Приложение 6
к Инструкции о представлении
в Федеральную службу по финансовому мониторингу
информации, предусмотренной Федеральным законом
от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма"
от 7 июня 2005 г. N 86
Справочник кодов видов участников операций с денежными средствами или иным имуществом, используемых для представления информации в Росфинмониторинг
+-------+---------------------------------------------------------------+
| Код | Наименование |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 01 |Продавец |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 02 |Покупатель |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 03 |Поставщик |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 04 |Производитель продукции |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 05 |Заготовитель |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 06 |Энергоснабжающая организация |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 07 |Абонент |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 08 |Даритель |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 09 |Одаряемый |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 10 |Получатель ренты |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 11 |Плательщик ренты |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 12 |Арендодатель |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 13 |Арендатор |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 14 |Лизингодатель |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 15 |Лизингополучатель |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 16 |Продавец лизингового имущества |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 17 |Наймодатель |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 18 |Наниматель |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 19 |Ссудодатель |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 20 |Ссудополучатель |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 21 |Заказчик |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 22 |Подрядчик |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 23 |Проектировщик (изыскатель) |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 24 |Исполнитель |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 25 |Отправитель |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 26 |Перевозчик |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 27 |Получатель |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 28 |Экспедитор |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 29 |Займодавец |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 30 |Заемщик |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 31 |Кредитор |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 32 |Финансовый агент |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 33 |Банк |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 34 |Вкладчик |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 35 |Клиент |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 36 |Гарант |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 37 |Эмитент |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 38 |Владелец |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 39 |Бенефициар |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 40 |Принципал |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 41 |Залогодатель |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 42 |Залогодержатель |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 43 |Хранитель |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 44 |Поклажедатель |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 45 |Страховщик |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 46 |Страхователь |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 47 |Доверитель |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 48 |Поверенный |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 49 |Комитент |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 50 |Комиссионер |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 51 |Принципал |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 52 |Агент |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 53 |Учредитель управления |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 54 |Доверительный управляющий |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 55 |Правообладатель |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 56 |Пользователь |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 57 |Товарищ |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 58 |Учредитель |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 59 |Организатор лотереи, тотализатора |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 60 |Участник лотереи, тотализатора |
+-------+---------------------------------------------------------------+
| 99 |Иной участник |
+-------+---------------------------------------------------------------+
Примечание.
Данные коды видов участников операций с денежными средствами или иным имуществом разработаны на основании положений Гражданского кодекса Российской Федерации, носят общий характер и учитывают специфику различных операций (сделок) с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих контролю в соответствии с Федеральным законом.
Организации (лица) при представлении в Росфинмониторинг сведений об операциях, подлежащих контролю, указывают вид участника операции, исходя из характерных признаков заключенных договоров, видов сторон в договоре (стороны обязательства).
Например:
1. При представлении сведений об операции помещения ценных бумаг, драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий или иных ценностей в ломбард (указанные операции могут оформляться договором залога или хранения), плательщиком по операции с денежными средствами или иным имуществом является Залогодержатель (ломбард), а получателем по операции с денежными средствами или иным имуществом является Залогодатель (физическое лицо).
В случае выкупа Залогодателем (физическим лицом) заложенного имущества получателем по операции с денежными средствами или иным имуществом является Залогодержатель (ломбард), а плательщиком по операции с денежными средствами или иным имуществом является Залогодатель (физическое лицо).
2. При представлении сведений об операции выплаты физическому лицу страхового возмещения или получение# от него страховой премии по страхованию жизни и иным видам накопительного страхования и пенсионного обеспечения:
а) в операции по выплате страхового возмещения получателем по операции с денежными средствами или иным имуществом является Страхователь (физическое лицо), а плательщиком по операции с денежными средствами или иным имуществом является Страховщик (страховая компания);
б) в операции по выплате страховой премии по страхованию жизни и иным видам накопительного страхования и пенсионного обеспечения получателем по операции с денежными средствами или иным имуществом является Страховщик (страховая компания), а плательщиком по операции с денежными средствами или иным имуществом является Страхователь (физическое лицо).
3. При представлении сведений об операции передачи имущества по договору финансовой аренды (лизинга) получателем по операции с денежными средствами или иным имуществом является Лизингополучатель, а плательщиком по операции с денежными средствами или иным имуществом является Лизингодатель.
При выплате Лизингополучателем лизинговых и авансовых платежей в качестве платы за пользование переданным имуществом получателем по операции с денежными средствами или иным имуществом является Лизингодатель, а плательщиком по операции с денежными средствами или иным имуществом является Лизингополучатель.
4. При представлении сведений об операции перевода денежных средств, осуществляемых некредитными организациями, по поручению клиента, получателями по операции с денежными средствами или иным имуществом при зачислении денежных средств на счет для приобретения ценных бумаг являются Поверенный, Комиссионер, Агент (профессиональные участники рынка ценных бумаг), а плательщиками по операции с денежными средствами или иным имуществом являются Доверитель, Комитент, Принципал (организация или физическое лицо).
При возвращении денежных средств или продаже ценных бумаг получателями по операции с денежными средствами или иным имуществом являются Доверитель, Комитент, Принципал (организация, физическое лицо или банк клиента), а плательщиками по операции с денежными средствами или иным имуществом являются Поверенный, Комиссионер, Агент (профессиональные участники рынка ценных бумаг).
Виды сторон в операциях перевода денежных средств определяются видом заключенного сторонами договора.
5. При представлении сведений об операции скупки, купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий получателем по операции с денежными средствами или иным имуществом является Продавец (организация или физическое лицо, осуществившая продажу изделий), а плательщиком по операции с денежными средствами или иным имуществом является Покупатель (организация или лицо, осуществившая скупку или покупку изделия).
6. При представлении сведений об операции получения денежных средств в виде платы за участие в лотерее, тотализаторе (взаимном пари) и иных основанных на риске играх, в том числе в электронной форме, и выплаты денежных средств в виде выигрыша, полученного от участия в указанных играх, получателем по операции с денежными средствами или иным имуществом является Участник (физическое лицо, получившее выигрыш при операции выплаты денежных средств), а плательщиком по операции с денежными средствами или иным имуществом является Организатор лотереи, тотализатора (организация или лицо, осуществившая выплату денежных средств).
При получении денежных средств получателем по операции с денежными средствами или иным имуществом является Организатор лотереи, тотализатора (организация, физическое лицо, получившая денежные средства), а плательщиком по операции с денежными средствами или иным имуществом является Участник (физическое лицо, выплачивающее денежные средства за участие в игре или проигрывающее денежные средства).
7. При представлении сведений об операции предоставления юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также получения такого займа под плательщиком по операции с денежными средствами или иным имуществом следует понимать Заимодавца (лицо, предоставляющее заем), а под получателем по операции с денежными средствами или иным имуществом следует понимать Заемщика (лицо, получающее заем).
8. Под сделками с недвижимым имуществом следует понимать сделки купли-продажи недвижимого имущества, аренды (фрахта) недвижимого имущества, найма жилого помещения, пожизненного содержания с иждивением и другие сделки.
При представлении сведений о сделках с недвижимым имуществом под плательщиком по операции с денежными средствами или иным имуществом, следует понимать организацию или лицо, предоставляющее денежные средства для сделок с недвижимым имуществом, а под получателем по операции с денежными средствами или иным имуществом следует понимать организацию или лицо, получающее денежные средства от сделки с недвижимым имуществом.
Виды сторон обязательства в сделках с недвижимым имуществом определяются видом конкретного договора (сделки).
9. При представлении сведений о Выгодоприобретателе по операции с денежными средствами или иным имуществом необходимо исходить из того, что Выгодоприобретатель является третьим лицом в договоре, в заключение которого участия не принимало, действующим от своего имени на стороне одного из участников операции, которому адресовано исполнение обязательства.
10. Виды операций (сделок), указанные в пунктах 1-9 примечания настоящего приложения к Инструкции, не являются исчерпывающими и не охватывают все виды операций (сделок) для представления организациями информации об операциях, подлежащих контролю в соответствии с Федеральным законом.