Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 2.00). Часть VIII. Состав и структура показателей налоговой декларации по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями (Версия 2.00001) (утв. приказом МНС РФ от 4 января 2003 г. N БГ-3-13/3)
- Часть VIII. Состав и структура показателей налоговой декларации по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями (Версия 2.00001)
Часть VIII. Состав и структура показателей налоговой декларации по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями (Версия 2.00001)
Часть VIII
Состав и структура показателей налоговой декларации по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями
(Версия 2.00001)
ГАРАНТ:
См. Часть VIII "Состав и структура показателей налоговой декларации по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам: организаций, индивидуальных предпринимателей, физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями" (версия 2.01002), утвержденную приказом МНС РФ от 5 февраля 2004 г. N БГ-3-13/83@
См. справку "Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 2.00)"
1. Общие положения
Формат передачи данных налоговой декларации по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями в электронном виде предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами - инспекциями Министерства Российской Федерации по налогам и сборам (ИМНС). Кроме того, формат может использоваться для обмена данными о налогоплательщиках и их налоговой декларации между налоговыми органами. Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы налоговой декларации. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается и изменения вносятся в настоящий формат системы передачи налоговой отчетности.
В части XIII # версии формата 20000 данная декларация имела следующее название - "Налоговая декларация по единому социальному налогу (взносу)".
Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:
Формат представления налоговой (бухгалтерской) отчетности в электронном виде (версия 2.00). Часть 1. Общие требования к составу и структуре показателей налоговой (бухгалтерской) отчетности (Приказ МНС России от 25.03.2002 г. N БГ-3-13/149);
Утвержденная форма декларации по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями зарегистрирована в Минюсте России 05.11.2002 г. N 3900 (Приказ МНС России от 09.10.2002 г. N БГ-3-05/550 (Приложение 1)).
Инструкция по заполнению декларации по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями зарегистрирована в Минюсте России 05.11.2002 г. N 3900 (Приказ МНС России от 09.10.2002 г. N БГ-3-05/550 (Приложение 2)).
После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления налоговой (бухгалтерской) отчетности в электронном виде (версия 2.00)".
2. Структура представления налоговой декларации по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями в электронном виде
Формат налоговой декларации по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями состоит из следующих блоков показателей:
<форма отчетности>::= <описание формы> <конец блока>
<содержание формы>
Состав показателей блока <описание формы> - представлен в Таблице 1.
Структура блока <содержание формы> включает следующие блоки:
<содержание формы>::= <Раздел 1>
<Раздел 2>
<Раздел 3>
Блок <Раздел 1> имеет следующую структуру:
<Раздел 1>::= <Подраздел 1.1> <конец блока>
<Подраздел 1.2> <конец блока>
<Подраздел 1.3> <конец блока>
Состав показателей блоков <Подраздел 1.1>, <Подраздел 1.2> и <Подраздел 1.3>, представлены соответственно в Таблицах 2, 3 и 4.
Блок <Раздел 2> имеет следующую структуру:
<Раздел 2>::= <Подраздел 2.1> <конец блока>
<Подраздел 2.2>
Состав показателей блока <Подраздел 2.1> представлен в Таблице 5.
<Подраздел 2.2>::=
{<данные о выплатах в пользу работников,
являющихся инвалидами> <конец блока>}
<итоговые данные о выплатах в пользу работников,
являющихся инвалидами> <конец блока>
Состав показателей блока <данные о выплатах в пользу работников, являющихся инвалидами> представлен в Таблице 6А, а Состав показателей блока <итоговые данные о выплатах в пользу работников, являющихся инвалидами> представлен в Таблице 6Б.
Блок <Раздел 3> имеет следующую структуру:
<Раздел 3>::= <Подраздел 3.1> <конец блока>
[{<Подраздел 3.2> <конец блока>}]
[<Подраздел 3.3>]
<Подраздел 3.3>::={<сведения о выплатах в пользу иностранных
граждан и лиц без гражданства> <конец блока>}
<итоговые сведения о выплатах в пользу
иностранных граждан и лиц без гражданства>
<конец блока>
Состав показателей блоков <Подраздел 3.1> и <Подраздел 3.2> представлены соответственно в Таблицах 7 и 8, а состав показателей блоков <сведения о выплатах в пользу иностранных граждан и лиц без гражданства>, <итоговые сведения о выплатах в пользу иностранных граждан и лиц без гражданства> представлены в Таблицах 9.1, 9.2.
3. Формат представления налоговой декларации по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 9.2.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, П, Н, У. Символы имеют следующие смысл:
О - обязательный реквизит;
П - предписываемый реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).
<формат слова>::=<синтаксис> (<сумма>)
Символы T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, E соответствуют вышеописанным обозначениям:
T - <текст>;
T1 - <текст1>;
T2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
K - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>
Е - <пустое выражение>
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ... , <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::=<формат слова 1>, <формат слова 2>, ... ,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные:
1. Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.
2. Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ... ,<значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>. Обозначения <код ...> раскрываются в таблице 9 (п. 2.3.5. Части 1.).
3. Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>. Эти обозначения раскрываются в п. 3.1. Части 1.
4. Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия _> раскрываются в таблице 10 (п. 2.3.5. Части 1).
5. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным) приводятся дополнительные требования (ДТ).
Таблица 1
Описание формы отчетности
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Признак отчетности |
О |
К(1) |
ПризФОтч |
Значение равно 1 |
|
Код формы отчетности по классификатору КНД |
О |
К(7) |
КНД |
Значение равно 1151046 |
|
Наименование формы отчетности |
Н |
Т(120) |
НаимФОтч |
Значение равно налоговая декларация по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам |
|
Версия формата отчетности |
О |
N(7.5) |
ВерФОтч |
Значение равно 2.00001 |
|
Период действия версии формата отчетности |
О |
D(10), |
ПериодВерОтч |
<дата начала действия версии>,<дата конца действия версии> |
|
Признак отчетного периода |
О |
К(1) |
ПризПериодОтч |
Значение равно 3 |
|
Начало отчетного периода |
О |
D(10) |
НачПериодОтч |
<дата начала периода> |
|
Конец отчетного периода |
О |
D(10) |
КонПериодОтч |
<дата окончания периода> |
|
Единица измерения по классификатору ОКЕИ |
О |
С(3) |
Значение равно 383 |
|
|
Вариант формы отчетности |
О |
N(3) |
ВарФОтч |
<номер варианта формы отчетности> |
|
Количество показателей в форме отчетности |
О |
N(10) |
КолПокФОтч |
<количество показателей> |
Показатели формы отчетности
Таблица 2
Налоговая декларация по единому социальному налогу
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Год представления налоговой декларации |
П |
D (4) |
П000110001000 |
<год> |
|
Налоговая база за налоговый период, всего (Федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110010003 |
<сумма> |
|
Налоговая база за налоговый период, всего (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110010005 |
<сумма> |
|
Налоговая база за налоговый период, всего (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110010007 |
<сумма> |
|
Налоговая база за налоговый период, всего (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110010009 |
<сумма> |
|
Налоговая база за последний квартал налогового периода (федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110011003 |
<сумма> |
|
Налоговая база за последний квартал налогового периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110011005 |
<сумма> |
|
Налоговая база за последний квартал налогового периода (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110011007 |
<сумма> |
|
Налоговая база за последний квартал налогового периода (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110011009 |
<сумма> |
|
Налоговая база за 1-й месяц последнего квартала налогового периода (федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110012003 |
<сумма> |
|
Налоговая база за 1-й месяц последнего квартала налогового периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110012005 |
<сумма> |
|
Налоговая база за 1-й месяц последнего квартала налогового периода (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110012007 |
<сумма> |
|
Налоговая база за 1-й месяц последнего квартала налогового периода (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110012009 |
<сумма> |
|
Налоговая база за 2-й месяц последнего квартала налогового периода (федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110013003 |
<сумма> |
|
Налоговая база за 2-й месяц последнего квартала налогового периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110013005 |
<сумма> |
|
Налоговая база за 2-й месяц последнего квартала налогового периода (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110013007 |
<сумма> |
|
Налоговая база за 2-й месяц последнего квартала налогового периода (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110013009 |
<сумма> |
|
Налоговая база за 3-й месяц последнего квартала налогового периода (федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110014003 |
<сумма> |
|
Налоговая база за 3-й месяц последнего квартала налогового периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110014005 |
<сумма> |
|
Налоговая база за 3-й месяц последнего квартала налогового периода (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110014007 |
<сумма> |
|
Налоговая база за 3-й месяц последнего квартала налогового периода (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110014009 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за налоговый период, всего (федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110020003 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за налоговый период, всего (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110020005 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за налоговый период, всего (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110020007 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за налоговый период, всего (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110020009 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за последний квартал налогового периода (федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110021003 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за последний квартал налогового периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110021005 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за последний квартал налогового периода (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110021007 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за последний квартал налогового периода (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110021009 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за 1-й месяц последнего квартала налогового периода (федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110022003 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за 1-й месяц последнего квартала налогового периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110022005 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за 1-й месяц последнего квартала налогового периода (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110022007 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за 1-й месяц последнего квартала налогового периода (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110022009 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за 2-й месяц последнего квартала налогового периода (федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110023003 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за 2-й месяц последнего квартала налогового периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110023005 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за 2-й месяц последнего квартала налогового периода (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110023007 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за 2-й месяц последнего квартала налогового периода (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110023009 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за 3-й месяц последнего квартала налогового периода (федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110024003 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за 3-й месяц последнего квартала налогового периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110024005 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за 3-й месяц последнего квартала налогового периода (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110024007 |
<сумма> |
|
Сумма налоговых льгот за 3-й месяц последнего квартала налогового периода (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110024009 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога, всего (федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110030003 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога, всего (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110030005 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога, всего (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110030007 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления, всего (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110030009 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за последний квартал налогового периода (федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110031003 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за последний квартал налогового периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110031005 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за последний квартал налогового периода (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110031007 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за последний квартал налогового периода (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110031009 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за 1-й месяц последнего квартала налогового периода (федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110032003 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за 1-й месяц последнего квартала налогового периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110032005 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за 1-й месяц последнего квартала налогового периода (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110032007 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за 1-й месяц последнего квартала налогового периода (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110032009 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за 2-й месяц последнего квартала налогового периода (федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110033003 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за 2-й месяц последнего квартала налогового периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110033005 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за 2-й месяц последнего квартала налогового периода (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110033007 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за 2-й месяц последнего квартала налогового периода (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110033009 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за 3-й месяц последнего квартала налогового периода (федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110034003 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за 3-й месяц последнего квартала налогового периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110034005 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за 3-й месяц последнего квартала налогового периода (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110034007 |
<сумма> |
|
Налоговая база для исчисления налога за 3-й месяц последнего квартала налогового периода (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110034009 |
<сумма> |
|
Сумма начисленного налога, всего (федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110040003 |
<сумма> |
|
Сумма начисленного налога, всего, всего (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110040005 |
<сумма> |
|
Сумма начисленного налога, всего, всего (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110040007 |
<сумма> |
|
Сумма начисленного налога, всего, (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110040009 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за последний квартал налогового периода (федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110041003 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за последний квартал налогового периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110041005 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за последний квартал налогового периода (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110041007 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за последний квартал налогового периода (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110041009 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за 1-й месяц последнего квартала налогового периода (федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110042003 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за 1-й месяц последнего квартала налогового периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110042005 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за 1-й месяц последнего квартала налогового периода (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110042007 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за 1-й месяц последнего квартала налогового периода (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110042009 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за 2-й месяц последнего квартала налогового периода (федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110043003 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за 2-й месяц последнего квартала налогового периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110043005 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за 2-й месяц последнего квартала налогового периода (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110043007 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за 2-й месяц последнего квартала налогового периода (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110043009 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за 3-й месяц последнего квартала налогового периода (федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110044003 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за 3-й месяц последнего квартала налогового периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110044005 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за 3-й месяц последнего квартала налогового периода (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110044007 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за 3-й месяц последнего квартала налогового периода (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110044009 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных страховых взносов на обязательное пенсионное страхование (налоговый вычет), всего |
П |
N (15.2) |
П000110050003 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование (налоговый вычет) за последний квартал расчетного периода |
П |
N (15.2) |
П000110051003 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование (налоговый вычет) за 1-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000110052003 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование (налоговый вычет) за 2-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000110053003 |
<сумма> |
|
Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование (налоговый вычет) за 3-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000110054003 |
<сумма> |
|
Подлежит начислению в федеральный бюджет, всего |
П |
N (15.2) |
П000110060003 |
<сумма> |
|
Подлежит начислению авансовых платежей в федеральный бюджет за последний квартал налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000110061003 |
<сумма> |
|
Подлежит начислению авансовых платежей в федеральный бюджет за 1-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000110062003 |
<сумма> |
|
Подлежит начислению авансовых платежей в федеральный бюджет за 2-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000110063003 |
<сумма> |
|
Подлежит начислению авансовых платежей в федеральный бюджет за 3-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000110064003 |
<сумма> |
|
Расходы, произведенные на цели государственного социального страхования за налоговый период, всего (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110070005 |
<сумма> |
|
Расходы, произведенные на цели государственного социального страхования за последний квартал налогового периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110071005 |
<сумма> |
|
Расходы, произведенные на цели государственного социального страхования за 1-й месяц последнего квартала налогового периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110072005 |
<сумма> |
|
Расходы, произведенные на цели государственного социального страхования за 2-й месяц последнего квартала налогового периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110073005 |
<сумма> |
|
Расходы, произведенные на цели государственного социального страхования за 3-й месяц последнего квартала налогового периода (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110074005 |
<сумма> |
|
Возмещено исполнительным органом ФСС за налоговый период, всего |
П |
N (15.2) |
П000110080005 |
<сумма> |
|
Возмещено исполнительным органом ФСС за последний квартал налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000110081005 |
<сумма> |
|
Возмещено исполнительным органом ФСС за 1-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000110082005 |
<сумма> |
|
Возмещено исполнительным органом ФСС за 2-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000110083005 |
<сумма> |
|
Возмещено исполнительным органом ФСС за 3-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000110084005 |
<сумма> |
|
Подлежит начислению в ФСС за налоговый период, всего |
П |
N (15.2) |
П000110090005 |
<сумма> |
|
Подлежит начислению в ФСС авансовых платежей за последний квартал налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000110091005 |
<сумма> |
|
Подлежит начислению в ФСС авансовых платежей за 1-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000110092005 |
<сумма> |
|
Подлежит начислению в ФСС авансовых платежей за 2-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000110093005 |
<сумма> |
|
Подлежит начислению в ФСС авансовых платежей за 3-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000110094005 |
<сумма> |
|
Справочно: Выплаты, не отнесенные к расходам, уменьшающим налоговую базу по налогу на прибыль организаций в налоговом периоде; выплаты, не уменьшающие налоговую базу по налогу на доходы физических лиц в налоговом периоде (федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110100003 |
<сумма> |
|
Справочно: Выплаты, не отнесенные к расходам, уменьшающим налоговую базу по налогу на прибыль организаций в налоговом периоде; выплаты, не уменьшающие налоговую базу по налогу на доходы физических лиц в налоговом периоде (ФСС). |
П |
N (15.2) |
П000110100005 |
<сумма> |
|
Справочно: Выплаты, не отнесенные к расходам, уменьшающим налоговую базу по налогу на прибыль организаций в налоговом периоде; выплаты, не уменьшающие налоговую базу по налогу на доходы физических лиц в налоговом периоде (ФФОМС). |
П |
N (15.2) |
П000110100007 |
<сумма> |
|
Справочно: Выплаты, не отнесенные к расходам, уменьшающим налоговую базу по налогу на прибыль организаций в налоговом периоде; выплаты, не уменьшающие налоговую базу по налогу на доходы физических лиц в налоговом периоде (ТФОМС). |
П |
N (15.2) |
П000110100009 |
<сумма> |
|
Справочно: Суммы, не подлежащие налогообложению за налоговый период в соответствии со статьей 238 Налогового кодекса Российской Федерации, всего (федеральный бюджет) |
П |
N (15.2) |
П000110110003 |
<сумма> |
|
Справочно: Суммы, не подлежащие налогообложению за налоговый период в соответствии со статьей 238 Налогового кодекса Российской Федерации, всего (ФСС) |
П |
N (15.2) |
П000110110005 |
<сумма> |
|
Справочно: Суммы, не подлежащие налогообложению за налоговый период в соответствии со статьей 238 Налогового кодекса Российской Федерации, всего (ФФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110110007 |
<сумма> |
|
Справочно: Суммы, не подлежащие налогообложению за налоговый период в соответствии со статьей 238 Налогового кодекса Российской Федерации, всего (ТФОМС) |
П |
N (15.2) |
П000110110009 |
<сумма> |
Таблица 3
Справочно
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Уплачено единого социального налога в федеральный бюджет по данным налогоплательщика за налоговый период |
П |
N (15.2) |
П000120001003 |
<сумма> |
|
Уплачено единого социального налога в федеральный бюджет по данным налогоплательщика за последний квартал налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000120001004 |
<сумма> |
|
Уплачено единого социального налога в федеральный бюджет по данным налогоплательщика за 1 месяц налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000120001005 |
<сумма> |
|
Уплачено единого социального налога в федеральный бюджет по данным налогоплательщика за 2 месяц налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000120001006 |
<сумма> |
|
Уплачено единого социального налога в федеральный бюджет по данным налогоплательщика за 3 месяц налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000120001007 |
<сумма> |
|
Уплачено страховых взносов на обязательное пенсионное страхование (налоговый вычет) за налоговый период по данным налогоплательщика |
П |
N (15.2) |
П000120002003 |
<сумма> |
|
Уплачено страховых взносов на обязательное пенсионное страхование (налоговый вычет) за последний квартал налогового периода по данным налогоплательщика |
П |
N (15.2) |
П000120002004 |
<сумма> |
|
Уплачено страховых взносов на обязательное пенсионное страхование (налоговый вычет) за 1-й месяц последнего квартала налогового периода по данным налогоплательщика |
П |
N (15.2) |
П000120002005 |
<сумма> |
|
Уплачено страховых взносов на обязательное пенсионное страхование (налоговый вычет) за 2-й месяц последнего квартала налогового периода по данным налогоплательщика |
П |
N (15.2) |
П000120002006 |
<сумма> |
|
Уплачено страховых взносов на обязательное пенсионное страхование (налоговый вычет) по данным налогоплательщика за 3-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000120002007 |
<сумма> |
Таблица 4
Расчет для заполнения строк 0300 и 0400 (0600)
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Налоговая база до 100 000 руб. для исчисления налога за налоговый период в федеральный бюджет |
П |
N (15.2) |
П000130001003 |
<сумма> |
|
Налоговая база до 100 000 руб. для исчисления налога за налоговый период в ФСС |
П |
N (15.2) |
П000130001004 |
<сумма> |
|
Налоговая база до 100 000 руб. для исчисления налога за налоговый период в фонды ОМС |
П |
N (15.2) |
П000130001005 |
<сумма> |
|
Ставка для начисления налога в федеральный бюджет с налоговой базы до 100 000 руб. |
П |
N (5.2) |
П000130001006 |
<величина ставки> |
|
Сумма налога в федеральный бюджет с налоговой базы до 100 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130001007 |
<сумма> |
|
Ставка для начисления налога в ФСС с налоговой базы до 100 000 руб. |
П |
N (5.2) |
П000130001008 |
<величина ставки> |
|
Сумма налога в ФСС с налоговой базы до 100 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130001009 |
<сумма> |
|
Ставка для начисления налога в ФФОМС с налоговой базы до 100 000 руб. |
П |
N (5.2) |
П000130001010 |
<величина ставки> |
|
Сумма налога в ФФОМС с налоговой базы до 100 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130001011 |
<сумма> |
|
Ставка для начисления налога в ТФОМС с налоговой базы до 100 000 руб. |
П |
N (5.2) |
П000130001012 |
<величина ставки> |
|
Сумма налога в ТФОМС с налоговой базы до 100 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130001013 |
<сумма> |
|
Численность для исчисления налога в федеральный бюджет с налоговой базой до 100 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130001014 |
<численность> |
|
Численность для исчисления налога в ФСС с налоговой базой до 100 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130001015 |
<численность> |
|
Численность для исчисления налога в фонды ОМС с налоговой базой до 100 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130001016 |
<численность> |
|
Налоговая база от 100 001 до 300 000 руб. для исчисления налога за налоговый период в федеральный бюджет |
П |
N (15.2) |
П000130002003 |
<сумма> |
|
Налоговая база от 100 001 до 300 000 руб. для исчисления налога за налоговый период в ФСС |
П |
N (15.2) |
П000130002004 |
<сумма> |
|
Налоговая база от 100 001 до 300 000 руб. для исчисления налога за налоговый период в фонды ОМС |
П |
N (15.2) |
П000130002005 |
<сумма> |
|
Сумма налога в федеральный бюджет с налоговой базы от 100 001 до 300 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130002007 |
<сумма> |
|
Сумма налога в ФСС с налоговой базы от 100 001 до 300 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130002009 |
<сумма> |
|
Сумма налога в ФФОМС с налоговой базы от 100 001 до 300 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130002011 |
<сумма> |
|
Сумма налога в ТФОМС с налоговой базы от 100 001 до 300 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130002013 |
<сумма> |
|
Численность для исчисления налога в федеральный бюджет с налоговой базой от 100 001 до 300 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130002014 |
<численность> |
|
Численность для исчисления налога в ФСС с налоговой базой от 100 001 до 300 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130002015 |
<численность> |
|
Численность для исчисления налога в фонды ОМС с налоговой базой от 100 001 до 300 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130002016 |
<численность> |
|
Налоговая база 100 000 руб. для исчисления налога за налоговый период в федеральный бюджет |
П |
N (15.2) |
П000130002103 |
<сумма> |
|
Налоговая база 100 000 руб. для исчисления налога за налоговый период в ФСС |
П |
N (15.2) |
П000130002104 |
<сумма> |
|
Налоговая база 100 000 руб. для исчисления налога за налоговый период в фонды ОМС |
П |
N (15.2) |
П000130002105 |
<сумма> |
|
Ставка для начисления налога в федеральный бюджет со 100 000 руб. |
П |
N (5) |
П000130002106 |
<величина ставки> |
|
Сумма налога в федеральный бюджет со 100 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130002107 |
<сумма> |
|
Ставка для начисления налога в ФСС со 100 000 руб. |
П |
N (5) |
П000130002108 |
<величина ставки> |
|
Сумма налога в ФСС со 100 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130002109 |
<сумма> |
|
Ставка для начисления налога в ФФОМС со 100 000 руб. |
П |
N (5) |
П000130002110 |
<величина ставки> |
|
Сумма налога в ФФОМС со 100 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130002111 |
<сумма> |
|
Ставка для начисления налога в ТФОМС со 100 000 руб. |
П |
N (5) |
П000130002112 |
<величина ставки> |
|
Сумма налога в ТФОМС со 100 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130002113 |
<сумма> |
|
Численность для исчисления налога в федеральный бюджет со 100 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130002114 |
<численность> |
|
Численность для исчисления налога в ФСС со 100 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130002115 |
<численность> |
|
Численность для исчисления налога в фонды ОМС со 100 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130002116 |
<численность> |
|
Налоговая база с суммы, превышающей 100 000 руб. для начисления налога за налоговый период в федеральный бюджет |
П |
N (15.2) |
П000130002203 |
<сумма> |
|
Налоговая база с суммы, превышающей 100 000 руб. для начисления налога за налоговый период в ФСС |
П |
N (15.2) |
П000130002204 |
<сумма> |
|
Налоговая база с суммы, превышающей 100 000 руб. для начисления налога за налоговый период в фонды ОМС |
П |
N (15.2) |
П000130002205 |
<сумма> |
|
Ставка для начисления налога в федеральный бюджет с суммы, превышающей 100 000 руб. |
П |
N (5.2) |
П000130002206 |
<величина ставки> |
|
Сумма налога в федеральный бюджет с суммы, превышающей 100 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130002207 |
<сумма> |
|
Ставка для начисления налога в ФСС с суммы, превышающей 100 000 руб. |
П |
N (5.2) |
П000130002208 |
<величина ставки> |
|
Сумма налога в ФСС с суммы, превышающей 100 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130002209 |
<сумма> |
|
Ставка для начисления налога в ФФОМС с суммы, превышающей 100 000 руб. |
П |
N (5.2) |
П000130002210 |
<величина ставки> |
|
Сумма налога в ФФОМС с суммы, превышающей 100 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130002211 |
<сумма> |
|
Ставка для начисления налога в ТФОМС с суммы, превышающей 100 000 руб. |
П |
N (5.2) |
П000130002212 |
<величина ставки> |
|
Сумма налога в ТФОМС с суммы, превышающей 100 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130002213 |
<сумма> |
|
Налоговая база от 300 001 до 600 000 руб. для начисления налога за налоговый период в федеральный бюджет |
П |
N (15.2) |
П000130003003 |
<сумма> |
|
Налоговая база от 300 001 до 600 000 руб. для начисления налога за налоговый период в ФСС |
П |
N (15.2) |
П000130003004 |
<сумма> |
|
Налоговая база от 300 001 до 600 000 руб. для начисления налога за налоговый период в фонды ОМС |
П |
N (15.2) |
П000130003005 |
<сумма> |
|
Сумма налога в федеральный бюджет с налоговой базы от 300 001 до 600 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130003007 |
<сумма> |
|
Сумма налога в ФСС с налоговой базы от 300 001 до 600 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130003009 |
<сумма> |
|
Сумма для начисления налога в ФФОМС с налоговой базы от 300 001 до 600 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130003011 |
<сумма> |
|
Сумма налога в ТФОМС с налоговой базы от 300 001 до 600 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130003013 |
<сумма> |
|
Численность для исчисления налога в федеральный бюджет с налоговой базой от 300 001 до 600 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130003014 |
<численность> |
|
Численность для исчисления налога в ФСС с налоговой базой от 300 001 до 600 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130003015 |
<численность> |
|
Численность для исчисления налога в фонды ОМС с налоговой базой от 300 001 до 600 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130003016 |
<численность> |
|
Налоговая база 300 000 руб. для начисления налога за налоговый период в федеральный бюджет |
П |
N (15.2) |
П000130003103 |
<сумма> |
|
Налоговая база 300 000 руб. для начисления налога за налоговый период в ФСС |
П |
N (15.2) |
П000130003104 |
<сумма> |
|
Налоговая база 300 000 руб. для начисления налога за налоговый период в фонды ОМС |
П |
N (15.2) |
П000130003105 |
<сумма> |
|
Ставка для начисления налога в федеральный бюджет с 300 000 руб. |
П |
N (5) |
П000130003106 |
<величина ставки> |
|
Сумма налога в федеральный бюджет с 300 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130003107 |
<сумма> |
|
Ставка для начисления налога в ФСС с 300 000 руб. |
П |
N (5) |
П000130003108 |
<величина ставки> |
|
Сумма налога в ФСС с 300 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130003109 |
<сумма> |
|
Ставка для начисления налога в ФФОМС с 300 000 руб. |
П |
N (5) |
П000130003110 |
<величина ставки> |
|
Сумма налога в ФФОМС с 300 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130003111 |
<сумма> |
|
Ставка для начисления налога в ТФОМС с 300 000 руб. |
П |
N (5) |
П000130003112 |
<величина ставки> |
|
Сумма налога в ТФОМС с 300 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130003113 |
<сумма> |
|
Численность для исчисления налога в федеральный бюджет с налоговой базы 300 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130003114 |
<численность> |
|
Численность для исчисления налога в ФСС с налоговой базы 300 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130003115 |
<численность> |
|
Численность для исчисления налога в фонды ОМС с налоговой базы 300 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130003116 |
<численность> |
|
Налоговая база с суммы, превышающей 300 000 руб. для начисления налога за налоговый период в федеральный бюджет |
П |
N (15.2) |
П000130003203 |
<сумма> |
|
Налоговая база с суммы, превышающей 300 000 руб. для начисления налога за налоговый период в ФСС |
П |
N (15.2) |
П000130003204 |
<сумма> |
|
Налоговая база с суммы, превышающей 300 000 руб. для начисления налога за налоговый период в фонды ОМС |
П |
N (15.2) |
П000130003205 |
<сумма> |
|
Ставка для начисления налога в федеральный бюджет с суммы, превышающей 300 000 руб. |
П |
N (5.2) |
П000130003206 |
<величина ставки> |
|
Сумма налога в федеральный бюджет с суммы, превышающей 300 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130003207 |
<сумма> |
|
Ставка для начисления налога в ФСС с суммы, превышающей 300 000 руб. |
П |
N (5.2) |
П000130003208 |
<величина ставки> |
|
Сумма налога в ФСС с суммы, превышающей 300 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130003209 |
<сумма> |
|
Ставка для начисления налога в ФФОМС с суммы, превышающей 300 000 руб. |
П |
N (5.2) |
П000130003210 |
<величина ставки> |
|
Сумма налога в ФФОМС с суммы, превышающей 300 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130003211 |
<сумма> |
|
Ставка для начисления налога в ТФОМС с суммы, превышающей 300 000 руб. |
П |
N (5.2) |
П000130003212 |
<величина ставки> |
|
Сумма налога в ТФОМС с суммы, превышающей 300 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130003213 |
<сумма> |
|
Налоговая база свыше 600 000 руб. для начисления налога за налоговый период в федеральный бюджет |
П |
N (15.2) |
П000130004003 |
<сумма> |
|
Налоговая база свыше 600 000 руб. для начисления налога за налоговый период в ФСС |
П |
N (15.2) |
П000130004004 |
<сумма> |
|
Налоговая база свыше 600 000 руб. для начисления налога за налоговый период в фонды ОМС |
П |
N (15.2) |
П000130004005 |
<сумма> |
|
Сумма налога в федеральный бюджет с суммы свыше 600 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130004007 |
<сумма> |
|
Ставка для начисления налога в ФСС с суммы свыше 600 000 руб. |
П |
N (5) |
П000130004008 |
<величина ставки> |
|
Сумма налога в ФСС с суммы свыше 600 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130004009 |
<сумма> |
|
Ставка для начисления налога в ФФОМС с суммы свыше 600 000 руб. |
П |
N (5) |
П000130004010 |
<величина ставки> |
|
Сумма налога в ФФОМС с суммы свыше 600 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130004011 |
<сумма> |
|
Ставка для начисления налога в ТФОМС с суммы свыше 600 000 руб. |
П |
N (5) |
П000130004012 |
<величина ставки> |
|
Сумма налога в ТФОМС с суммы свыше 600 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130004013 |
<сумма> |
|
Численность для исчисления налога в федеральный бюджет с налоговой базой свыше 600 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130004014 |
<численность> |
|
Численность для исчисления налога в ФСС с налоговой базой свыше 600 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130004015 |
<численность> |
|
Численность для исчисления налога в фонды ОМС с налоговой базой свыше 600 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130004016 |
<численность> |
|
Налоговая база 600 000 руб. для начисления налога за налоговый период в федеральный бюджет |
П |
N (15.2) |
П000130004103 |
<сумма> |
|
Налоговая база 600 000 руб. для начисления налога за налоговый период в ФСС |
П |
N (15.2) |
П000130004104 |
<сумма> |
|
Налоговая база 600 000 руб. для начисления налога за налоговый период в фонды ОМС |
П |
N (15.2) |
П000130004105 |
<сумма> |
|
Ставка для начисления налога в федеральный бюджет с 600 000 руб. |
П |
N (5) |
П000130004106 |
<величина ставки> |
|
Сумма налога в федеральный бюджет с 600 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130004107 |
<сумма> |
|
Сумма для начисления налога в ФСС с 600 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130004109 |
<сумма> |
|
Сумма налога в ФФОМС с 600 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130004111 |
<сумма> |
|
Сумма налога в ТФОМС с 600 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130004113 |
<сумма> |
|
Численность для исчисления налога в федеральный бюджет с 600 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130004114 |
<численность> |
|
Численность для исчисления налога в ФСС с 600 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130004115 |
<численность> |
|
Численность для исчисления налога в фонды ОМС с 600 000 руб. |
П |
N (6) |
П000130004116 |
<численность> |
|
Налоговая база с суммы, превышающей 600 000 руб. для начисления налога за налоговый период в федеральный бюджет |
П |
N (15.2) |
П000130004203 |
<сумма> |
|
Налоговая база с суммы, превышающей 600 000 руб. для начисления налога за налоговый период в ФСС |
П |
N (15.2) |
П000130004204 |
<сумма> |
|
Налоговая база с суммы, превышающей 600 000 руб. для начисления налога за налоговый период в фонды ОМС |
П |
N (15.2) |
П000130004205 |
<сумма> |
|
Ставка для начисления налога в федеральный бюджет с суммы, превышающей 600 000 руб. |
П |
N (5) |
П000130004206 |
<величина ставки> |
|
Сумма налога в федеральный бюджет с суммы, превышающей 600 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130004207 |
<сумма> |
|
Сумма налога в ФСС с суммы, превышающей 600 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130004209 |
<сумма> |
|
Сумма налога в ФФОМС с суммы, превышающей 600 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130004211 |
<сумма> |
|
Сумма налога в ТФОМС с суммы, превышающей 600 000 руб. |
П |
N (15.2) |
П000130004213 |
<сумма> |
|
Итого: Налоговая база для начисления налога за налоговый период в федеральный бюджет |
П |
N (15.2) |
П000130005003 |
<сумма> |
|
Итого: Налоговая база для начисления налога за налоговый период в ФСС |
П |
N (15.2) |
П000130005004 |
<сумма> |
|
Итого: Налоговая база для начисления налога за налоговый период в фонды ОМС |
П |
N (15.2) |
П000130005005 |
<сумма> |
|
Итого: Сумма налога в федеральный бюджет |
П |
N (15.2) |
П000130005007 |
<сумма> |
|
Итого: Сумма налога в ФСС |
П |
N (15.2) |
П000130005009 |
<сумма> |
|
Итого: Сумма налога в ФФОМС |
П |
N (15.2) |
П000130005011 |
<сумма> |
|
Итого: Сумма налога в ТФОМС |
П |
N (15.2) |
П000130005013 |
<сумма> |
|
Итого: Численность для исчисления налога в федеральный бюджет |
П |
N (6) |
П000130005014 |
<численность> |
|
Итого: Численность для исчисления налога в ФСС |
П |
N (6) |
П000130005015 |
<численность> |
|
Итого: Численность для исчисления налога в фонды ОМС |
П |
N (6) |
П000130005016 |
<численность> |
Таблица 5
Расчет условия на право применения регрессивных ставок единого социального налога по месяцам последнего квартала налогового периода
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Средняя численность работников нарастающим итогом с начала налогового периода по 1-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (6) |
П000210001004 |
<численность> |
|
Средняя численность работников нарастающим итогом с начала налогового периода по 2-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (6) |
П000210001006 |
<численность> |
|
Средняя численность работников нарастающим итогом с начала налогового периода по 3-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (6) |
П000210001008 |
<численность> |
|
Суммы выплат, произведенных в пользу физических лиц, принимаемые к расчету нарастающим итогом с начала налогового периода по 1-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000210002004 |
<сумма> |
|
Суммы выплат, произведенных в пользу физических лиц, принимаемые к расчету нарастающим итогом с начала налогового периода по 2-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000210002006 |
<сумма> |
|
Суммы выплат, произведенных в пользу физических лиц, принимаемые к расчету нарастающим итогом с начала налогового периода по 3-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000210002008 |
<сумма> |
|
10% (30%) работников, имеющих наибольшие по размеру доходы нарастающим итогом с начала налогового периода по 1-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (6) |
П000210003004 |
<численность> |
|
10% (30%) работников, имеющих наибольшие по размеру доходы нарастающим итогом с начала налогового периода по 2-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (6) |
П000210003006 |
<численность> |
|
10% (30%) работников, имеющих наибольшие по размеру доходы нарастающим итогом с начала налогового периода по 3-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (6) |
П000210003008 |
<численность> |
|
Суммы выплат 10% (30%) работников, имеющих наибольшие по размеру доходы нарастающим итогом с начала налогового периода по 1-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000210004004 |
<сумма> |
|
Суммы выплат 10% (30%) работников, имеющих наибольшие по размеру доходы нарастающим итогом с начала налогового периода по 2-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000210004006 |
<сумма> |
|
Суммы выплат 10% (30%) работников, имеющих наибольшие по размеру доходы нарастающим итогом с начала налогового периода по 3-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000210004008 |
<сумма> |
|
Налоговая база без учета выплат работникам, имеющим наибольшие по размеру доходы нарастающим итогом с начала налогового периода по 1-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000210005004 |
<сумма> |
|
Налоговая база без учета выплат работникам, имеющим наибольшие по размеру доходы нарастающим итогом с начала налогового периода по 2-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000210005006 |
<сумма> |
|
Налоговая база без учета выплат работникам, имеющим наибольшие по размеру доходы нарастающим итогом с начала налогового периода по 3-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000210005008 |
<сумма> |
|
Налоговая база в среднем на 1 работника нарастающим итогом с начала налогового периода по 1-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000210006004 |
<сумма> |
|
Налоговая база в среднем на 1 работника нарастающим итогом с начала налогового периода по 2-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000210006006 |
<сумма> |
|
Налоговая база в среднем на 1 работника нарастающим итогом с начала налогового периода по 3-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000210006008 |
<сумма> |
|
Количество месяцев, истекших с начала налогового периода по 1-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (2) |
П000210007004 |
<количество месяцев> |
|
Количество месяцев, истекших с начала налогового периода по 2-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (2) |
П000210007006 |
<количество месяцев> |
|
Количество месяцев, истекших с начала налогового периода по 3-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (2) |
П000210007008 |
<количество месяцев> |
|
Налоговая база в среднем на 1 работника, приходящаяся на один месяц в истекшем налоговом периоде по состоянию на 1-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000210008004 |
<сумма> |
|
Налоговая база в среднем на 1 работника, приходящаяся на один месяц в истекшем налоговом периоде по состоянию на 2-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000210008006 |
<сумма> |
|
Налоговая база в среднем на 1 работника, приходящаяся на один месяц в истекшем налоговом периоде по состоянию на 3-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000210008008 |
<сумма> |
Таблица 6А
Данные о выплатах в пользу работников, являющихся инвалидами I, II или III групп, включаемые в строку 0200 (код 090)
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Фамилия, имя, отчество работника, являющегося инвалидом I, II или III группы |
П |
Т2(25), Т2(25), Т2(25) |
П000220009002 |
<фамилия>, <имя>, <отчество> |
|
Номер справки учреждения медико-социальной экспертизы |
П |
Т (15) |
П000220009003 |
<номер справки> |
|
Дата выдачи справки учреждения медико-социальной экспертизы |
П |
D(10) |
П000220009004 |
<дата выдачи справки> |
|
Группа инвалидности, указанная в справке учреждения медико-социальной экспертизы |
П |
Т (3) |
П000220009005 |
Принимает значение: <I> - первая группа; |
|
Дата окончания срока инвалидности, установленного справкой учреждения медико-социальной экспертизы |
П |
D(10) |
П000220009006 |
<дата окончания срока действия справки> |
|
Всего выплат работнику-инвалиду за отчетный период |
П |
N (15.2) |
П000220009007 |
<сумма> |
|
Всего выплат работнику-инвалиду за последний квартал налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000220009008 |
<сумма> |
|
Всего выплат работнику-инвалиду за 1-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000220009009 |
<сумма> |
|
Всего выплат работнику-инвалиду за 2-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000220009010 |
<сумма> |
|
Всего выплат работнику-инвалиду за 3-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000220009011 |
<сумма> |
Таблица 6Б
Итоговые данные о выплатах в пользу работников, являющихся инвалидами I, II или III групп, включаемые в строку 0200 (код 091)
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Итого выплат работникам-инвалидам за налоговый период |
П |
N (15.2) |
П000220009107 |
<сумма> |
|
Итого выплат работникам-инвалидам за последний квартал налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000220009108 |
<сумма> |
|
Итого выплат работникам-инвалидам за 1-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000220009109 |
<сумма> |
|
Итого выплат работникам-инвалидам за 2-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000220009110 |
<сумма> |
|
Итого выплат работникам-инвалидам за 3-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000220009111 |
<сумма> |
Таблица 7
Расчет условий на право применения налоговых льгот, установленных подпунктом 2 пункта 1 статьи 239 Налогового кодекса Российской Федерации
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
I. Для общественных организаций инвалидов (в том числе созданных как союзы общественных организаций инвалидов) | ||||
|
Численность членов организации всего за 1-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (6) |
П000310011003 |
<численность работников> |
|
Численность членов организации всего за 2-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (6) |
П000310011004 |
<численность работников> |
|
Численность членов организации всего за 3-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (6) |
П000310011005 |
<численность работников> |
|
Численность инвалидов и их законных представителей, включенных в численность членов организации за 1-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (6) |
П000310012003 |
<численность работников-инвалидов> |
|
Численность инвалидов и их законных представителей, включенных в численность членов организации за 2-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (6) |
П000310012004 |
<численность работников-инвалидов> |
|
Численность инвалидов и их законных представителей, включенных в численность членов организации за 3-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (6) |
П000310012005 |
<численность работников-инвалидов> |
|
Удельный вес, % численности инвалидов и их законных представителей по отношению к общей численности членов организации за 1-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (5.2) |
П000310013003 |
<удельная численность работников-инвалидов> |
|
Удельный вес, % численности инвалидов и их законных представителей по отношению к общей численности членов организации за 2-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (5.2) |
П000310013004 |
<удельная численность работников-инвалидов> |
|
Удельный вес, % численности инвалидов и их законных представителей по отношению к общей численности членов организации за 3-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (5.2) |
П000310013005 |
<удельная численность работников-инвалидов> |
|
II. Для организаций, уставный капитал которых полностью состоит из вкладов общественных организаций инвалидов | ||||
|
Среднесписочная численность членов организации за 1-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (6) |
П000310014003 |
<численность работников-инвалидов> |
|
Среднесписочная численность членов организации за 2-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (6) |
П000310014004 |
<численность работников-инвалидов> |
|
Среднесписочная численность членов организации за 3-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (6) |
П000310014005 |
<численность работников-инвалидов> |
|
Среднесписочная численность инвалидов за 1-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (6) |
П000310015003 |
<численность работников-инвалидов> |
|
Среднесписочная численность инвалидов за 2-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (6) |
П000310015004 |
<численность работников-инвалидов> |
|
Среднесписочная численность инвалидов за 3-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (6) |
П000310015005 |
<численность работников-инвалидов> |
|
Удельный вес, % численности инвалидов по отношению к среднесписочной численности членов организации за 1-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (5.2) |
П000310016003 |
<удельная численность работников-инвалидов> |
|
Удельный вес, % численности инвалидов по отношению к среднесписочной численности членов организации за 2-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (5.2) |
П000310016004 |
<удельная численность работников-инвалидов> |
|
Удельный вес, % численности инвалидов по отношению к среднесписочной численности членов организации за 3-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (5.2) |
П000310016005 |
<удельная численность работников-инвалидов> |
|
Фонд оплаты труда, всего состоянием за 1-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000310017003 |
<сумма> |
|
Фонд оплаты труда, всего состоянием за 2-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000310017004 |
<сумма> |
|
Фонд оплаты труда, всего состоянием за 3-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15.2) |
П000310017005 |
<сумма> |
|
Фонд оплаты труда, инвалидов состоянием за |
П |
N (15.2) |
П000310018003 |
<сумма> |
|
Фонд оплаты труда инвалидов состоянием за |
П |
N (15.2) |
П000310018004 |
<сумма> |
|
Фонд оплаты труда инвалидов состоянием за |
П |
N (15.2) |
П000310018005 |
<сумма> |
|
Удельный вес заработной платы инвалидов, % за 1-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (5.2) |
П000310019003 |
<удельный вес заработной платы работников-инвалидов> |
|
Удельный вес заработной платы инвалидов, % за 2-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (5.2) |
П000310019004 |
<удельный вес заработной платы работников-инвалидов> |
|
Удельный вес заработной платы инвалидов, % за 3-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (5.2) |
П000310019005 |
<удельный вес заработной платы работников-инвалидов> |
Таблица 8
Перечень организаций, вклады которых составляют уставный капитал организаций, претендующих на право применения налоговой льготы по разделу II
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Название организации |
П |
Т (254) |
П000320020002 |
<название организации> |
|
ИНН организации |
П |
I3(10) |
П000320020003 |
<ИНН> |
|
КПП организации |
П |
I4(9) |
П000320020004 |
<КПП> |
Таблица 9.1
Выплаты в пользу иностранных граждан и лиц без гражданства, не обладающих правом на государственное пенсионное, социальное обеспечение и медицинскую помощь, осуществляемые соответственно за счет средств Пенсионного фонда Российской Федерации, Фонда социального страхования Российской Федерации, фондов обязательного медицинского страхования, включаемые в строку 0200 (код 090)
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Фамилия, имя, отчество |
П |
Т2 (25), Т2 (25), Т2 (25) |
П000330020002 |
<фамилия>,<имя>, <отчество> |
|
Выплаты иностранным гражданам и лицам без гражданства за налоговый период, включаемые в строку 0200 |
П |
I3(10) |
П000330020003 |
<сумма> |
Таблица 9.2
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Итого: Выплаты иностранным гражданам и лицам без гражданства за налоговый период, включаемые в строку 0200 |
П |
I3(10) |
П000330021003 |
<сумма> |
4. Описание реквизитов
Реквизит "Признак формы отчетности"
Обязательный реквизит. Принимает значение 1 для налоговых деклараций (расчетов).
Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"
Обязательный реквизит. В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговых документов (КНД), равный для данной декларации - 1151046. По значению реквизита выполняется идентификация формы.
Реквизит "Наименование формы отчетности"
Необязательный реквизит. Содержит наименование формы отчетности - налоговая декларация по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам
Реквизит "Версия формата отчетности"
Обязательный реквизит. Данный реквизит является числом, представленным в формате:
Х.ХХХХХ
--- ---
| | Версия утвержденной формы отчетности, а также
| \------ изменений (дополнений) в рамках утвержденной формы
| отчетности.
|
|---------- Версия формата представления налоговой (бухгалтерской)
| отчетности в электронном виде
Реквизит "Период действия версии формата отчетности"
Обязательный реквизит. В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата данной отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).
Для действующей формы отчетности значением даты конца действия версии является пустое выражение.
Реквизит "Признак отчетного периода"
Принимает значение: 3 - годовая
Реквизит "Начало отчетного периода"
Обязательный реквизит типа дата.
Совпадает с началом налогового периода, за исключением, например, случаев, когда организация (индивидуальный предприниматель) зарегистрирована и является плательщиком налога не с начала отчетного периода.
Реквизит "Окончание отчетного периода"
Обязательный реквизит типа дата.
Совпадает с окончанием отчетного периода, за исключением, например, случаев, когда организация (индивидуальный предприниматель) прекратила свое существование в течение отчетного периода.
Реквизит "Единица измерения"
Обязательный реквизит. Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ), в которой представлены числовые данные декларации. В данном формате - 383 (в рублях);
Наличие копеек в суммах, указанных в показателях, определяется для каждого показателя отдельно и указывается в соответствии с требованиями по заполнению декларации.
Реквизит "Вариант формы отчетности"
Обязательный реквизит. Принимает следующие значения:
001 - для первичного документа;
002 - 998 - для корректирующих документов.
Значение 999 - зарезервировано.
Реквизит "Количество показателей в форме отчетности"
Обязательный реквизит. Определяет количество показателей, передаваемых по данной форме отчетности.
Реквизит "Показатель формы отчетности"
Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами.
Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в пределах блока показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.
Код показателя формируется следующим образом:
ПРРРРРСССССГГ, где
П - префикс показателей табличной части,
РРРРР - пятизначный код раздела декларации,
ССССС - пятизначный код строки декларации,
ГГ - двузначный номер графы декларации