Глава 5. Виды специальных разделов счета депо нерезидентов и специальных разделов лицевого счета нерезидента по учету прав на ценные бумаги и особенности проведения операций с использованием указанных счетов

Глава 5. Виды специальных разделов счета депо нерезидентов и специальных разделов лицевого счета нерезидента по учету прав на ценные бумаги и особенности проведения операций с использованием указанных счетов

ГАРАНТ:

О специальных брокерских счетах и счетах для расчетов с клиентами-нерезидентами по брокерским операциям с ценными бумагами, открытых до 18 июня 2004 г., см. Указание ЦБР от 13 июля 2004 г. N 1475-У

5.1. Учет прав нерезидентов на внутренние ценные бумаги, операции с которыми осуществляются с использованием специальных банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации, указанных в пункте 4.1 настоящей Инструкции, осуществляется на специальных разделах счетов депо нерезидентов (далее - специальный раздел счета депо нерезидента), открытых депозитарием, и на специальных разделах лицевых счетов нерезидентов в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг (далее - специальный раздел лицевого счета нерезидента), открытых регистратором, для учета внутренних эмиссионных ценных бумаг и паев паевых инвестиционных фондов, приобретенных с использованием денежных средств со специальных счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации, указанных в пункте 4.1 настоящей Инструкции, и специальных брокерских счетов.

5.2. Депозитарии и регистраторы соответственно открывают следующие виды специальных разделов счетов депо нерезидента и специальных разделов лицевых счетов нерезидента.

5.2.1. Специальные разделы счета депо "С" - открываются нерезиденту для учета прав на облигации, выпущенные от имени Российской Федерации, являющиеся внутренними ценными бумагами.

5.2.2. Специальные разделы счета депо "А", специальный раздел лицевого счета "А" - открываются нерезиденту для учета прав на акции и инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов, являющиеся внутренними ценными бумагами.

5.2.3. Специальные разделы счета депо "О" - открываются нерезиденту для учета прав на облигации резидентов и нерезидентов, являющиеся внутренними ценными бумагами (за исключением облигаций, выпущенных от имени Российской Федерации, являющихся внутренними ценными бумагами).

5.3. На специальные разделы счетов депо нерезидентов соответствующего вида зачисляются внутренние ценные бумаги нерезидента:

в результате приобретения нерезидентом внутренних ценных бумаг, операции с которыми осуществляются с использованием специальных банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации, указанных в подпунктах 4.1.1 - 4.1.3 пункта 4.1 настоящей Инструкции, и специальных брокерских счетов того же вида;

при осуществлении мены, конвертации внутренних ценных бумаг;

в результате перевода внутренних ценных бумаг со специального раздела счета депо нерезидента одного вида на специальный раздел счета депо нерезидента того же вида, открытого в том же или другом депозитарии;

в результате перевода внутренних ценных бумаг со специального раздела лицевого счета того же нерезидента того же вида на лицевой счет зарегистрированного лица - номинального держателя внутренних ценных бумаг при исполнении требования нерезидента о перерегистрации внутренних ценных бумаг на имя номинального держателя;

в результате перевода нерезидентом внутренних ценных бумаг со счета депо (раздела счета депо) нерезидента, не являющегося специальным разделом счета депо нерезидента, указанным в подпунктах 5.2.1-5.2.3 пункта 5.2 настоящей Инструкции, открытого в том же или другом депозитарии;

в результате возврата нерезиденту внутренних ценных бумаг по неисполненным (ненадлежаще исполненным), расторгнутым договорам (контрактам), а также внутренних ценных бумаг, ошибочно списанных со специального раздела счета депо нерезидента того же вида.

5.4. Со специальных разделов счетов депо нерезидента соответствующего вида списываются внутренние ценные бумаги:

в результате отчуждения нерезидентом в пользу резидента внутренних ценных бумаг, операции с которыми осуществляются с использованием специальных банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации, указанных в подпунктах 4.1.1 - 4.1.3 пункта 4.1 настоящей Инструкции, и специальных брокерских счетов того же вида;

при осуществлении мены, конвертации внутренних ценных бумаг;

в результате перевода внутренних ценных бумаг со специального раздела счета депо нерезидента одного вида на специальный раздел счета депо нерезидента того же вида, открытого в том же или другом депозитарии;

в результате перевода внутренних ценных бумаг на специальный раздел лицевого счета того же нерезидента того же вида и списания этих внутренних ценных бумаг с лицевого счета зарегистрированного лица - номинального держателя внутренних ценных бумаг при исполнении требования нерезидента о регистрации его ценных бумаг непосредственно в системе ведения реестра;

в результате перевода нерезидентом внутренних ценных бумаг на счет депо (раздел счета депо) нерезидента, не являющийся специальным разделом счета депо нерезидента, указанным в подпунктах 5.2.1-5.2.3 пункта 5.2 настоящей Инструкции, открытый в том же или другом депозитарии;

в результате возврата нерезидентом внутренних ценных бумаг по неисполненным (ненадлежаще исполненным), расторгнутым договорам (контрактам), а также внутренних ценных бумаг, ошибочно зачисленных на специальный раздел счета депо нерезидента.

5.5. На специальные разделы лицевых счетов нерезидента зачисляются внутренние ценные бумаги:

в результате приобретения нерезидентом внутренних ценных бумаг, операции с которыми осуществляются с использованием специального банковского счета нерезидента в валюте Российской Федерации, указанного в подпункте 4.1.2 пункта 4.1 настоящей Инструкции, специальных брокерских счетов того же вида;

в результате перевода внутренних ценных бумаг со специального раздела счета депо того же нерезидента того же вида, открытого у номинального держателя внутренних ценных бумаг, и списания этих ценных бумаг с лицевого счета номинального держателя внутренних ценных бумаг нерезидента при исполнении требования нерезидента о регистрации его внутренних ценных бумаг непосредственно в системе ведения реестра;

в результате перевода внутренних ценных бумаг с лицевого счета нерезидента в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг, открытого регистратором, не являющегося специальным разделом лицевого счета нерезидента;

в результате возврата нерезиденту внутренних ценных бумаг по неисполненным (ненадлежаще исполненным), расторгнутым договорам (контрактам), а также внутренних ценных бумаг, ошибочно списанных со специального раздела лицевого счета нерезидента того же вида.

5.6. Со специальных разделов лицевых счетов нерезидента списываются внутренние ценные бумаги:

в результате отчуждения нерезидентом внутренних ценных бумаг, операции с которыми осуществляются с использованием специального банковского счета нерезидента в валюте Российской Федерации, указанного в подпункте 4.1.2 пункта 4.1 настоящей Инструкции, специальных брокерских счетов того же вида;

в результате перевода внутренних ценных бумаг на специальный раздел счета депо того же нерезидента того же вида, открытого у номинального держателя внутренних ценных бумаг, и зачисления этих ценных бумаг на лицевой счет номинального держателя при исполнении требования нерезидента о перерегистрации внутренних ценных бумаг на имя номинального держателя;

в результате перевода внутренних ценных бумаг на лицевой счет нерезидента в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг, открытый регистратором, не являющийся специальным разделом лицевого счета нерезидента;

в результате возврата нерезидентом внутренних ценных бумаг по неисполненным (ненадлежаще исполненным), расторгнутым договорам (контрактам), а также внутренних ценных бумаг, ошибочно зачисленных на специальный раздел лицевого счета нерезидента.

5.7. Депозитарий, уполномоченный соответствующим договором с нерезидентом осуществлять права по принадлежащим нерезиденту внутренним ценным бумагам, осуществляет перечисление процентных (купонных) доходов, дивидендов по внутренним ценным бумагам, доходов по инвестиционным паям паевых инвестиционных фондов (в случае если правилами доверительного управления имуществом паевого инвестиционного фонда предусмотрена выплата доходов от доверительного управления имуществом, составляющим этот фонд) на банковские счета нерезидентов в валюте Российской Федерации.