Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 2.00) Часть Х Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на добычу полезных ископаемых (версия 2.00001). Часть XVII "Состав и структура показателей расчета регулярных платежей за пользование недрами" (версия 2.00000) (утв. приказом МНС РФ от 26 сентября 2002 г. N БГ-3-13/513)
- Часть Х Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на добычу полезных ископаемых (Версия 2.00001)
- Раздел 2. Структура представления информации налоговой декларации по налогу на добычу полезных ископаемых в электронном виде
Раздел 2. Структура представления информации налоговой декларации по налогу на добычу полезных ископаемых в электронном виде
2. Структура представления информации налоговой декларации по налогу на добычу полезных ископаемых в электронном виде
Формат налоговой декларации по налогу на добычу полезных ископаемых состоит из следующих блоков показателей:
<форма отчетности>::= <описание формы> <конец блока>
<содержание формы>.
Состав показателей блока <описание формы> представлен в таблице 1.
Структура блока <содержание формы>включает следующие блоки:
<содержание формы> ::= <Лист 2> <конец блока>
<Приложение 1>
[{<Приложение А> <конец блока>}]
[{<Приложение А1> <конец блока>}]
<Приложение А2>
[{ <Приложение А3><конец блока >}]
[<Приложение Б> <конец блока>]
{ <Приложение В>}
Состав показателей блоков <Лист 2>, <Приложение А>, <Приложение А1>, <Приложение А3>, <Приложение Б> приведены соответственно в таблицах 2, 4, 5, 7, 8.
<Приложение 1>::={<данные о суммах налога подлежащие уплате
по субъектам РФ><конец блока>}
<итоговые данные по строкам 020-050><конец
блока>
<общая сумма налога ><конец блока>
Состав показателей блоков <данные о суммах налога подлежащие уплате по субъектам РФ>, <итоговые данные по строкам 020-050>, <общая сумма налога> представлены в соответствии в таблицах 3.1, 3.2, 3.3.
<Приложение А2>::=<данные по строкам 020-100><конец блока>
{<данные по кодам полезных ископаемых>
<конец блока>}
<итоговые данные по строкам 110-150>
<конец блока>
Состав показателей блоков <данные по строкам 020-100>, <данные по кодам полезных ископаемых>, <итоговые данные по кодам 110-150> представлены соответственно в таблицах 6.1, 6.2, 6.3.
<Приложение В>::=
<код полезного ископаемого> <конец блока>
{<данные о количестве добытого полезного ископаемого
по лицензии> <конец блока>}
<итоговые данные о количестве добытого полезного
ископаемого по строкам 030-260> <конец блока>
Состав показателей блоков <код полезного ископаемого>, <данные о количестве добытого полезного ископаемого по лицензии>, <итоговые данные о количестве добытого полезного ископаемого по строкам 030-260> представлены соответственно в таблицах 9.1, 9.2, 9.3.
Формат представления налоговой декларации по налогу на добычу полезных ископаемых в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 -6.3. В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, П, Н, У. Символы имеют следующие смысл:
О - обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).
<формат слова>::=<синтаксис> (<сумма>)
Символы T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, E соответствуют вышеописанным обозначениям:
T - <текст>;
T1 - <текст1>;
T2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
K - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>
Е - <пустое выражение>
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ... , <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::= <формат слова 1>, <формат слова 2>, ... ,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные:
1. Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.
2. Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ... ,<значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>. Обозначения <код ...> раскрываются в таблице 9 (п. 2.3.5. Части 1.).
3. Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>. Эти обозначения раскрываются в п. 3.1. Части 1.
4. Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия _> раскрываются в таблице 10 (п. 2.3.5. Части 1).
5. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным) приводятся дополнительные требования (ДТ).
Описание формы отчетности
Таблица 1
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Признак отчетности |
О |
К(1) |
ПризФОтч |
Значение равно 1 |
|
Код формы отчетности по классификатору КНД |
О |
К(7) |
КНД |
Значение равно 1151054 |
|
Наименование формы отчетности |
Н |
Т(120) |
НаимФОтч |
Значение равно налоговая декларация по налогу на добычу полезных ископаемых |
|
Версия формата отчетности |
О |
N(7.5) |
ВерФОтч |
Значение равно 2.00001 |
|
Период действия версии формата отчетности |
О |
D(10), |
ПериодВерОтч |
<дата начала действия версии>,<дата конца действия версии> |
|
Признак отчетного периода |
О |
К(1) |
ПризПериодОтч |
Значение равно 2 |
|
Начало отчетного периода |
О |
D(10) |
НачПериодОтч |
<дата начала периода> |
|
Конец отчетного периода |
О |
D(10) |
КонПериодОтч |
<дата окончания периода> |
|
Единица измерения по классификатору ОКЕИ |
О |
С(3) |
Значение равно 383 |
|
|
Вариант формы отчетности |
О |
N(3) |
ВарФОтч |
<номер варианта формы отчетности> |
|
Количество показателей в форме отчетности |
О |
N(10) |
КолПокФОтч |
<количество показателей> |
Показатели формы отчетности
Исчисленная сумма налога
Таблица 2
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Количество наименований добытых полезных ископаемых (единиц) |
П |
N (15) |
П000020001000 |
<количество наименований> |
|
Количество участков недр (единиц) |
П |
N (15) |
П000020002000 |
<количество участков недр> |
|
Количество субъектов Российской Федерации по месту расположения участков недр (единиц) |
П |
N (2) |
П000020003000 |
<количество субъектов> |
|
Исчисленная сумма налога (всего) |
П |
N (15) |
П000020004000 |
<сумма> |
|
В том числе по кодам бюджетной классификации: | ||||
|
Код налога на добычу полезных ископаемых в виде углеводородного сырья |
П |
К(7) |
П000020005000 |
Принимает значение: 1050301 |
|
Исчисленная сумма налога на добычу полезных ископаемых в виде углеводородного сырья |
П |
N (15) |
П000020006000 |
<сумма> |
|
Код налога на добычу полезных ископаемых (за исключением полезных ископаемых в виде углеводородного сырья и общераспространенных полезных ископаемых) |
П |
К(7) |
П000020007000 |
Принимает значение: 1050302 |
|
Исчисленная сумма налога на добычу полезных ископаемых (за исключением полезных ископаемых в виде углеводородного сырья и общераспространенных полезных ископаемых) |
П |
N (15) |
П000020008000 |
<сумма> |
|
Код налога на добычу общераспространенных полезных ископаемых |
П |
К(7) |
П000020009000 |
Принимает значение: 1050303 |
|
Исчисленная сумма налога на добычу общераспространенных полезных ископаемых |
П |
N (15) |
П000020010000 |
<сумма> |
|
Код налога на добычу полезных ископаемых (за пределами территории Российской Федерации) |
П |
К(7) |
П000020011000 |
Принимает значение: 1050304 |
|
Исчисленная сумма налога на добычу полезных ископаемых (за пределами территории Российской Федерации) |
П |
N (15) |
П000020012000 |
<сумма> |
Суммы налога, подлежащие уплате по месту нахождения участка недр
Таблица 3.1.
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Код субъекта Российской Федерации |
П |
К (2) |
П000П10001002 |
<код субъекта> |
|
Код налогового органа |
П |
К (4) |
П000П10001003 |
<код СОНО> |
|
Сумма налога, подлежащая уплате по коду бюджетной классификации (рублей) 1050301 |
П |
N (15) |
П000П10001004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, подлежащая уплате по коду бюджетной классификации (рублей) 1050302 |
П |
N (15) |
П000П10001005 |
<сумма> |
|
Сумма налога, подлежащая уплате по коду бюджетной классификации (рублей) 1050303 |
П |
N (15) |
П000П10001006 |
<сумма> |
|
Сумма налога, подлежащая уплате по коду бюджетной классификации (рублей) 1050304 |
П |
N (15) |
П000П10001007 |
<сумма> |
Таблица 3.2
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Итого: сумма налога, подлежащая уплате по коду бюджетной классификации (рублей) 1050301 |
П |
N (15) |
П000П10002004 |
<сумма> |
|
Итого: сумма налога, подлежащая уплате по коду бюджетной классификации (рублей) 1050302 |
П |
N (15) |
П000П10003005 |
<сумма> |
|
Итого: сумма налога, подлежащая уплате по коду бюджетной классификации (рублей) 1050303 |
П |
N (15) |
П000П10004006 |
<сумма> |
|
Итого: сумма налога, подлежащая уплате по коду бюджетной классификации (рублей) 1050304 |
П |
N (15) |
П000П10005007 |
<сумма> |
Таблица 3.3
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Общая сумма налога |
П |
N (15) |
П000П10006000 |
<сумма> |
Расчет налоговой базы и суммы налога по добытому полезному ископаемому (за исключением нефти и газового конденсата из нефтегазоконденсатных месторождений)
Таблица 4
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Полезное ископаемое (за исключением нефти и газового конденсата из нефтегазоконденсатных месторождений) |
П |
Т (120) |
П0000А0001000 |
<наименование полезного ископаемого> |
|
Код полезного ископаемого |
П |
К (5) |
П0000А0002000 |
<код> из приложения 1 |
|
Стандарт качества |
П |
Т (120) |
П0000А0003000 |
<текст> |
|
Определение количества добытого полезного ископаемого | ||||
|
Единица измерения количества |
П |
Т (120) |
П0000А0004000 |
<единица измерения количества> |
|
Код единицы измерения по ОКЕИ |
П |
К (3) |
П0000А0005000 |
<код ОКЕИ > |
|
Количество добытого полезного ископаемого (за исключением нефти и газового конденсата из нефтегазоконденсатных месторождений) (всего), в том числе: |
П |
N (15) |
П0000А0006000 |
<количество добытого полезного ископаемого> |
|
Количество добытого полезного ископаемого, подлежащее налогообложению по налоговой ставке 0 процентов (всего) |
П |
N (15) |
П0000А0007000 |
<количество добытого полезного ископаемого> |
|
часть подпункта п. 1 ст. 342 НК РФ в соответствии с которой производится налогообложение по ставке 0 процентов |
П |
Т(10) |
П0000А0007100 |
<часть подпункта п. 1 ст. 342 НК РФ> |
|
подпункт п. 1 ст. 342 НК РФ в соответствии с которым производится налогообложение по ставке 0 процентов |
П |
Т(10) |
П0000А0007200 |
<подпункт п. 1 ст. 342 НК РФ> |
|
Код добытого полезного ископаемого, подлежащего налогообложению по налоговой ставке 0 процентов в соответствии с частью подпункта п. 1 ст. 342 НК РФ |
П |
К (4) |
П0000А0008000 |
<код> из приложения 2 |
|
Количество добытого полезного ископаемого, подлежащее налогообложению по налоговой ставке 0 процентов (всего) в соответствии с частью подпункта п. 1 ст. 342 НК РФ |
П |
N (15) |
П0000А0009000 |
<количество добытого полезного ископаемого> |
|
часть подпункта п. 1 ст. 342 НК РФ в соответствии с которой производится налогообложение по ставке 0 процентов |
П |
Т(10) |
П0000А0009100 |
<часть подпункта п. 1 ст. 342 НК РФ> |
|
подпункт п. 1 ст. 342 НК РФ в соответствии с которым производится налогообложение по ставке 0 процентов |
П |
Т(10) |
П0000А0009200 |
<подпункт п. 1 ст. 342 НК РФ> |
|
Код добытого полезного ископаемого, подлежащего налогообложению по налоговой ставке 0 процентов в соответствии с частью подпункта п. 1 ст. 342 НК РФ |
П |
К (4) |
П0000А0010000 |
<код> из приложения 2 |
|
Количество добытого полезного ископаемого, подлежащее налогообложению по налоговой ставке 0 процентов (всего) в соответствии с частью подпункта п. 1 ст. 342 НК РФ |
П |
N (15) |
П0000А0011000 |
<количество добытого полезного ископаемого> |
|
часть подпункта п. 1 ст. 342 НК РФ в соответствии с которой производится налогообложение по ставке 0 процентов |
П |
Т(10) |
П0000А0011100 |
<часть подпункта п. 1 ст. 342 НК РФ> |
|
подпункт п. 1 ст. 342 НК РФ в соответствии с которым производится налогообложение по ставке 0 процентов |
П |
Т(10) |
П0000А0011200 |
<подпункт п. 1 ст. 342 НК РФ> |
|
Код добытого полезного ископаемого, подлежащего налогообложению по налоговой ставке 0 процентов в соответствии с частью подпункта п. 1 ст. 342 НК РФ |
П |
К (4) |
П0000А0012000 |
<код> из приложения 2 |
|
Количество добытого полезного ископаемого, подлежащее налогообложению по налоговой ставке 0 процентов (всего)в соответствии с частью подпункта п. 1 ст. 342 НК РФ |
П |
N (15) |
П0000А0013000 |
<количество добытого полезного ископаемого> |
|
часть подпункта п. 1 ст. 342 НК РФ в соответствии с которой производится налогообложение по ставке 0 процентов |
П |
Т(10) |
П0000А0013100 |
<часть подпункта п. 1 ст. 342 НК РФ> |
|
подпункт п. 1 ст. 342 НК РФ в соответствии с которым производится налогообложение по ставке 0 процентов |
П |
Т(10) |
П0000А0013200 |
<подпункт п. 1 ст. 342 НК РФ> |
|
Код добытого полезного ископаемого, подлежащего налогообложению по налоговой ставке 0 процентов в соответствии с частью подпункта п. 1 ст. 342 НК РФ |
П |
К (4) |
П0000А0014000 |
<код> из приложения 2 |
|
Количество добытого полезного ископаемого, подлежащее налогообложению по налоговой ставке 0 процентов (всего) в соответствии с частью подпункта п. 1 ст. 342 НК РФ |
П |
N (15) |
П0000А0015000 |
<количество добытого полезного ископаемого> |
|
Наименование документа, регламентирующего налоговую ставку 0 процентов по добытому полезному ископаемому |
П |
Т(120), |
П0000А0015500 |
<наименование документа>,<номер>, <дата принятия> |
|
Код добытого полезного ископаемого, подлежащего налогообложению по налоговой ставке 0 процентов в соответствии с документом, регламентирующим налоговую ставку 0 процентов |
П |
К (4) |
П0000А0016000 |
<код> из приложения 2 |
|
Количество добытого полезного ископаемого, подлежащее налогообложению по налоговой ставке 0 процентов (всего) в соответствии с документом, регламентирующим налоговую ставку 0 процентов |
П |
N (15) |
П0000А0017000 |
<количество добытого полезного ископаемого> |
|
Количество добытого полезного ископаемого, подлежащее налогообложению по налоговой ставке, установленной пунктом 2 статьи 342 НК РФ |
П |
N (15) |
П0000А0018000 |
<количество добытого полезного ископаемого> |
|
Количество добытого полезного ископаемого, подлежащее налогообложению по налоговой ставке, c коэффициентом 0,5 |
П |
N (15) |
П0000А0019000 |
<количество добытого полезного ископаемого> |
|
Количество добытого полезного ископаемого, в отношении которого уплата налога производится с коэффициентом 0,7 |
П |
N (15) |
П0000А0020000 |
<количество добытого полезного ископаемого> |
|
Оценка стоимости добытого полезного ископаемого | ||||
|
Стоимость единицы добытого полезного ископаемого |
П |
N (15) |
П0000А0021000 |
<сумма> |
|
Налоговая база | ||||
|
Налоговая база по добытому полезному ископаемому (за исключением нефти и газового конденсата из нефтегазоконденсатных месторождений), облагаемому по налоговой ставке 0 процентов (в рублях) |
П |
N (15) |
П0000А0022000 |
<налоговая база > |
|
Налоговая база по добытому полезному ископаемому (за исключением нефти и газового конденсата из нефтегазоконденсатных месторождений), облагаемому по налоговой ставке, установленной пунктом 2 статьи 342 НК РФ |
П |
N (15) |
П0000А0023000 |
<налоговая база > |
|
Налоговая база по добытому полезному ископаемому (за исключением нефти и газового конденсата из нефтегазоконденсатных месторождений), облагаемому с коэффициентом 0,5 |
П |
N (15) |
П0000А0024000 |
<налоговая база> |
|
Налоговая база по добытому полезному ископаемому (за исключением нефти и газового конденсата из нефтегазоконденсатных месторождений), подлежащему уплате с коэффициентом 0,7 |
П |
N (15) |
П0000А0025000 |
<налоговая база > |
|
Налоговая ставка | ||||
|
Налоговая ставка (в процентах) установленная пунктом 2 статьи 342 НК РФ |
П |
N (4.1) |
П0000А0026000 |
<величина ставки > |
|
Сумма налога по добытому полезному ископаемому | ||||
|
П |
К (7) |
П0000А0027000 |
<код бюджетной классификации> |
|
|
Сумма налога по добытому полезному ископаемому (всего) |
П |
N (15) |
П0000А0028000 |
<сумма> |
|
Сумма налога исчисленная по налоговой ставке, установленной пунктом 2 статьи 342 НК РФ |
П |
N (15) |
П0000А0029000 |
<сумма> |
|
Сумма налога. исчисленная по налоговой ставке с коэффициентом 0,5 |
П |
N (15) |
П0000А0030000 |
<сумма> |
|
Сумма налога, подлежащая уплате с коэффициентом 0,7 |
П |
N (15) |
П0000А0031000 |
<сумма> |
Оценка стоимости добытого полезного ископаемого исходя из цен реализации
Таблица 5
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Код полезного ископаемого |
П |
К (5) |
П000А10001000 |
<код> из приложения 1 |
|
Стоимость единицы добытого полезного ископаемого |
П |
N (15) |
П000А10002000 |
<сумма> |
|
Оценка исходя из цен реализации добытого полезного ископаемого | ||||
|
Количество реализованного добытого полезного ископаемого |
П |
N (15) |
П000А10003000 |
<количество> |
|
Выручка от реализации добытого полезного ископаемого |
П |
N (15) |
П000А10004000 |
<сумма> |
|
Стоимость реализованного добытого полезного ископаемого в ценах реализации (всего) |
П |
N (15) |
П000А10005000 |
<сумма> |
|
В том числе: |
|
|
|
|
|
Количество полезного ископаемого реализованного по внешнеторговым сделкам |
П |
N (15) |
П000А10006000 |
<количество> |
|
Стоимость реализованного добытого полезного ископаемого в ценах реализации (всего) по внешнеторговым сделкам |
П |
N (15) |
П000А10007000 |
<сумма> |
|
Количество добытого полезного ископаемого реализованного по товарообменным (бартерным) операциям |
П |
N (15) |
П000А10008000 |
<количество> |
|
Стоимость реализованного добытого полезного ископаемого в ценах реализации (всего) по товарообменным (бартерным) операциям |
П |
N (15) |
П000А10009000 |
<сумма> |
|
Расходы на оплату таможенных пошлин и сборов |
П |
N (15) |
П000А10010000 |
<сумма> |
|
Расходы по доставке (перевозке) от склада готовой продукции |
П |
N (15) |
П000А10011000 |
<сумма> |
|
Расходы по обязательному страхованию грузов |
П |
N (15) |
П000А10012000 |
<сумма> |
|
Оценка исходя из цен реализации с учетом государственных субвенций | ||||
|
Количество реализованного добытого полезного ископаемого |
П |
N (15) |
П000А10013000 |
<количество> |
|
Выручка от реализации добытого полезного ископаемого |
П |
N (15) |
П000А10014000 |
<сумма> |
|
Стоимость реализованного добытого полезного ископаемого без учета субвенции из бюджета (всего) |
П |
N (15) |
П000А10015000 |
<сумма> |
|
Расходы на оплату таможенных пошлин и сборов |
П |
N (15) |
П000А10016000 |
<сумма> |
|
Расходы по доставке (перевозке) от склада готовой продукции |
П |
N (15) |
П000А10017000 |
<сумма> |
|
Расходы по обязательному страхованию грузов |
П |
N (15) |
П000А10018000 |
<сумма> |
Оценка стоимости добытого полезного ископаемого исходя из расчетной стоимости
Таблица 6.1.
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Прямые расходы по добыче полезных ископаемых | ||||
|
Прямые расходы по добыче полезных ископаемых, осуществленные в течение налогового периода |
П |
N (15) |
П000А20002000 |
<сумма> |
|
Остаток незавершенного производства на начало налогового периода |
П |
N (15) |
П000А20003000 |
<сумма> |
|
Остаток незавершенного производства на конец налогового периода |
П |
N (15) |
П000А20004000 |
<сумма> |
|
Сумма прямых расходов, относящаяся к добытым в налоговом периоде полезным ископаемым (всего) |
П |
N (15) |
П000А20005000 |
<сумма> |
|
Косвенные расходы по добыче полезных ископаемых | ||||
|
Косвенные расходы, произведенные в течение налогового периода (всего) |
П |
N (15) |
П000А20006000 |
<сумма> |
|
Общая сумма прямых расходов, произведенных в течение налогового периода |
П |
N (15) |
П000А20007000 |
<сумма> |
|
Доля прямых расходов, относящихся к добыче полезных ископаемых, в общей сумме прямых расходов |
П |
N (8.4) |
П000А20008000 |
<величина доли> |
|
Сумма косвенных расходов, относящаяся к добытым в налоговом периоде полезным ископаемым (всего) |
П |
N (15) |
П000А20009000 |
<сумма> |
|
Общая сумма расходов по добыче полезных ископаемых | ||||
|
Общая сумма расходов по добыче полезных ископаемых, произведенных в налоговом периоде |
П |
N (15) |
П000А20010000 |
<сумма> |
Таблица 6.2.
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Код полезного ископаемого |
П |
К(5) |
П000А20010502 |
<код> из приложение 1 |
|
Количество добытого полезного ископаемого |
П |
N (15.3) |
П000А20010503 |
<количество> |
|
Единица измерения |
П |
Т (120) |
П000А20010504 |
<текст > |
|
Код единицы измерения |
П |
К (3) |
П000А20010505 |
<код ОКЕИ> |
|
Доля в общем количестве |
П |
N (8.4) |
П000А20010506 |
<величина доли> |
|
Сумма расходов по добыче полезного ископаемого (рублей) |
П |
N (15) |
П000А20010507 |
<сумма> |
Таблица 6.3
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Итого: количество добытого полезного ископаемого |
П |
N (15.3) |
П000А20011003 |
<сумма> |
|
Итого: единица измерения |
П |
Т (120) |
П000А20012004 |
<текст > |
|
Итого: код единицы измерения |
П |
К (3) |
П000А20013005 |
<код ОКЕИ> |
|
Итого: доля в общем количестве |
П |
N (8.4) |
П000А20014006 |
<сумма> |
|
Итого: сумма расходов по добыче полезного ископаемого (рублей) |
П |
N (15) |
П000А20015007 |
<сумма> |
Таблица 7
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Код полезного ископаемого |
П |
К (5) |
П000А30001000 |
<код> из приложения 1 |
|
Стоимость единицы добытого полезного ископаемого |
П |
N (15) |
П000А30002000 |
<сумма> |
|
Оценка стоимости добытых драгоценных металлов | ||||
|
Количество реализованного химически чистого металла |
П |
N (15) |
П000А30003000 |
<сумма> |
|
Стоимость реализованного химически чистого металла (всего) |
П |
N (15) |
П000А30004000 |
<сумма> |
|
Расходы по аффинажу |
П |
N (15) |
П000А30005000 |
<сумма> |
|
Расходы по доставке (перевозке) химически чистого металла до получателя |
П |
N (15) |
П000А30006000 |
<сумма> |
|
Стоимость единицы химически чистого металла |
П |
N (15) |
П000А30007000 |
<сумма> |
|
Доля содержания химически чистого металла в единице добытого полезного ископаемого |
П |
N (8.4) |
П000А30008000 |
<величина доли> |
|
Оценка стоимости добытых драгоценных камней | ||||
|
Количество добытых драгоценных камней (всего) |
П |
N (15) |
П000А30009000 |
<количество> |
|
Первичная оценка добытых драгоценных камней (всего) |
П |
N (15) |
П000А30010000 |
<сумма> |
|
Оценка стоимости добытых уникальных драгоценных камней и уникальных самородков драгоценных металлов, не подлежащих переработке | ||||
|
Количество реализованных уникальных драгоценных камней или самородков драгоценных камней |
П |
N (15) |
П000А30011000 |
<количество> |
|
Стоимость реализованных уникальных драгоценных камней или самородков драгоценных металлов |
П |
N (15) |
П000А30012000 |
<сумма> |
|
Расходы по доставке (перевозке) до получателя |
П |
N (15) |
П000А30013000 |
<сумма> |
Расчет налоговой базы и суммы налога по нефти и газовому конденсату из нефтегазоконденсатных месторождений
Таблица 8
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Полезное ископаемое |
П |
Т (120) |
П0000Б0001000 |
Значение равно: нефть обезвоженная, обессоленная и стабилизированная; газовый конденсат из нефтегазоконденсатных месторождений |
|
Код полезного ископаемого |
П |
К (5) |
П0000Б0002000 |
Принимает значение: 03100 |
|
Стандарт качества |
П |
Т (120) |
П0000Б0003000 |
<наименование стандарта качества> |
|
Определение налоговой базы | ||||
|
Единица измерения количества |
П |
Т (120) |
П0000Б0004000 |
Принимает значение тонна |
|
Код единицы измерения по ОКЕИ |
П |
К (3) |
П0000Б0005000 |
Принимает значение: 168 |
|
Налоговая база по добытому полезному ископаемому, подлежащему налогообложению по налоговой ставке 0 процентов (всего) |
П |
N (15) |
П0000Б0006000 |
<сумма> |
|
часть подпункта п. 1 ст. 342 НК РФ в соответствии с которой производится налогообложение по ставке 0 процентов |
П |
Т(10) |
П0000Б0006100 |
<часть подпункта п. 1 ст. 342 НК РФ> |
|
подпункт п. 1 ст. 342 НК РФ в соответствии с которым производится налогообложение по ставке 0 процентов |
П |
Т(10) |
П0000Б0006200 |
<подпункт п. 1 ст. 342 НК РФ> |
|
Код добытого полезного ископаемого, подлежащего налогообложению по налоговой ставке 0 процентов в соответствии с частью подпункта п. 1 ст. 342 НК РФ |
П |
К (4) |
П0000Б0007000 |
<код> из приложения 2 |
|
Налоговая база по добытому полезному ископаемому, подлежащему налогообложению по налоговой ставке 0 процентов (всего) в соответствии с частью подпункта п. 1 ст. 342 НК РФ |
П |
N (15) |
П0000Б0008000 |
<сумма> |
|
часть подпункта п. 1 ст. 342 НК РФ в соответствии с которой производится налогообложение по ставке 0 процентов |
П |
Т(10) |
П0000Б0008100 |
<часть подпункта п. 1 ст. 342 НК РФ> |
|
подпункт п. 1 ст. 342 НК РФ в соответствии с которым производится налогообложение по ставке 0 процентов |
П |
Т(10) |
П0000Б0008200 |
<подпункт п. 1 ст. 342 НК РФ> |
|
Код добытого полезного ископаемого, подлежащего налогообложению по налоговой ставке 0 процентов в соответствии с частью подпункта п. 1 ст. 342 НК РФ |
П |
К (4) |
П0000Б0009000 |
<код> из приложения 2 |
|
Налоговая база по добытому полезному ископаемому, подлежащему налогообложению по налоговой ставке 0 процентов (всего) в соответствии с частью подпункта п. 1 ст. 342 НК РФ |
П |
N (15) |
П0000Б0010000 |
<сумма> |
|
часть подпункта п. 1 ст. 342 НК РФ в соответствии с которой производится налогообложение по ставке 0 процентов |
П |
Т(10) |
П0000Б0010100 |
<часть подпункта п. 1 ст. 342 НК РФ> |
|
подпункт п. 1 ст. 342 НК РФ в соответствии с которым производится налогообложение по ставке 0 процентов |
П |
Т(10) |
П0000Б0010200 |
<подпункт п. 1 ст. 342 НК РФ> |
|
Код добытого полезного ископаемого, подлежащего налогообложению по налоговой ставке 0 процентов в соответствии с частью подпункта п. 1 ст. 342 НК РФ |
П |
К (4) |
П0000Б0011000 |
<код> из приложения 2 |
|
Налоговая база по добытому полезному ископаемому, подлежащему налогообложению по налоговой ставке 0 процентов (всего) в соответствии с частью подпункта п. 1 ст. 342 НК РФ |
П |
N (15) |
П0000Б0012000 |
<сумма> |
|
часть подпункта п. 1 ст. 342 НК РФ в соответствии с которой производится налогообложение по ставке 0 процентов |
П |
Т(10) |
П0000Б0012100 |
<часть подпункта п. 1 ст. 342 НК РФ> |
|
подпункт п. 1 ст. 342 НК РФ в соответствии с которым производится налогообложение по ставке 0 процентов |
П |
Т(10) |
П0000Б0012200 |
<подпункт п. 1 ст. 342 НК РФ> |
|
Код добытого полезного ископаемого, подлежащего налогообложению по налоговой ставке 0 процентов в соответствии с частью подпункта п. 1 ст. 342 НК РФ |
П |
К (4) |
П0000Б0013000 |
<код> из приложения 2 |
|
Налоговая база по добытому полезному ископаемому, подлежащему налогообложению по налоговой ставке 0 процентов (всего) в соответствии с частью подпункта п. 1 ст. 342 НК РФ |
П |
N (15) |
П0000Б0014000 |
<сумма> |
|
Наименование документа, регламентирующего налоговую ставку 0 процентов по добытому полезному ископаемому |
П |
Т(120), |
П000010014500 |
<наименование документа>,<номер>, <дата принятия> |
|
Код добытого полезного ископаемого, подлежащего налогообложению по налоговой ставке 0 процентов в соответствии с документом, регламентирующим налоговую ставку 0 процентов по добытому полезному ископаемому |
П |
К (4) |
П0000Б0015000 |
<код> из приложения 2 |
|
Налоговая база по добытому полезному ископаемому, подлежащему налогообложению по налоговой ставке 0 процентов (всего) в соответствии с документом, регламентирующим налоговую ставку 0 процентов по добытому полезному ископаемому |
П |
N (15) |
П0000Б0016000 |
<сумма> |
|
Налоговая база по добытому полезному ископаемому, подлежащему налогообложению по налоговой ставке |
П |
N (15) |
П0000Б0017000 |
<налоговая база> |
|
Налоговая база по добытому полезному ископаемому, подлежащему налогообложению по налоговой ставке c коэффициентом 0,5 |
П |
N (15) |
П0000Б0018000 |
<налоговая база> |
|
Налоговая база по добытому полезному ископаемому по участкам недр, в отношении которых уплата налога производится с коэффициентом 0,7 |
П |
N (15) |
П0000Б0019000 |
<налоговая база> |
|
Налоговая ставка | ||||
|
Базовая налоговая ставка по нефти (рубли/тонна) |
П |
N (3) |
П0000Б0020000 |
Принимает значение: 340 |
|
Коэффициент динамики мировых цен на нефть (Кц) |
П |
N (7.4) |
П0000Б0021000 |
<величина коэффициента> |
|
Средний за налоговый период уровень цен сорта нефти "Юралс" (в долларах США) |
П |
N (7.4) |
П0000Б0022000 |
<величина уровня цен> |
|
Среднее значение за налоговый период курса доллара США к рублю РФ (рублей за доллар) |
П |
N (7.4) |
П0000Б0023000 |
<величина среднего значения курса доллара к рублю> |
|
Налоговая ставка с учетом коэффициента (рублей/тонна) |
П |
N (9.3) |
П0000Б0024000 |
<величина ставки> |
|
Сумма налога по добытому полезному ископаемому | ||||
|
П |
К (7) |
П0000Б0025000 |
<код бюджетной классификации> |
|
|
Сумма налога (всего) |
П |
N (15) |
П0000Б0026000 |
<сумма> |
|
В том числе: |
|
|
|
|
|
Сумма налога по добытому полезному ископаемому (по нефти), исчисленная по налоговой ставке, с коэффициентом динамики мировых цен |
П |
N (15) |
П0000Б0027000 |
<сумма> |
|
Сумма налога по добытому полезному ископаемому (по нефти), исчисленная по налоговой ставке, с коэффициентом динамики мировых цен и с коэффициентом 0,5 |
П |
N (15) |
П0000Б0028000 |
<сумма> |
|
Сумма налога по добытому полезному ископаемому подлежащая уплате с коэффициентом 0,7 |
П |
N (15) |
П0000Б0029000 |
<сумма> |
Определение количества добытого полезного ископаемого по участкам недр
Таблица 9.1.
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Код полезного ископаемого |
П |
К (5) |
П0000В0001000 |
<код> из приложения 1 |
Таблица 9.2.
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Серия и номер лицензии |
П |
Т (25) |
П0000В0002002 |
<серия, номер> |
|
Коэффициент |
П |
N (3.1) |
П0000В0002003 |
<величина коэффициента> |
|
Добыто (всего) |
П |
N (15) |
П0000В0002004 |
<количество> |
|
Потери при добыче |
П |
N (15) |
П0000В0002005 |
<количество> |
|
Нормативные потери |
П |
N (15) |
П0000В0002006 |
<количество> |
|
Потери из некондиционных, остаточных и ранее списанных запасов |
П |
N (15) |
П0000В0002007 |
<количество> |
|
Оставшиеся во вскрышных вмещающихся породах, в отвалах или в отходах |
П |
N (15) |
П0000В0002008 |
<количество> |
|
Добытые из вскрышных и вмещающихся пород, отходов в пределах нормативов |
П |
N (15) |
П0000В0002009 |
<количество> |
Таблица 9.3.
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
ИТОГО добыто (всего) |
П |
N (15) |
П0000В0003004 |
<количество> |
|
ИТОГО потери при добычи# (всего) |
П |
N (15) |
П0000В0004005 |
<количество> |
|
ИТОГО потери при добычи# нормативные (всего) |
П |
N (15) |
П0000В0005006 |
<количество> |
|
ИТОГО из некондиционных, остаточных и ранее списанных запасов (всего) |
П |
N (15) |
П0000В0006007 |
<количество> |
|
Итого оставшиеся во вскрышных вмещающихся породах, в отвалах или в отходах |
П |
N (15) |
П0000В0007008 |
<количество> |
|
Итого добытые из вскрышных и вмещающихся пород, отходов в пределах нормативов |
П |
N (15) |
П0000В0008009 |
<количество> |
|
Итого добыто по участкам недр, по которым налоговая ставка применяется с коэффициентом 0,5 |
П |
N (15) |
П0000В0009004 |
<количество> |
|
Итого потери при добычи# по участкам недр, по которым налоговая ставка применяется с коэффициентом 0,5 |
П |
N (15) |
П0000В0010005 |
<количество> |
|
Итого потери при добычи# нормативные по участкам недр, по которым налоговая ставка применяется с коэффициентом 0,5 |
П |
N (15) |
П0000В0011006 |
<количество> |
|
Итого добыто из некондиционных, остаточных и ранее списанных запасов по участкам недр, по которым налоговая ставка применяется с коэффициентом 0,5 |
П |
N (15) |
П0000В0012007 |
<количество> |
|
Итого оставшиеся во вскрышных вмещающихся породах, в отвалах или в отходах по участкам недр, по которым налоговая ставка применяется с коэффициентом 0,5 |
П |
N (15) |
П0000В0013008 |
<количество> |
|
Итого добытые из вскрышных и вмещающихся пород, отходов в пределах нормативов по участкам недр, по которым налоговая ставка применяется с коэффициентом 0,5 |
П |
N (15) |
П0000В0014009 |
<количество> |
|
Итого добыто по участкам недр, по которым уплата налога производится с коэффициентом 0,7 |
П |
N (15) |
П0000В0015004 |
<количество> |
|
Итого потери при добычи# по участкам недр, по которым уплата налога производится с коэффициентом 0,7 |
П |
N (15) |
П0000В0016005 |
<количество> |
|
Итого потери нормативные при добычи# по участкам недр, по которым уплата налога производится с коэффициентом 0,7 |
П |
N (15) |
П0000В0017006 |
<количество> |
|
Итого добыто из некондиционных, остаточных и ранее списанных запасов по участкам недр, по которым уплата налога производится с коэффициентом 0,7 |
П |
N (15) |
П0000В0018007 |
<количество > |
|
Итого оставшиеся во вскрышных вмещающихся породах, в отвалах или в отходах по участкам недр, по которым налоговая ставка применяется с коэффициентом 0,7 |
П |
N (15) |
П0000В0019008 |
<количество> |
|
Итого добытые из вскрышных и вмещающихся пород, отходов в пределах нормативов по участкам недр, по которым налоговая ставка применяется с коэффициентом 0,7 |
П |
N (15) |
П0000В0020009 |
<количество> |
|
Итого добыто по остальным участкам недр |
П |
N (15) |
П0000В0021004 |
<количество> |
|
Итого потери при добыче по остальным участкам недр |
П |
N (15) |
П0000В0022005 |
<количество> |
|
Итого потери нормативные при добыче по остальным участкам недр |
П |
N (15) |
П0000В0023006 |
<количество> |
|
Итого добыто из некондиционных, остаточных и ранее списанных запасов по остальным участкам недр |
П |
N (15) |
П0000В0024007 |
<количество> |
|
Итого оставшиеся во вскрышных вмещающихся породах, в отвалах или в отходах по остальным участкам недр |
П |
N (15) |
П0000В0025008 |
<количество> |
|
Итого добытые из вскрышных и вмещающихся пород, отходов в пределах нормативов по остальным участкам недр |
П |
N (15) |
П0000В0026009 |
<количество> |