрыта информация о проводимой операции, виде ценных бумаг, связанных с этой операцией, а также должны быть указаны виды специальных брокерских счетов (специальных банковских счетов), с которых (на которые) осуществляется перевод.