Часть II. Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на прибыль организаций (версия 2.00001)

Часть II
Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на прибыль организаций
(версия 2.00001)

С изменениями и дополнениями от:

20 июля 2007 г.

ГАРАНТ:

См. Часть II "Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на прибыль организаций" (версия 3.00000), (версия 3.00001), (версия 3.00002), (версия 3.00003), (версия 3.00004)

См. справку "Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 2.00)"

Общие положения

Формат передачи данных налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронном виде предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами - инспекциями Министерства Российской Федерации по налогам и сборам (ИМНС). Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их налоговой отчетности.

Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы налоговой декларации. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается и изменения вносятся в настоящий формат системы передачи налоговой отчетности.

Настоящий формат разработан в соответствии с требованиями следующих документов:

Приказа МНС России от 25.03.2002 N БГ-3-13/149 "Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 2.00). Общие требования к составу и структуре показателей налоговой и бухгалтерской отчетности".

Приказа МНС России от 07.12.2001 г. N БГ-3-13/542 "Об утверждении формы декларации по налогу на прибыль организаций", зарегистрирован в Минюсте России 17 декабря 2001 г. N 3084.

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Номер вышеназванного Приказа МНС России следует читать как "N БГ-3-02/542"

Приказа МНС России от 12.07.2002 г. N БГ-3-02/358 "О внесении изменений и дополнений N 1 в приказ МНС России от 07.12.2001 г. N БГ-3-02/542", зарегистрирован в Минюсте России 24.07.2002 г. N 3614.

Приказа МНС России от 29.12.2001 г. N БГ-3-02/585 "Об утверждении инструкции по заполнению декларации по налогу на прибыль организаций", зарегистрирован в Минюсте России 28 января 2002 года N 3196.

После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 2.00)".

1. Структура представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронном виде

Структурно налоговая декларация по налогу на прибыль организаций в электронном виде состоит из следующих блоков, объединяющих показатели декларации по смысловому содержанию.

     <Форма отчетности>::= <описание формы> <конец блока> <содержание формы>

Состав показателей блока <описание формы> - представлен в Таблице 1.

     <содержание формы> ::=<содержание формы по обособленным подразделениям>|

                          ?УВОрг<содержание формы для головной организации>

     <содержание формы для головной организации> ::= <Раздел 02> <конец блока>

                                                     [<Раздел 03><конец блока>]

                                                     [<Раздел 04><конец блока>]

                                                     [<Раздел 05><конец блока>]

                                                     [<Раздел 06><конец блока>]

                                                     [<Раздел 07><конец блока>]

                                                     [<Раздел 08>]

                                                     [<Раздел 09>]

                                                     [<Раздел 10>]

                                                     [<Раздел 11><конец блока>]

                                                     [<Раздел 12><конец блока>]

                                                     [<Раздел 13><конец блока>]

                                                     [<Раздел 16><конец блока>]

                                                     [<Раздел 17><конец блока>]

                                                     [<Раздел 18><конец блока>]

                                                     [<Раздел 19><конец блока>]

                                                     [<Раздел 20>]

                                                     [<Раздел 21>]

                                                     [<Раздел 22>]

Состав показателей блоков <Раздел 02>, _ <Раздел 07> представлен соответственно в Таблицах 2 - 7

Состав показателей блоков <Раздел 11>, <Раздел 12>, <Раздел 13>, <Раздел 16>, <Раздел 17>, <Раздел 18>, <Раздел 19> представлен соответственно в Таблицах 11-17

     <Раздел 08> ::= {<данные по обособленным подразделениям><конец блока>}

                     <итоговая сумма налога к оплате по обособленным подразделениям>

                     <конец блока>

Состав показателей блока <данные по обособленным подразделениям> представлен в Таблице 8А., а состав показателей блока <итоговая сумма налога к оплате по обособленным подразделениям> - в Таблице 8Б.

     <Раздел 09>::=<Раздел 09А> <конец блока>

                   <Раздел 09Б> <конец блока>

                   [<Раздел 09А1>]

                   [<Раздел 09Б1>]

Состав показателей блоков <Раздел 09А>, <Раздел 09Б> представлен соответственно в Таблицах 9А, 9Б.

<Раздел 09А1>::= {<данные по получателям доходов от долевого участия><конец блока>}

Состав показателей блока <Раздел 09А1> представлен в Таблице 9А1.

Условие заполнения раздела <Раздел 09А1>: /П0009А0007003/не равно диаметру.

<Раздел 09Б1>::= {<данные по получателям доходов по ценным бумагам><конец блока>}

Состав показателей блока <Раздел 09Б1> представлен в Таблице 9Б1.

Условие заполнения блока <Раздел 09Б1>: /П0009Б0002003/не равно диаметру.

<Раздел 10>::=<Раздел 10А> <конец блока><Раздел 10Б> <конец блока>

Состав показателей блоков <Раздел 10А>, <Раздел 10Б> представлен соответственно в Таблицах 10А и 10Б.

<Раздел 20> ::= {<данные по видам полученных целевых средств><конец блока>}

Состав показателей блока <Раздел 20> представлен в Таблице 18.

     <Раздел 21>::=<данные строк 010-130> <конец блока>

                   {<данные строк 140><конец блока>}

Состав показателей блока <данные строк 010-130> представлен в Таблице 19, а блока <данные строк 140> - в Таблице 20

     <Раздел 22>::=<данные строк 010-150> <конец блока>

                   {<данные строк 160><конец блока>}

Состав показателей блока <данные строк 010-150> представлен в Таблице 21, а блока <данные строк 160> - в Таблице 22

Структура блока <содержание формы по обособленным подразделениям> аналогична структуре блока <Раздела 08> для головного предприятия, а состав показателей представлен в таблицах 8А и 8Б.

2. Формат представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронном виде

Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 22.

В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно наименование и код реквизита.

В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующие смысл:

О - обязательный реквизит;

Н - необязательный реквизит;

У - условно-обязательный реквизит;

П - предписанный реквизит.

Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.

Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.

Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".

Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.

В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).

     <формат слова>::=<синтаксис> (<число>)

Символы T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, E соответствуют вышеописанным обозначениям:

T - <текст>;

T1 - <текст1>;

T2 - <текст2>;

N - <число>;

D - <дата>;

K - <код>;

I1 - <идентификатор файла>;

I2 - <идентификатор документа>;

I3 - <ИННЮЛ>;

I4 - <КПП>;

I5 - <ИННФЛ>

Е - <пустое выражение>

Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ..., <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.

     <формат словосочетания>::= <формат слова 1>, <формат слова 2>, ...,

                                <формат слова S>

В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.

1. Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.

2. Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ..., <значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>. Обозначения <код ...> раскрываются в таблице 9 (п. 2.3.5. Части 1.).

3. Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>. Эти обозначения раскрываются в п. 3.1. Части 1.

4. Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия _> раскрываются в таблице 10 (п. 2.3.5. Части 1).

5. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным) приводятся дополнительные требования (ДТ).

Таблица 1

Описание формы отчетности

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Признак отчетности	О	K(1)	ПризФОтч	Значение равно 1
Код формы отчетности по классификатору КНД	О	K(7)	КНД	Значение равно 1151006
Наименование формы отчетности	Н	Т(120)	НаимФОтч	Значение равно - Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций
Версия формата отчетности	О	N(7.5)	ВерФОтч	Значение равно 2.00001
Период действия версии формата отчетности	О	D(10), D(10)| Е(0)	ПериодВерОтч	<дата начала действия версии>, <дата конца действия версии>
Признак отчетного периода	О	К(1)	ПризПериодОтч	<код> принимает следующие значения: 1 - (месячная)| 2 - (квартальная)| 3 - (годовая)
Начало отчетного периода	О	D(10)	НачПериодОтч	<дата начала периода>
Конец отчетного периода	О	D(10)	КонПериодОтч	<дата окончания периода>
Единица измерения по классификатору ОКЕИ	О	К(3)	ОКЕИ	Значение равно 383
Вариант формы отчетности	О	N(3)	ВарФОтч	<номер варианта формы отчетности>
Количество показателей в форме отчетности	О	N(10)	КолПокФОтч	<количество показателей>

Содержание формы отчетности

Таблица 2

Раздел 02. Расчет налога на прибыль организаций (Лист 02)

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Доходы от реализации (Приложение N 1)	П	N (15)	П000020001003	<сумма>
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации (Приложение N 2)	П	N (15)	П000020002003	<сумма>
Внереализационные доходы	П	N (15)	П000020003003	<сумма>
Внереализационные расходы в том числе:	П	N (15)	П000020004003	<сумма>
убыток, образовавшийся при уступке права требования (в соответствии с пунктом 2 статьи 279 НК)	П	N (15)	П000020004103	<сумма>
Итого прибыль (убыток) (строка 010 - строка 020 + строка 030 - строка 040)	П	N (15)	П000020005003	<сумма>
Доходы по операциям с ценными бумагами, облагаемые по иным ставкам, а также доходы в виде дивидендов (доходов от долевого участия в иностранных организациях) (Лист 04)	П	N (15)	П000020006003	<сумма>
Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев)	П	N (15)	П000020007003	<сумма>
Положительное сальдо от переоценки ценных бумаг по рыночной стоимости, ранее включенное в налоговую базу по налогу на прибыль в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев ценных бумаг, полученных в результате новации)	П	N (15)	П000020007103	<сумма>
Сумма положительного сальдо курсовых разниц по ОВГВЗ III серии, приходящихся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев ценных бумаг, полученных в результате новации)	П	N (15)	П000020007203	<сумма>
Часть процентного дохода, подлежащего исключению при погашении государственных ценных бумаг, полученных в результате новации, в пределах прибыли от погашения указанных ценных бумаг	П	N (15)	П000020007303	<сумма>
Сумма прибыли по операциям с ценными бумагами, направляемая на покрытие убытка по ценным бумагам, полученным в результате новации	П	N (15)	П000020007403	<сумма>
Доходы от долевого участия в других организациях, а также проценты по государственным и муниципальным ценным бумагам, налог с которых удержан налоговым агентом (источником выплаты дохода)	П	N (15)	П000020008003	<сумма>
Прибыль, полученная Банком России от осуществления деятельности, связанной с выполнением им функций, предусмотренных Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации" (Банке России)	П	N (15)	П000020009003	<сумма>
Льготы, предусмотренные статьей 2 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ:
Предусмотренные п. 4 ст. 6 Закона N 2116-1	П	N (15)	П000020010003	<сумма>
Предусмотренные абз. 10 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1	П	N (15)	П000020011003	<сумма>
Предусмотренные абз. 14 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1	П	N (15)	П000020012003	<сумма>
Предусмотренные абз. 27 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1	П	N (15)	П000020013003	<сумма>
Налоговая база (строка 050 - строка 060 - строка 070 - строка 071 - строка 072 - строка 073 - строка 074 - строка 080 - строка 090 - строка 100 - строка 110 - строка 120 - строка 130)	П	N (15)	П000020014003	<сумма>
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах) (строка 100 приложения N 4 к листу 02)	П	N (15)	П000020015003	<сумма>
Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в связи с предоставлением дополнительных льгот в том числе:
в бюджет субъекта Российской Федерации	П	N (15)	П000020016003	<сумма>
в местный бюджет	П	N (15)	П000020017003	<сумма>
Налоговая база для исчисления налога:
в федеральный бюджет (строка 140 - строка 150) + строка 120 листа 05 + строка 120 листа 06 + строка 230 листа 07 + строка 110 листа 10 + строка 590 листа 11)	П	N (15)	П000020018003	<сумма>
в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 140 - строка 150 - строка 160) + строка 120 листа 05 + строка 120 листа 06 + строка 230 листа 07 + строка 110 листа 10 + строка 590 листа 11)	П	N (15)	П000020019003	<сумма>
в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений пятого абзаца пункта 1 статьи 284 НК)	П	N (15)	П000020019103	<сумма>
в местный бюджет (строка 140 - строка 150 - строка 170) + строка 120 листа 05 + строка 120 листа 06 + строка 230 листа 07 + строка 110 листа 10 + строка 590 листа 11)	П	N (15)	П000020020003	<сумма>
Ставка налога на прибыль - всего, (%), в том числе:	П	N (5.2)	П000020021003	<величина ставки>
в федеральный бюджет	П	N (5.2)	П000020022003	<величина ставки>
в бюджет субъекта Российской Федерации	П	N (5.2)	П000020023003	<величина ставки>
в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений пятого абзаца пункта 1 статьи 284 НК)	П	N (5.2)	П000020023103	<величина ставки>
в местный бюджет	П	N (5.2)	П000020024003	<величина ставки>
Сумма исчисленного налога на прибыль - всего, в том числе:	П	N (15)	П000020025003	<сумма>
в федеральный бюджет (строка 180 х строка 220:100)	П	N (15)	П000020026003	<сумма>
в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 190 х строка 230:100) + (строка 191 х строка 231:100)	П	N (15)	П000020027003	<сумма>
в местный бюджет (строка 200 х строка 240:100)	П	N (15)	П000020028003	<сумма>
Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период - всего, в том числе:	П	N (15)	П000020029003	<сумма>
в федеральный бюджет	П	N (15)	П000020030003	<сумма>
в бюджет субъекта Российской Федерации	П	N (15)	П000020031003	<сумма>
в местный бюджет	П	N (15)	П000020032003	<сумма>
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно специальной Декларации (расчета), принятой налоговым органом, в том числе:	П	N (15)	П000020033003	<сумма>
в федеральный бюджет	П	N (15)	П000020034003	<сумма>
в бюджет субъекта Российской Федерации	П	N (15)	П000020035003	<сумма>
в местный бюджет	П	N (15)	П000020036003	<сумма>
Сумма налога на прибыль к доплате - всего (строка 250 - строка 290 - строка 330, если строка 250 больше суммы строк 290 и 330), (строка 380 + строка 390 + строка 400), в том числе:	П	N (15)	П000020037003	<сумма>
в федеральный бюджет	П	N (15)	П000020038003	<сумма>
в бюджет субъекта Российской Федерации	П	N (15)	П000020039003	<сумма>
в местный бюджет	П	N (15)	П000020040003	<сумма>
Сумма налога на прибыль к уменьшению - всего (строка 250 - строка 290 - строка 330, если строка 250 меньше суммы строк 290 и 330) (строка 420 + строка 430 + строка 440) в том числе:	П	N (15)	П000020041003	<сумма>
в федеральный бюджет	П	N (15)	П000020042003	<сумма>
в бюджет субъекта Российской Федерации	П	N (15)	П000020043003	<сумма>
в местный бюджет	П	N (15)	П000020044003	<сумма>
Квартал, на который устанавливаются ежемесячные авансовые платежи	П	N(1),	П000020045001	<номер квартала>
Сумма ежемесячных авансовых платежей - всего (строка 250 - строка 250 декларации за предыдущий отчетный период), в том числе:	П	N (15)	П000020045003	<сумма>
Первый срок уплаты ежемесячных авансовых платежей в федеральный бюджет	П	D (10)	П000020046001	<дата уплаты>
Сумма ежемесячных авансовых платежей в федеральный бюджет по первому сроку	П	N (15)	П000020046003	<сумма>
Второй срок уплаты ежемесячных авансовых платежей в федеральный бюджет	П	D (10)	П000020047001	<дата уплаты>
Сумма ежемесячных авансовых платежей в федеральный бюджет по второму сроку	П	N (15)	П000020047003	<сумма>
Третий срок уплаты ежемесячных авансовых платежей в федеральный бюджет	П	D (10)	П000020048001	<дата уплаты>
Сумма ежемесячных авансовых платежей в федеральный бюджет по третьему сроку	П	N (15)	П000020048003	<сумма>
Первый срок уплаты ежемесячных авансовых платежей в бюджет субъекта Российской Федерации	П	D (10)	П000020049001	<дата уплаты>
Сумма ежемесячных авансовых платежей в бюджет субъекта Российской Федерации по первому сроку	П	N (15)	П000020049003	<сумма>
Второй срок уплаты ежемесячных авансовых платежей в бюджет субъекта Российской Федерации	П	D (10)	П000020050001	<дата уплаты>
Сумма ежемесячных авансовых платежей в бюджет субъекта Российской Федерации по второму сроку	П	N (15)	П000020050003	<сумма>
Третий срок уплаты ежемесячных авансовых платежей в бюджет субъекта Российской Федерации	П	D (10)	П000020051001	<дата уплаты>
Сумма ежемесячных авансовых платежей в бюджет субъекта Российской Федерации по третьему сроку	П	N (15)	П000020051003	<сумма>
Первый срок уплаты ежемесячных авансовых платежей в местный бюджет	П	D (10)	П000020052001	<дата уплаты>
Сумма ежемесячных авансовых платежей в местный бюджет по первому сроку	П	N (15)	П000020052003	<сумма>
Второй срок уплаты ежемесячных авансовых платежей в местный бюджет	П	D (10)	П000020053001	<дата уплаты>
Сумма ежемесячных авансовых платежей в местный бюджет по второму сроку	П	N (15)	П000020053003	<сумма>
Третий срок уплаты ежемесячных авансовых платежей в местный бюджет	П	D (10)	П000020054001	<дата уплаты>
Сумма ежемесячных авансовых платежей в местный бюджет по третьему сроку	П	N (15)	П000020054003	<сумма>
Сумма налога на прибыль, исчисленная в соответствии с п. 6, 8 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ, причитающаяся к уплате по отчетным периодам текущего года:
- в федеральный бюджет (строка 081 или строка 082 или строка 083 или строка 084 или строка 085 Листа 12 или эти же строки Листа 13)	П	N (15)	П000020055003	<сумма>
- в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 091 или строка 092 или строка 093 или строка 094 или строка 095 Листа 12 или эти же строки Листа 13)	П	N (15)	П000020056003	<сумма>
- в местный бюджет (строка 101 или строка 102 или строка 103 или строка 104 или строка 105 Листа 12 или эти же строки Листа 13)	П	N (15)	П000020057003	<сумма>
Количество сроков уплаты по отчетным периодам текущего года	П	N (15)	П000020058003	<сумма>
Срок уплаты суммы налога на прибыль, исчисленной в соответствии с п. 6, 8 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ	П	D (10)	П000020059001	<дата>
Сумма налога на прибыль, исчисленная в соответствии с п. 6, 8 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ, причитающаяся к уплате	П	N (15)	П000020059003	<сумма>
в том числе:
- в федеральный бюджет	П	N (15)	П000020060003	<сумма>
- в бюджет субъекта Российской Федерации	П	N (15)	П000020061003	<сумма>
- в местный бюджет	П	N (15)	П000020062003	<сумма>

Таблица 3

Раздел 03. Доходы от реализации (Приложение N 1 к листу 02)

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Выручка от реализации - всего, в том числе:	П	N (15)	П000030001003	<сумма>
по товарообменным операциям, из них:	П	N (15)	П000030001103	<сумма>
- по экспорту	П	N (15)	П000030001203	<сумма>
- от реализации имущества, подлежащего учету по стоимости с учетом уплаченного НДС, из нее:	П	N (15)	П000030001303	<сумма>
- от реализации на экспорт	П	N (15)	П000030001403	<сумма>
- от реализации сельскохозяйственной продукции и продуктов ее переработки, закупленных у физических лиц (не являющихся плательщиками по НДС), из нее:	П	N (15)	П000030001503	<сумма>
по экспорту	П	N (15)	П000030001603	<сумма>
по сделкам (иным) по реализации товаров (работ, услуг) на экспорт	П	N (15)	П000030001703	<сумма>
(из строки 010): выручка от реализации товаров (работ, услуг) собственного производства	П	N (15)	П000030002003	<сумма>
(из строки 010) выручка от реализации имущественных прав, за исключением доходов от реализации права требования	П	N (15)	П000030003003	<сумма>
(из строки 010) выручка от реализации прочего имущества	П	N (15)	П000030004003	<сумма>
(из строки 010) выручка от реализации покупных товаров	П	N (15)	П000030005003	<сумма>
Выручка от реализации амортизируемого имущества	П	N (15)	П000030006003	<сумма>
Выручка от реализации права требования как реализации финансовых услуг	П	N (15)	П000030007003	<сумма>
Выручка от реализации права требования:
до наступления срока платежа	П	N (15)	П000030008003	<сумма>
после наступления срока платежа	П	N (15)	П000030009003	<сумма>
Выручка от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав) по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы	П	N (15)	П000030010003	<сумма>
Выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг профессиональных участников рынка ценных бумаг - всего	П	N (15)	П000030010103	<сумма>
в том числе сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия) ценных бумаг, обращающихся и не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже:
- минимальной цены сделок на организованном рынке ценных бумаг	П	N (15)	П000030010203	<сумма>
- расчетной цены	П	N (15)	П000030010303	<сумма>
Итого доходов от реализации (строка 010 + сумма строк с 060 по 101)	П	N (15)	П000030011003	<сумма>

Таблица 4

Раздел 04. Расходы, связанные с производством и реализацией (Приложение N 2 к листу 02)

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Прямые расходы налогоплательщиков, производство которых связано с обработкой и переработкой сырья, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода	П	N (15)	П000040001003	<сумма>
Прямые расходы налогоплательщиков, производство которых связано с выполнением работ, оказанием услуг, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода	П	N (15)	П000040002003	<сумма>
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в т.ч. погашением) ценных бумаг профессиональными участниками рынка ценных бумаг	П	N (15)	П000040002103	<сумма>
Прямые расходы прочих налогоплательщиков, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода	П	N (15)	П000040003003	<сумма>
Материальные расходы, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода, за исключением расходов, относящихся к прямым - всего,	П	N (15)	П000040004003	<сумма>
в том числе:
расходы на приобретение топлива, воды и энергии всех видов, расходуемых на технологические цели, выработку (в том числе самим налогоплательщиком для производственных нужд) всех видов энергии, отопление зданий, а также расходы на трансформацию и передачу энергии	П	N (15)	П000040004103	<сумма>
расходы на приобретение работ и услуг производственного характера, выполняемых сторонними организациями или индивидуальными предпринимателями, а также на выполнение этих работ (оказание услуг) структурными подразделениями налогоплательщика	П	N (15)	П000040004203	<сумма>
Расходы на оплату труда, относящиеся к косвенным расходам текущего отчетного (налогового) периода	П	N (15)	П000040005003	<сумма>
в том числе:
расходы на оплату труда персонала, не участвующего в процессе производства	П	N (15)	П000040005103	<сумма>
расходы по добровольному страхованию работников	П	N (15)	П000040005203	<сумма>
Суммы начисленной амортизации, относящиеся к косвенным расходам текущего отчетного (налогового) периода	П	N (15)	П000040006003	<сумма>
Прочие расходы - всего,	П	N (15)	П000040007003	<сумма>
в том числе:
расходы на ремонт основных средств или отчисления на создание ремонтного фонда	П	N (15)	П000040008003	<сумма>
расходы по освоению природных ресурсов, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода	П	N (15)	П000040009003	<сумма>
расходы на научные исследования и (или) опытно-конструкторские разработки, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода, в том числе:	П	N (15)	П000040010003	<сумма>
расходы на формирование специализированных фондов	П	N (15)	П000040010103	<сумма>
расходы на добровольное и обязательное страхование, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода	П	N (15)	П000040011003	<сумма>
суммы налогов и сборов, начисленные в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, за исключением перечисленных в статье 270 НК	П	N (15)	П000040012003	<сумма>
в том числе:
суммы ЕСН, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода	П	N (15)	П000040012103	<сумма>
расходы на юридические и информационные услуги, расходы на консультационные и иные аналогичные услуги	П	N (15)	П000040013003	<сумма>
расходы на управление организацией или отдельными ее подразделениями, а также расходы на приобретение услуг по управлению организацией или ее отдельными подразделениями	П	N (15)	П000040014003	<сумма>
представительские расходы, связанные с официальным приемом и обслуживанием представителей других организаций, участвующих в переговорах в целях установления и поддержания сотрудничества	П	N (15)	П000040015003	<сумма>
расходы на рекламу производимых (приобретенных) и (или) реализуемых товаров (работ, услуг), деятельности налогоплательщика, товарного знака и знака обслуживания, включая участие в выставках и ярмарках	П	N (15)	П000040016003	<сумма>
расходы по аренде федерального имущества, имущества субъектов Российской Федерации и муниципального имущества	П	N (15)	П000040016103	<сумма>
другие расходы	П	N (15)	П000040017003	<сумма>
Стоимость реализованных покупных товаров	П	N (15)	П000040018003	<сумма>
Прямые расходы налогоплательщиков, осуществляющих оптовую, мелкооптовую и розничную торговлю в текущем отчетном (налоговом) периоде	П	N (15)	П000040019003	<сумма>
Цена приобретения реализованного прочего имущества и расходы, связанные с его реализацией	П	N (15)	П000040020003	<сумма>
Остаточная стоимость реализованного амортизируемого имущества и расходы, связанные с его реализацией	П	N (15)	П000040021003	<сумма>
Стоимость реализованного права требования при его реализации как финансовой услуги	П	N (15)	П000040022003	<сумма>
Стоимость реализованного права требования в соответствии с п.п. 1, 2 статьи 279 НК: до наступления срока платежа	П	N (15)	П000040023003	<сумма>
после наступления срока платежа	П	N (15)	П000040024003	<сумма>
Расходы, понесенные обслуживающими производствами и хозяйствами при реализации ими товаров (работ, услуг), имущественных прав в текущем отчетном (налоговом) периоде	П	N (15)	П000040025003	<сумма>
Убытки от реализации амортизируемого имущества, принимаемые для целей налогообложения в специальном порядке	П	N (15)	П000040026003	<сумма>
Убыток от реализации права требования в соответствии со статьей 279 НК: по п. 1 - размер убытка, превышающий сумму процентов, исчисленных в соответствии со статьей 269 НК	П	N (15)	П000040027003	<сумма>
по п. 2 - убыток от реализации права требования	П	N (15)	П000040028003	<сумма>
Убытки при реализации права требования как реализация финансовых услуг	П	N (15)	П000040029003	<сумма>
Суммы убытков текущего отчетного (налогового) периода по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы	П	N (15)	П000040030003	<сумма>
Суммы убытков прошлых лет по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы, учитываемые в уменьшение прибыли текущего отчетного (налогового) периода, полученной по указанным видам деятельности	П	N (15)	П000040031003	<сумма>
Итого признанных расходов (сумма строк с 010 по 040 + строка 050 + строка 060 + строка 070 + сумма строк с 180 по 250) минус (сумма строк с 260 по 300) + строка 310)	П	N (15)	П000040032003	<сумма>

Таблица 5

Раздел 05. Отдельные виды расходов, связанные с производством и реализацией (Приложение N 3 к листу 02)

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Расходы на командировки	П	N (15)	П000050001003	<сумма>
Расходы на аудиторские услуги	П	N (15)	П000050002003	<сумма>
Расходы на услуги по предоставлению работников (технического и управленческого персонала) сторонними организациями для участия в производственном процессе, управлении производством либо для выполнения иных функций, связанных с производством и (или) реализацией	П	N (15)	П000050003003	<сумма>
Расходы на подготовку и переподготовку кадров, состоящих в штате налогоплательщика, на договорной основе в порядке, предусмотренном пунктом 3 статьи 264 НК	П	N (15)	П000050004003	<сумма>
Расходы на текущее изучение (исследование) конъюнктуры рынка, сбор информации, непосредственно связанной с производством и реализацией товаров (работ, услуг)	П	N (15)	П000050005003	<сумма>
Периодические (текущие) платежи за пользование правами на результаты интеллектуальной деятельности и средствами индивидуализации (в частности, правами, возникающими из патентов на изобретения, промышленные образцы и другие виды интеллектуальной собственности)	П	N (15)	П000050006003	<сумма>
Расходы, осуществленные налогоплательщиком - организацией, использующей труд инвалидов, в виде средств, направленных на цели, обеспечивающие социальную защиту инвалидов, если от общего числа работников такого налогоплательщика инвалиды составляют не менее 50 процентов и доля расходов на оплату труда инвалидов в расходах на оплату труда составляет не менее 25 процентов	П	N (15)	П000050007003	<сумма>
Расходы налогоплательщиков - общественных организаций инвалидов, а также налогоплательщиков-учреждений, единственными собственниками имущества которых являются общественные организации инвалидов, в виде средств, направленных на осуществление деятельности указанных общественных организаций инвалидов и на цели, указанные в подпункте 38 пункта 1 статьи 264 НК	П	N (15)	П000050008003	<сумма>
Расходы налогоплательщиков - организаций, уставный (складочный) капитал которых состоит полностью из вклада религиозных организаций, в виде сумм прибыли, полученной от реализации религиозной литературы и предметов религиозного назначения, при условии перечисления этих сумм на осуществление уставной деятельности указанных религиозных организаций	П	N (15)	П000050008103	<сумма>
Расходы на оплату труда - всего,	П	N (15)	П000050009003:	<сумма>
в том числе:
суммы платежей (взносов) работодателей по договорам обязательного страхования, а также суммы платежей (взносов) работодателей по договорам добровольного страхования (договорам негосударственного пенсионного обеспечения), заключенным в пользу работников со страховыми организациями (негосударственными пенсионными фондами), имеющими лицензии, выданные в соответствии с законодательством Российской Федерации, на ведение соответствующих видов деятельности в Российской Федерации (пункт 16 статьи 255 НК)	П	N (15)	П000050010003	<сумма>
Расходы на оплату труда работников аппарата управления	П	N (15)	П000050011003	<сумма>
Расходы на вознаграждение за выполнение трудовых или иных обязанностей, выполненные работы, оказанные услуги, совершения действия за пределами Российской Федерации	П	N (15)	П000050012003	<сумма>
Амортизируемое имущество по группам
Первоначальная (восстановительная) стоимость первой группы	П	N (15)	П000050013003	<сумма>
В том числе нематериальные активы	П	N (15)	П000050013004	<сумма>
Сумма начисленной амортизации первой группы	П	N (15)	П000050013005	<сумма>
В том числе нематериальные активы	П	N (15)	П000050013006	<сумма>
Первоначальная (восстановительная) стоимость второй группы	П	N (15)	П000050014003	<сумма>
В том числе нематериальные активы	П	N (15)	П000050014004	<сумма>
Сумма начисленной амортизации второй группы	П	N (15)	П000050014005	<сумма>
В том числе нематериальные активы	П	N (15)	П000050014006	<сумма>
Первоначальная (восстановительная) стоимость третей группы	П	N (15)	П000050015003	<сумма>
В том числе нематериальные активы	П	N (15)	П000050015004	<сумма>
Сумма начисленной амортизации третей группы	П	N (15)	П000050015005	<сумма>
В том числе нематериальные активы	П	N (15)	П000050015006	<сумма>
Первоначальная (восстановительная) стоимость четвертой группы	П	N (15)	П000050016003	<сумма>
В том числе нематериальные активы	П	N (15)	П000050016004	<сумма>
Сумма начисленной амортизации четвертой группы	П	N (15)	П000050016005	<сумма>
В том числе нематериальные активы	П	N (15)	П000050016006	<сумма>
Первоначальная (восстановительная) стоимость пятой группы	П	N (15)	П000050017003	<сумма>
В том числе нематериальные активы	П	N (15)	П000050017004	<сумма>
Сумма начисленной амортизации пятой группы	П	N (15)	П000050017005	<сумма>
В том числе нематериальные активы	П	N (15)	П000050017006	<сумма>
Первоначальная (восстановительная) стоимость шестой группы	П	N (15)	П000050018003	<сумма>
В том числе нематериальные активы	П	N (15)	П000050018004	<сумма>
Сумма начисленной амортизации шестой группы	П	N (15)	П000050018005	<сумма>
В том числе нематериальные активы	П	N (15)	П000050018006	<сумма>
Первоначальная (восстановительная) стоимость седьмой группы	П	N (15)	П000050019003	<сумма>
В том числе нематериальные активы	П	N (15)	П000050019004	<сумма>
Сумма начисленной амортизации седьмой группы	П	N (15)	П000050019005	<сумма>
В том числе нематериальные активы	П	N (15)	П000050019006	<сумма>
Первоначальная (восстановительная) стоимость восьмой группы	П	N (15)	П000050020003	<сумма>
В том числе нематериальные активы	П	N (15)	П000050020004	<сумма>
Сумма начисленной амортизации восьмой группы	П	N (15)	П000050020005	<сумма>
В том числе нематериальные активы	П	N (15)	П000050020006	<сумма>
Первоначальная (восстановительная) стоимость девятой группы	П	N (15)	П000050021003	<сумма>
В том числе нематериальные активы	П	N (15)	П000050021004	<сумма>
Сумма начисленной амортизации девятой группы	П	N (15)	П000050021005	<сумма>
В том числе нематериальные активы	П	N (15)	П000050021006	<сумма>
Первоначальная (восстановительная) стоимость десятой группы	П	N (15)	П000050022003	<сумма>
В том числе нематериальные активы	П	N (15)	П000050022004	<сумма>
Сумма начисленной амортизации десятой группы	П	N (15)	П000050022005	<сумма>
В том числе нематериальные активы	П	N (15)	П000050022006	<сумма>
Первоначальная (восстановительная) стоимость отдельной группы в оценке по остаточной стоимости, подлежащей включению в состав расходов в течение срока не менее 7 лет	П	N (15)	П000050022103	<сумма>
В том числе: нематериальные активы	П	N (15)	П000050022104	<сумма>
Сумма начисленной амортизации отдельной группы в оценке по остаточной стоимости, подлежащей включению в состав расходов в течение срока не менее 7 лет	П	N (15)	П000050022105	<сумма>
В том числе: Нематериальные активы	П	N (15)	П000050022106	<сумма>
Итого первоначальная (восстановительная) стоимость:	П	N (15)	П000050023003	<сумма>
в том числе нематериальные активы	П	N (15)	П000050023004	<сумма>
Итого сумма начисленной амортизации:	П	N (15)	П000050023005	<сумма>
в том числе нематериальные активы	П	N (15)	П000050023006	<сумма>
Расходы, не учитываемые в целях налогообложения
Общая сумма расходов, не учитываемых в целях налогообложения, всего: (сумма строк 250 и 260)	П	N (15)	П000050024003	<сумма>
Из строки 240 расходы, которые не учтены в составе расходов для целей налогообложения на основании пунктов 1 - 48 статьи 270 НК	П	N (15)	П000050025003	<сумма>
в том числе выплаты в пользу физических лиц	П	N (15)	П000050025103	<сумма>
Из строки 240 расходы, которые не учтены в составе расходов для целей налогообложения на основании пункта 49 статьи 270 НК,	П	N (15)	П000050026003	<сумма>
в том числе выплаты в пользу физических лиц	П	N (15)	П000050026103	<сумма>

Таблица 6

Раздел 06. Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу (Приложение N 4 к Листу 02)

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода - всего (строка 020+строка 030),	П	N (15)	П000060001004	<сумма>
в том числе:
Остаток убытка, полученного до 1 января 2002 года	П	N (15)	П000060002004	<сумма>
Остаток убытка, полученного после 1 января 2002 года (сумма строк с 040 по 080)	П	N (15)	П000060003004	<сумма>
в том числе:
Год, за который получен убыток	П	N (4)	П000060004002	<номер года>
Остаток убытка, полученного за данный год	П	N (15)	П000060004004	<сумма>
Год, за который получен убыток	П	N (4)	П000060005002	<номер года>
Остаток убытка, полученного за данный год	П	N (15)	П000060005004	<сумма>
Год, за который получен убыток	П	N (4)	П000060006002	<номер года>
Остаток убытка, полученного за данный год	П	N (15)	П000060006004	<сумма>
Год, за который получен убыток	П	N (4)	П000060007002	<номер года>
Остаток убытка, полученного за данный год	П	N (15)	П000060007004	<сумма>
Год, за который получен убыток	П	N (4)	П000060008002	<номер года>
Остаток убытка, полученного за данный год	П	N (15)	П000060008004	<сумма>
Налоговая база за отчетный (налоговый) период (строка 140 листа 02 + строка 120 листа 05 + строка 120 листа 06 + строка 230 листа 07 + строка 110 листа 10 + строка 590 Листа 11)	П	N (15)	П000060009004	<сумма>
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный (налоговый) период (не выше 30 процентов налоговой базы по строке 090)	П	N (15)	П000060010004	<сумма>
Остаток не перенесенного убытка на конец отчетного (налогового) периода - всего (строка 010 - строка 100 + убыток по строке 050 Листа 02 с учетом уменьшения его на показатели строк 120 Листа 05, 120 Листа 06, 230 Листа 07, 110 Листа 10 и 590 Листа 11)	П	N (15)	П000060011004	<сумма>
в том числе:
Остаток не перенесенного убытка, полученного до 1 января 2002 года (строка 020 - строка 100, но не более строки 020)	П	N (15)	П000060012004	<сумма>
Остаток не перенесенного убытка, полученного после 1 января 2002 года (строка 110 - строка 120 или сумма строк со 140 по 180)	П	N (15)	П000060013004	<сумма>
в том числе:
Год, за который получен убыток	П	N (4)	П000060014002	<год>
Остаток не перенесенного убытка, полученного за данный год	П	N (15)	П000060014004	<сумма>
Год, за который получен убыток	П	N (4)	П000060015002	<год>
Остаток не перенесенного убытка, полученного за данный год	П	N (15)	П000060015004	<сумма>
Год, за который получен убыток	П	N (4)	П000060016002	<год>
Остаток не перенесенного убытка, полученного за данный год	П	N (15)	П000060016004	<сумма>
Год, за который получен убыток	П	N (4)	П000060017002	<год>
Остаток не перенесенного убытка, полученного за данный год	П	N (15)	П000060017004	<сумма>
Год, за который получен убыток	П	N (4)	П000060018002	<год>
Остаток не перенесенного убытка, полученного за данный год	П	N (15)	П000060018004	<сумма>

Таблица 7

Раздел 07. Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль организацией, имеющей обособленные подразделения (Приложение N 5 к Листу 02)

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Количество обособленных подразделений	П	N (7)	П000070001000	<количество подразделений>
Номер квартала по состоянию на который отражаются суммы авансовых платежей в бюджет субъекта РФ и местный бюджет	П	N(1)	П000070001500	<номер квартала>
Налоговая база (в целом по организации)	П	N (15)	П000070002004	<сумма>
Доля налоговой базы (%) (в целом по организации)	П	N (3)	П000070002005	Значение равно 100
Сумма налога в бюджет субъекта Российской Федерации (в целом по организации)	П	N (15)	П000070002011	<сумма>
Сумма налога в местный бюджет (в целом по организации)	П	N (15)	П000070002012	<сумма>
Начислено налога в бюджет субъекта Российской Федерации (в целом по организации)	П	N (15)	П000070002013	<сумма>
Начислено налога в местный бюджет (в целом по организации)	П	N (15)	П000070002014	<сумма>
К доплате в бюджет субъекта Российской Федерации (в целом по организации)	П	N (15)	П000070002015	<сумма>
К доплате в местный бюджет (в целом по организации)	П	N (15)	П000070002016	<сумма>
К уменьшению в бюджет субъекта Российской Федерации (в целом по организации)	П	N (15)	П000070002017	<сумма>
К уменьшению в местный бюджет (в целом по организации)	П	N (15)	П000070002018	<сумма>
Налог на прибыль с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы
- в бюджет субъекта Российской Федерации	П	N (15)	П000070002019	<сумма>
- в местный бюджет	П	N (15)	П000070002020	<сумма>
Авансовые платежи на квартал в бюджет субъекта Российской Федерации (в целом по организации)	П	N (15)	П000070002022	<сумма>
Авансовые платежи на квартал в местный бюджет (в целом по организации)	П	N (15)	П000070002023	<сумма>
Доля налоговой базы (%) (по организации без входящих в нее обособленных подразделений)	П	N (7.3)	П000070003005	<величина доли>
Налоговая база, исходя из доли (по организации без входящих в нее обособленных подразделений)	П	N (15)	П000070003006	<сумма>
Налоговая база, исходя из доли и дополнительных льгот: в бюджет субъекта Российской Федерации (по организации без входящих в нее обособленных подразделений)	П	N (15)	П000070003007	<сумма>
Налоговая база, исходя из доли и дополнительных льгот: в местный бюджет (по организации без входящих в нее обособленных подразделений)	П	N (15)	П000070003008	<сумма>
Ставка налога (%): в бюджет субъекта Российской Федерации (по организации без входящих в нее обособленных подразделений)	П	N (5.2)	П000070003009	<величина ставки>
Ставка налога (%): в местный бюджет (по организации без входящих в нее обособленных подразделений)	П	N (5.2)	П000070003010	<величина ставки>
Сумма налога: в бюджет субъекта Российской Федерации (по организации без входящих в нее обособленных подразделений)	П	N (15)	П000070003011	<сумма>
Сумма налога: в местный бюджет (по организации без входящих в нее обособленных подразделений)	П	N (15)	П000070003012	<сумма>
Начислено налога: в бюджет субъекта Российской Федерации (по организации без входящих в нее обособленных подразделений)	П	N (15)	П000070003013	<сумма>
Начислено налога: в местный бюджет (по организации без входящих в нее обособленных подразделений)	П	N (15)	П000070003014	<сумма>
К доплате: в бюджет субъекта Российской Федерации (по организации без входящих в нее обособленных подразделений)	П	N (15)	П000070003015	<сумма>
К доплате: в местный бюджет (по организации без входящих в нее обособленных подразделений)	П	N (15)	П000070003016	<сумма>
К уменьшению: в бюджет субъекта Российской Федерации (по организации без входящих в нее обособленных подразделений)	П	N (15)	П000070003017	<сумма>
К уменьшению: в местный бюджет (по организации без входящих в нее обособленных подразделений)	П	N (15)	П000070003018	<сумма>
Налог на прибыль с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы
- в бюджет субъекта Российской Федерации	П	N (15)	П000070003019	<сумма>
- в местный бюджет	П	N (15)	П000070003020	<сумма>
Авансовые платежи на _______ квартал: в бюджет субъекта Российской Федерации (по организации без входящих в нее обособленных подразделений)	П	N (15)	П000070003022	<сумма>
Авансовые платежи на _______ квартал: в местный бюджет (по организации без входящих в нее обособленных подразделений)	O	N (15)	П000070003023	<сумма>

Раздел 08. Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль по обособленным подразделениям организаций (Приложение N 5а к Листу 02)

Таблица 8А

Данные по авансовым платежам и налогу на прибыль по обособленным подразделениям организации

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Номер квартала по состоянию на который отражаются суммы авансовых платежей в бюджет субъекта РФ и местный бюджет	П	N(1)	П0008А001500	<номер квартала>
Наименование обособленного подразделения	П	Т(254)	П0008А0001002	<наименование обособленного подразделения>
Адрес обособленного подразделения	П	K(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40), T1(40), T1(40), T1(7), T1(7), T1(7)	П0008А0001003	<код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>
КПП обособленного подразделения	П	I4(9) | Е(0)	П0008А0001004	<КПП обособленного подразделения>
Доля налоговой базы (%)	П	N (7.3)	П0008А0001005	<величина доли>
Налоговая база, исходя из доли	П	N (15)	П0008А0001006	<сумма>
Налоговая база, исходя из доли и дополнительных льгот: в бюджет субъекта Российской Федерации	П	N (15)	П0008А0001007	<сумма>
Налоговая база, исходя из доли и дополнительных льгот: в местный бюджет	П	N (15)	П0008А0001008	<сумма>
Ставка налога (%): в бюджет субъекта Российской Федерации	П	N (5.2)	П0008А0001009	<величина ставки>
Ставка налога (%): в местный бюджет	П	N (5.2)	П0008А0001010	<величина ставки>
Сумма налога в бюджет субъекта Российской Федерации	П	N (15)	П0008А0001011	<сумма>
Сумма налога в местный бюджет	П	N (15)	П0008А0001012	<сумма>
Начислено налога в бюджет субъекта Российской Федерации	П	N (15)	П0008А0001013	<сумма>
Начислено налога в местный бюджет	П	N (15)	П0008А0001014	<сумма>
К доплате в бюджет субъекта Российской Федерации	П	N (15)	П0008А0001015	<сумма>
К доплате в местный бюджет	П	N (15)	П0008А0001016	<сумма>
К уменьшению в бюджет субъекта Российской Федерации	П	N (15)	П0008А0001017	<сумма>
К уменьшению в местный бюджет	П	N (15)	П0008А0001018	<сумма>
Налог на прибыль с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы
- в бюджет субъекта Российской Федерации	П	N (15)	П0008А0001019	<сумма>
- в местный бюджет	П	N (15)	П0008А0001020	<сумма>
Отметка о возложении обязанности по уплате налога на обособленное. Подразделение (+)	П	К (1)	П0008А0001021	<код> принимает следующие значения: 1 - есть (+) 0 - нет (-)
Авансовые платежи на _____ квартал в бюджет субъекта Российской Федерации	П	N (15)	П0008А0001022	<сумма>
Авансовые платежи на _____ квартал в местный бюджет	П	N (15)	П0008А0001023	<сумма>

Таблица 8Б

Итоговая сумма налога на прибыль к доплате по обособленным подразделениям организации

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Сумма налога, подлежащая к доплате в бюджет субъекта Российской Федерации непосредственно обособленными подразделениями, отмеченными в графе 21 знаком (+) в бюджет субъекта Российской Федерации	П	N (15)	П0008Б0002015	<сумма>
Сумма налога, подлежащая к доплате в местный бюджет непосредственно обособленными подразделениями, отмеченными в графе 21 знаком (+) в местный бюджет	П	N (15)	П0008Б0002016	<сумма>
Налог на прибыль с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы, подлежащий к доплате непосредственно обособленными подразделениями
- в бюджет субъекта Российской Федерации	П	N (15)	П0008Б0002019	<сумма>
- в местный бюджет	П	N (15)	П0008Б0002020	<сумма>

Раздел 09. Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации), процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов) (Лист 03)

Информация об изменениях:

Приказом Федеральной налоговой службы от 20 июля 2007 г. N ВЕ-3-13/452 в таблицу 9А раздела 09 внесены изменения

См. текст таблицы в предыдущей редакции

Таблица 9А

А. Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации)

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Сумма дивидендов, подлежащих распределению между акционерами (участниками) в текущем налоговом периоде	П	N (15)	П0009А0001003	<сумма>
Дивиденды к уменьшению - всего,	П	N (15)	П0009А0002003	<сумма>
в том числе:
дивиденды, начисленные иностранным организациям	П	N (15)	П0009А0003003	<сумма>
дивиденды, начисленные физическим лицам - нерезидентам Российской Федерации	П	N (15)	П0009А0004003	<сумма>
дивиденды, полученные самим налоговым агентом в предыдущем отчетном (налоговом) периоде	П	N (15)	П0009А0005003	<сумма>
дивиденды, полученные самим налоговым агентом в текущем отчетном (налоговом) периоде, до распределения дивидендов между акционерами (участниками)	П	N (15)	П0009А0005103	<сумма>
Налоговая база (строка 010-строка 020) - всего,	П	N (15)	П0009А0006003	<сумма>
в том числе
дивиденды, начисленные российским организациям**	П	N (15)	П0009А0007003	<сумма>
дивиденды, начисленные физическим лицам - резидентам	П	N (15)	П0009А0007103	<сумма>
Ставка налога (6 процентов)	П	N (1)	П0009А0008003	Значение равно 6
Исчисленная сумма налога, причитающаяся в бюджет в текущем налоговом периоде (строка 070 х строка 080)***	П	N (15)	П0009А0009003	<сумма>
Перечислено в бюджет налога	П	N (15)	П0009А0010003	<сумма>
в том числе:
Первый срок перечисления налога в бюджет	П	D (10)	П0009А0011001	<дата>
Сумма перечисления налога в бюджет по первому сроку	П	N (15)	П0009А0011003	<сумма>
Второй срок перечисления налога в бюджет	П	D (10)	П0009А0012001	<дата>
Сумма перечисления налога в бюджет по второму сроку	П	N (15)	П0009А0012003	<сумма>
Третий срок перечисления налога в бюджет	П	D (10)	П0009А0013001	<дата>
Сумма перечисления налога в бюджет по третьему сроку	П	N (15)	П0009А0013003	<сумма>
Четвертый срок перечисления налога в бюджет	П	D (10)	П0009А0014001	<дата>
Сумма перечисления налога в бюджет по четвертому сроку	П	N (15)	П0009А0014003	<сумма>
К доплате (строка 090 - строка100)	П	N (15)	П0009А0015003	<сумма>

Таблица 9А1

А1. Реестр получателей доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации)

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Полное наименование получателя	П	Т(254)	П009А10001002	<наименование организации> УП:/П0009А0007003/не равно диаметру
Юридический адрес получателя	П	K(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40), T1(40), T1(40), T1(7), T1(7), T1(7)	П009А10001003	<код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> УП:/П0009А0007003/не равно диаметру
ИНН получателя	П	I3(10) | Е(0)	П009А10001004	<ИНН организации> УП:/П0009А0007003/не равно диаметру
Фамилия, имя, отчество руководителя организации - налогоплательщика	П	Т2(25) Т2(25) Т2(25)	П009А10001005	<Фамилия>, <имя>,<отчество> УП:/П0009А0007003/не равно диаметру
Номер контактного телефона	П	T(20) | Е(0)	П009А10001006	<номер телефона> УП:/П0009А0007003/не равно диаметру
Сумма доходов, руб.	П	N(15)	П009А10001007	<сумма> УП:/П0009А0007003/не равно диаметру
Сумма налога, руб.	П	N(15)	П009А10001008	<сумма> УП:/П0009А0007003/не равно диаметру

Таблица 9Б

Б. Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов)

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Начислено всего доходов	П	N (15)	П0009Б0001003	<сумма>
Налоговая база по всем получателям доходов	П	N (15)	П0009Б0002003	<сумма>
Ставка налога (15 процентов)	П	N (2)	П0009Б0003003	Значение равно 15
Сумма налога, причитающаяся в бюджет	П	N (15)	П0009Б0004003	<сумма>
Начислено в бюджет налога с доходов	П	N (15)	П0009Б0005003	<сумма>
К доплате (строка 040-строка 050)	П	N (15)	П0009Б0006003	<сумма>
К уменьшению (строка 050 - строка 040)	П	N (15)	П0009Б0007003	<сумма>

Таблица 9Б1

Б1. Реестр получателей доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов)

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Полное наименование получателя	П	Т(254)	П009Б10001002	<наименование организации> УП:/П0009Б0002003/не равно диаметру
Юридический адрес получателя	П	K(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40), T1(40), T1(40), T1(7), T1(7), T1(7)	П009Б10001003	<код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> УП:/П0009Б0002003/не равно диаметру
ИНН получателя	П	I3(10) | Е(0)	П009Б10001004	<ИНН организации> УП:/П0009Б0002003/не равно диаметру
Фамилия, имя, отчество руководителя организации-налогоплательщика	П	Т2(25) Т2(25) Т2(25)	П009Б10001005	<ИНН физического лица> УП:/П0009Б0002003/не равно диаметру
Номер контактного телефона	П	T(20) | Е(0)	П009Б10001006	<номер телефона> УП:/П0009Б0002003/не равно диаметру
Сумма доходов, руб.	П	N(15)	П009Б10001007	<сумма> УП:/П0009Б0002003/не равно диаметру
Сумма налога, руб.	П	N(15)	П009Б10001008	<сумма> УП:/П0009Б0002003/не равно диаметру

Раздел 10. Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов, полученных (начисленных) по государственным и муниципальным ценным бумагам, а также с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в иностранных организациях), исчисляемого и уплачиваемого получателями этих доходов (Лист 4)

Таблица 10А

А. Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов, полученных (начисленных) по государственным и муниципальным ценным бумагам

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Доход, полученный (начисленный) по государственным и муниципальным ценным бумагам - всего	П	N (15)	П0010А0001003	<сумма>
Доход в виде процентов по государственным и муниципальным облигациям, подлежащий налогообложению по ставке 0 процентов	П	N (15)	П0010А0002003	<сумма>
Налоговая база по доходам, образующимся у получателя дохода (строка 010 - строка 020): в том числе:	П	N (15)	П0010А0003003	<сумма>
в виде процентного (купонного) дохода	П	N (15)	П0010А0004003	<сумма>
по государственным и муниципальным ценным бумагам, по которым не установлена процентная ставка, выпущенным с 01.01.99, исходя из заранее заявленного (установленного) дохода в виде дисконта, рассчитанного как разница между номинальной стоимостью и ценой первичного размещения облигаций	П	N (15)	П0010А0005003	<сумма>
по государственным и муниципальным ценным бумагам, по которым не установлена процентная ставка, выпущенным до 01.01.99, процент (дисконт) по которым определяется в виде разницы между ценой реализации (погашения) и ценой приобретения облигаций	П	N (15)	П0010А0006003	<сумма>
по процентным доходам, российских организаций за время владения ценными бумагами, полученными первичными владельцами в обмен на государственные краткосрочные бескупонные облигации в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 20.07.98 N 843	П	N (15)	П0010А0007003	<сумма>
Ставка налога (15 процентов)	П	N (2)	П0010A0008003	Значение равно 15
Сумма налога с доходов (строка 030 х строка 080:100)	П	N (15)	П0010A0009003	<сумма>
Начислено в бюджет налога с доходов	П	N (15)	П0010A0010003	<сумма>
К доплате (строка 090 - строка 100)	П	N (15)	П0010А0011003	<сумма>
К уменьшению (строка 090 - строка 100, если показатель строки 100 превышает показатель строки 090)	П	N (15)	П0010A0012003	<сумма>

Таблица 10Б

Б. Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в иностранных организациях)

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Начислено всего доходов	П	N (15)	П0010Б0001003	<сумма>
Ставка налога (15 процентов)	П	N (2)	П0010Б0002003	Значение равно 15
Сумма налога (строка 010 х строка 020:100)	П	N (15)	П0010Б0003003	<сумма>
Начислено в бюджет налога с доходов	П	N (15)	П0010Б0004003	<сумма>
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно специальной Декларации (расчета), принятой налоговым органом	П	N (15)	П0010Б0005003	<сумма>
К доплате (строка 030 - строка 040 - строка 050)	П	N (15)	П0010Б0006003	<сумма>
К уменьшению	П	N (15)	П0010Б0007003	<сумма>

Таблица 11

Раздел 11. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг (Лист 05)

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Выручка от реализации (выбытием, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг	П	N (15)	П000110001003	<сумма>
Сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже минимальной цены сделок на организованном рынке ценных бумаг	П	N (15)	П000110002003	<сумма>
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в т.ч. погашением) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг	П	N (15)	П000110003003	<сумма>
Итого прибыль (убыток) (строка 010 + строка 020 - строка 030)	П	N (15)	П000110004003	<сумма>
Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев)	П	N (15)	П000110005003	<сумма>
Сумма прибыли, направляемая на покрытие убытка по ценным бумагам, полученным в результате новации	П	N (15)	П000110006003	<сумма>
Налоговая база (строка 040 - строка 050 - строка 060)	П	N (15)	П000110007003	<сумма>
30% от налоговой базы (строка 070 х 0,3)	П	N (15)	П000110008003	<сумма>
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо	П	N (15)	П000110009003	<сумма>
Сумма убытка или части убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения, уменьшающая налоговую базу за отчетный (налоговый) период (не выше 30% строки 070)	П	N (15)	П000110010003	<сумма>
Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 090 - строка 100)	П	N (15)	П000110011003	<сумма>
Налоговая база (строка 070 - строка 100), отражается по строкам 180 - 200 листа 02	П	N (15)	П000110012003	<сумма>

Таблица 12

Раздел 12. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг (Лист 06)

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг	П	N (15)	П000120001003	<сумма>
Сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже расчетной цены	П	N (15)	П000120002003	<сумма>
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в т.ч. погашением) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг	П	N (15)	П000120003003	<сумма>
Итого прибыль (убыток) (строка 010 + строка 020 - строка 030)	П	N (15)	П000120004003	<сумма>
Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев)	П	N (15)	П000120005003	<сумма>
Сумма прибыли, направляемая на покрытие убытка по ценным бумагам, полученным в результате новации	П	N (15)	П000120006003	<сумма>
Налоговая база (строка 040 - строка 050 - строка 060)	П	N (15)	П000120007003	<сумма>
30% от налоговой базы (строка 070 х 0,3)	П	N (15)	П000120008003	<сумма>
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо	П	N (15)	П000120009003	<сумма>
Сумма убытка или части убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения, уменьшающая налоговую базу за отчетный (налоговый) период (не выше 30% строки 070)	П	N (15)	П000120010003	<сумма>
Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 090 - строка 100)	П	N (15)	П000120011003	<сумма>
Налоговая база (строка 070 - строка 100), отражается по строкам 180 - 200 Листа 02	П	N (15)	П000120012003	<сумма>

Таблица 13

Раздел 13. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными бумагами, обращающимися и не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученными первичными владельцами государственных ценных бумаг в результате новации (Лист 07)

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг - всего (строка 020 + строка 030 + строка 040 + строка 050), в том числе:	П	N (15)	П000130001003	<сумма>
выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг	П	N (15)	П000130002003	<сумма>
сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже минимальной цены сделок на организованном рынке ценных бумаг	П	N (15)	П000130003003	<сумма>
выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг	П	N (15)	П000130004003	<сумма>
сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже расчетной цены	П	N (15)	П000130005003	<сумма>
Расходы, связанные с реализацией (выбытием, в т.ч. погашением) ценных бумаг всего (строка 070 + строка 080 + строка 090 + строка 100), в том числе:	П	N (15)	П000130006003	<сумма>
оплаченная стоимость ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг	П	N (15)	П000130007003	<сумма>
расходы по реализации (выбытию, в т.ч. погашению) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг	П	N (15)	П000130008003	<сумма>
оплаченная стоимость ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг	П	N (15)	П000130009003	<сумма>
расходы по реализации (выбытию, в т.ч. погашению) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг	П	N (15)	П000130010003	<сумма>
Прибыль (убыток), всего (строка 010 - строка 060); (строка 120 + строка 130), в том числе:	П	N (15)	П000130011003	<сумма>
по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг (строка 020 + строка 030 - строка 070 - строка 080)	П	N (15)	П000130012003	<сумма>
по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг (строка 040 + строка 050 - строка 090 - строка 100)	П	N (15)	П000130013003	<сумма>
Суммы, исключаемые из прибыли по строке 110:
Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев)	П	N (15)	П000130014003	<сумма>
Сумма прибыли от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, направляемая на покрытие убытка, полученного первичными владельцами в результате новации (строка 060 Листа 05 и (или) строка 060 Листа 06 и (или) строка 074 Листа 02)	П	N (15)	П000130015003	<сумма>
Сумма прибыли от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, направляемая на покрытие убытка, полученного первичными владельцами в результате новации (строка 060 листа 05 и (или) строка 060 листа 06 и (или) строка 074 Листа 02)	П	N (15)	П000130016003	<сумма>
Сумма положительного сальдо от переоценки ценных бумаг по рыночной стоимости, ранее включенного в налоговую базу по налогу на прибыль (для первичных владельцев ценных бумаг, полученных в результате новации)	П	N (15)	П000130017003	<сумма>
Сумма положительного сальдо курсовых разниц по ОВГВЗ III серии, приходящихся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев ценных бумаг, полученных в результате новации)	П	N (15)	П000130018003	<сумма>
Часть процентного дохода, подлежащего исключению при погашении государственных ценных бумаг, полученных в результате новации в пределах прибыли от погашения указанных ценных бумаг, указанной по строке 110	П	N (15)	П000130019003	<сумма>
Сумма непокрытого убытка (строка 110 - строка 150 - строка 160)	П	N (15)	П000130020003	<сумма>
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо	П	N (15)	П000130021003	<сумма>
Сумма убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 200+строка 210)	П	N (15)	П000130022003	<сумма>
Налоговая база (строка 110 - строка 140 - строка 170 - строка 180 - строка 190), отражается по строкам 180 - 200 Листа 02	П	N (15)	П000130023003	<сумма>

Таблица 14

Раздел 16. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, не обращающимися на организованном рынке (Лист 10)

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Внереализационные доходы по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок не обращающимися на организованном рынке	П	N (15)	П000160001003	<сумма>
Сумма отклонения фактической цены срочной сделки ниже расчетной цены срочной сделки	П	N (15)	П000160002003	<сумма>
Внереализационные расходы по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок не обращающимися на организованном рынке	П	N (15)	П000160003003	<сумма>
Итого прибыль (убыток) (строка 010 + строка 020 - строка 030)	П	N (15)	П000160004003	<сумма>
Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев)	П	N (15)	П000160005003	<сумма>
Налоговая база (строка 040 - строка 050)	П	N (15)	П000160006003	<сумма>
30% от налоговой базы (строка 060 х 0,3)	П	N (15)	П000160007003	<сумма>
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо	П	N (15)	П000160008003	<сумма>
Сумма убытка или части убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения уменьшающая налоговую базу за отчетный (налоговый) период (не выше 30% строки 060)	П	N (15)	П000160009003	<сумма>
Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый период) Исходящее сальдо (строка 080 - строка 090)	П	N (15)	П000160010003	<сумма>
Налоговая база (строка 060 - строка 090), отражается по строкам 180 - 200 Листа 02	П	N (15)	П000160011003	<сумма>

Таблица 15

Раздел 17. Доходы, расходы и налогооблагаемая база, полученная негосударственным пенсионным фондом от размещения пенсионных резервов (Лист 11)

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Доход негосударственного пенсионного фонда, полученный от размещения пенсионных резервов (сумма строк с 020 по 090) в том числе:	П	N (15)	П000170001003	<сумма>
от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг	П	N (15)	П000170002003	<сумма>
сумма отклонения фактической выручки от реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, по цене ниже минимальной цены сделок на организованном рынке ценных бумаг	П	N (15)	П000170003003	<сумма>
от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг	П	N (15)	П000170004003	<сумма>
сумма отклонения фактической выручки от реализации ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, по цене ниже расчетной цены	П	N (15)	П000170005003	<сумма>
в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам	П	N (15)	П000170006003	<сумма>
от долевого участия в других организациях	П	N (15)	П000170007003	<сумма>
в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, налог по которым удерживается налоговым агентом	П	N (15)	П000170008003	<сумма>
от осуществления других инвестиций (вложений)	П	N (15)	П000170009003	<сумма>
Сумма размещенных пенсионных резервов за отчетный период	П	N (15)	П000170010003	<сумма>
Доход негосударственного пенсионного фонда, рассчитанный исходя из ставки рефинансирования Банка России и суммы размещенного резерва i = 1 (Сумма строка 100 х Ставка ЦБ_i х кол-во дней_i:365) i = n в том числе:	П	N (15)	П000170011003	<сумма>
приходящийся на ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг ({(строка 020 + строка 030 - строка 170):[положит. знач. (строка 020 + строка 030 - строка 170) + положит. знач. (строка 040 + строка 050 - строка 180) + строка 060 + строка 070 + строка 080 + положит. знач. (строка 090 - строка 190)]} х строка 110)	П	N (15)	П000170012003	<сумма>
Приходящийся на ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг ({(строка 040 + строка 050 - строка 180):[(положит. знач. (строка 020 + строка 030 - строка 170) + положит. знач. (строка 040 + строка 050 - строка 180) + строка 060 + строка 070 + строка 080 + положит. знач. (строка 090 - строка 190)]} х строка 110)	П	N (15)	П000170013003	<сумма>
в виде процентного дохода по государственным и муниципальным ценным бумагам ({строка 060: [(положит. знач. (строка 020 + строка 030 - строка 170) + положит. знач. (строка 040 + строка 050 - строка 180) + строка 060 + строка 070 + строка 080 + положит. знач. (строка 090 - строка 190)]} х строка 110)	П	N (15)	П000170014003	<сумма>
полученный от других инвестиций (вложений) ({(строка 090 - строка 190):[(положит. знач. (строка 020 + строка 030 - строка 170) + положит. знач. (строка 040 + строка 050 - строка 180) + строка 060 + строка 070 + строка 080 + положит. знач. (строка 090 - строка 190)]} х строка 110)	П	N (15)	П000170015003	<сумма>
Расходы (сумма строк с170 по 190) в том числе:	П	N (15)	П000170016003	<сумма>
приходящиеся на вложения в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг	П	N (15)	П000170017003	<сумма>
приходящиеся на вложения в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг	П	N (15)	П000170018003	<сумма>
приходящиеся на другие инвестиции (вложения)	П	N (15)	П000170019003	<сумма>
Прочие расходы, связанные с получением дохода от размещения пенсионных резервов - всего, в том числе приходящиеся на:	П	N (15)	П000170020003	<сумма>
вложения в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (строка 200 х строка 170:строка 160)	П	N (15)	П000170021003	<сумма>
вложения в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (строка 200 х строка 180:строка 160)	П	N (15)	П000170022003	<сумма>
другие инвестиции (строка 200 х строка 190:строка 160)	П	N (15)	П000170023003	<сумма>
Процент отчислений на уставную деятельность от доходов, полученных от размещения пенсионных резервов, %	П	N (15)	П000170024003	<сумма>
Отчисления от доходов, полученных от размещения пенсионных резервов, направленных на формирование имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда, (сумма строк с 260 по 310) в том числе:	П	N (15)	П000170025003	<сумма>
отчисления от размещения пенсионных резервов от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (строка 250 х строка 020:(строка 010 - строка 030 - строка 050))	П	N (15)	П000170026003	<сумма>
отчисления от размещения пенсионных резервов от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (строка 250 х строка 040:(строка 010 - строка 030 - строка 050))	П	N (15)	П000170027003	<сумма>
отчисления от доходов, полученных в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам (строка 250 х строка 060:(строка 010 - строка 030 - строка 050))	П	N (15)	П000170028003	<сумма>