Приложение N 2. Структура и форматы электронных сообщений, предназначенных для передачи управлениями Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации управлениям Федеральной налоговой службы по субъектам Российской Федерации

Приложение N 2

Структура
и форматы электронных сообщений, предназначенных для передачи управлениями Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации управлениям Федеральной налоговой службы по субъектам Российской Федерации
(утв. приказом Федерального казначейства и Федеральной налоговой службы от 7 сентября 2005 г. N 16н/САЭ-3-13/432)

1 Состав и структура электронных сообщений в условиях функционирования единого казначейского счета

Ежедневно в управлении Федерального казначейства субъекта Российской Федерации подготавливается архивный файл, предназначенный для передачи в управление ФНС субъекта Российской Федерации.

2 Описание архивного файла

Структура имени архивного файла имеет вид:

РSХХММДД.гаг,

где Р - постоянная часть имени;

S - признак, позволяющий распознавать принадлежность архивного файла и файлов, входящих в него, к информации по счету 40101 символу банковской отчетности 01 или 02.

Признак может принимать значения:

1 - информация, поступившая по счету 40101 символ 01,

2 - информация, поступившая по счету 40101 символ 02.

Код XX принимает следующие значения:

XX - код субъекта Российской Федерации по классификации Минфина России (Табл.13),

ММ и ДД - месяц и день, формирования файла (дата операционного дня, информация за который приведена в архиве).

Перечень и описание файлов, входящих в архив, приведены в Табл. 1.

Число файлов, входящих в архив, может изменяться в зависимости от периодичности представления того или иного вида информации, например, данные по отчету об исполнении федерального бюджета по доходам, расходам и источникам внутреннего финансирования дефицита федерального бюджета, помещаются в архив один раз в месяц, на следующий рабочий день после формирования отчета соответствующим органом Федерального казначейства.

Архив содержит набор произвольно размещенных файлов, подготовленных в текстовом формате в кодировке WIN1251 и заархивированных с помощью архиватора .rar (WINRAR), версии 3.2 (или rar.exe версии 2.03)

3 Состав и структура файлов, входящих в пакет

3.1 Состав файлов, входящих в пакет

3.1.1 Перечень файлов, подлежащих передаче в управление ФНС по субъекту Российской Федерации

Таблица 1

N пп	Вид информации	Имя файла	Описание структуры и формата	Прим.
1	Выписка из Сводного реестра поступлений и выбытий средств бюджета по доходам, администрируемым налоговыми органами	0SГММДД.txt (структурированная информация)	Раздел 3.2
2	Ведомость учета внебанковских операций по доходам, администрируемым налоговыми органами	2SГММДД.txt	Раздел 3.3
3	Информация из расчетных документов, прилагаемых к выписке учреждения банка по счету N 40101 "Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации" по доходам, администрирумым налоговыми органами	VSMMДД.txt (структурированная информация)	Раздел 3.4
4	Ведомость учета возвратов (возмещений) по доходам, администрируемым налоговыми органами	3SГММДД.txt	Раздел 3.5
5	Ведомость учета невыясненных поступлений по доходам, администрируемым налоговыми органами	4SГММДД.txt	Раздел 3.6
6	Уведомление о поступлениях в иностранной валюте с приложением копий платежных поручений	5SГММДД.txt	Раздел 3.7
7	Извещение о направлении дополнительных поступлений по доходам, администрируемым налоговыми органами, с приложением информации из расчетных документов	6SГММДД.txt 7SГММДД.txt	Раздел 3.8 Раздел 3.9
8	Справка о перечислении поступлений в бюджеты (по доходам, администрируемым налоговыми органами) в разрезе ИНН, КПП налогового органа	1SГММДД.txt	Раздел 3.10
9	Данные из раздела 1 "Отчета об исполнении федерального бюджета по доходам, расходам и источникам внутреннего финансирования дефицита федерального бюджета"	XX600RND.txt	Раздел 3.11
10	Отчет о поступлениях платежей в федеральный бюджет (по доходам, администрируемым налоговыми органами)	XX611RND.txt	Раздел 3.12
11	Уведомление о непринятых к обработке платежных поручениях на возврат налогоплательщику излишне уплаченного (взысканного) налога (сбора), пени, штрафа или налога (сбора), подлежащего возмещению, а также уведомлениях об уточнении вида и принадлежности платежа, решениях о зачете излишне уплаченных (взысканных) сумм налогов и сборов, пеней и штрафов, а также подлежащих возмещению сумм налогов и сборов	USГММДД.txt	Раздел 3.13

3.1.2. При описании имени файла приняты следующие обозначения:

Дата операционного дня: Г - год (0-9); ММ - месяц (01-12); ДД - день (01-31).

3.1.3. В структурированных файлах символьные значения выравниваются по левому краю (кроме поля "Сумма"). Дополнение значности производится пробелами.

В поле "Сумма" рубли от копеек отделяются десятичной точкой.

Поля "Дата" задаются в формате ГГГГММДД, где ГГГГ - год, ММ - месяц, ДД -день, если не оговорено иное.

3.2 Описание структуры и формата выписки из Сводного реестра поступлений и выбытий средств бюджета по доходам, администрируемым налоговыми органами

Файл состоит из строк, каждая из которых, содержит данные из одной строки отчета. В качестве разделителя строк используется разделитель - 2 байта (0D,0A).

Реквизиты в строке позиционированы. Структура строки имеет вид:

Таблица 2

N пп	Размерность	Наименование	Номер графы в отчете
1	1	Код строки	-
2	16	Электронный номер расчетного документа*	-
3	30	Наименование платежного документа	1
4	3	Номер платежного документа	2
5	12	ИНН плательщика	3
6	9	КПП плательщика	4
7	12	ИНН АП	5
8	9	КПП АП	6
9	11	Код по ОКАТО	7
10	20	Код по БК	8
11	6	Код счета бюджетного учета	9
12	15.2	Сумма дебет	10
13	15.2	Сумма кредит	11
14	2	Тип операции
15	2	Вид расчетного документа из справочника (Табл. 12)

______________________________

* Реквизит 2 является атрибутом для обеспечения однозначной идентификации платежного документа в пределах финансового года. Реквизит уникален в пределах финансового года. Не содержит пробелов.

Реквизит 1 (код строки) может принимать следующие значения:

1 - информационная строка, в которой заполнены реквизиты с 2 по 15;

2 - строка с итогами по КБК, в которой заполнены реквизиты 10, 12 и 13;

3 - строка "всего", в которой заполнены реквизиты 12 и 13;

Для возвратов реквизиты 5 # 6 # 7 # 8 # заполняются данными по получателю платежа, т.е. 5 и 6 реквизиты - ИНН, КПП плательщика, которому осуществляется возврат, 7 и 8 реквизиты - ИНН и КПП территориального органа администратора поступлений, который принял решение о возврате.

Реквизит 14 "Тип операции" может принимать следующие значения:

01 - поступления

02 - возвраты

3.3 Описание структуры и формата Ведомости учета внебанковских операций по доходам, администрируемым налоговыми органами

Файл состоит из строк, каждая из которых, содержит данные из одной строки отчета. В качестве разделителя строк используется разделитель - 2 байта (0D,0A).

Реквизиты в строке позиционированы. Структура строки имеет вид:

Таблица 3

N пп	Размерность	Наименование	Номер графы в отчете
1	1	Код строки	-
2	16	Электронный номер расчетного документа*	-
3	30	Наименования документа-основания для операции	1
4	14	Номер документа-основания	2
5	10	Дата документа-основания	3
6	160	Наименование плательщика	4
7	12	ИНН плательщика	5
8	9	КПП плательщика	6
9	11	Код по ОКАТО	7
10	20	Код по КБК	8
11	12	ИНН АП	9
12	9	КПП АП	10
13	15.2	Сумма по внебанковским операциям всего	11
14	15.2	По федеральному бюджету	12
15	15.2	По бюджету субъекта РФ	13
16	15.2	По местному бюджету	14
17	15.2	По пенсионному фонду	15
18	15.2	По фонду социального страхования	16
19	15.2	По федеральному ФОМСу	17
20	15.2	По территориальным ФОМСам	18
21	15.2	Сумма по иным получателям	19
22	10	Исполнение операции (документ) номер	20
23	10	Дата исполнения операции	21

______________________________

* Реквизит 2 является атрибутом для обеспечения однозначной идентификации платежного документа в пределах финансового года. Реквизит уникален в пределах финансового года. Не содержит пробелов.

Реквизит 1 (код строки) может принимать следующие значения:

1 - информационная строка, в которой заполнены реквизиты с 2 по 23;

2 - строка с итогами по КБК, в которой заполнены реквизиты 10 и с 13 по 21;

3 - строка "всего", в которой заполнены реквизиты # 13 по 21:

Для операций уточнения, регистрируемых на основании уведомлений ИФНС, реквизит 2 содержит ссылку на расчетный документ, по которому производится уточнение. Для операций "зачет", регистрируемых на основании решений ИФНС, реквизит 2 имеет нулевое значение. Реквизиты с 13 по 21 могут содержать как положительные (для кредита), так и отрицательные значения (для дебета).

Для операций уточнения "дебет" реквизит 9 "Код по ОКАТО" содержит ОКАТО из первичного документа, если это первое уточнение платежа. Если платеж уже уточнялся (менялся администратор, уточнялось значение ОКАТО или КБК), то реквизит 9 содержит ОКАТО по последней операции уточнения. Для операции уточнения "кредит" это значение ОКАТО, на которое уточняется платеж.

3.4 Описание структуры и формата информации из расчетных документов, прилагаемых к выписке учреждения банка по счету N 40101 "Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации" по доходам, администрирумым налоговыми органами

Файл состоит из строк, каждая из которых, за исключением последней, содержит данные из одного расчетного документа. Последняя строка файла определяет число передаваемых строк с данными расчетных документов. В качестве разделителя строк используется разделитель - 2 байта (0D,0A).

Реквизиты расчетного документа в строке позиционированы. Структура строки имеет вид:

Таблица 4

N пп	Размерность	Наименование	Номер поля в платежном поручении
1	16	Электронный номер расчетного документа*	-
2	3	Номер расчетного документа	3
3	10	Дата составления расчетного документа	4
4	1	Вид платежа	5
5	15.2	Сумма платежа цифрами	7
6	10	Дата поступления расчетного документа в банк	62
7	10	Дата списания со счета плательщика	71
8	2	Статус лица, оформившего расчетный документ	101
9	12	ИНН плательщика	60
10	9	КПП плательщика	102
11	160	Наименование плательщика	8
12	160	Наименование банка плательщика	10
13	20	Номер счета плательщика	9
14	9	БИК банка плательщика	11
15	20	Номер корреспонденского счета или субсчета банка плательщика	12
16	12	ИНН получателя	61
17	9	КПП получателя	103
18	160	Наименование получателя средств	16
19	160	Наименование банка получателя	13
20	9	БИК банка получателя	14
21	20	Номер счета получателя	17
22	20	Номер корреспондентского счета или субсчета банка получателя	15
23	2	Вид операции	18
24	1	Очередность платежа	21
25	3	Номер частичного платежа	38
26	2	Шифр расчетного документа	39
27	3	Номер расчетного документа	40
28	10	Дата расчетного документа	41
29	15.2	Сумма остатка платежа	42
30	16	Содержание операции	70
31	20	Код бюджетной классификации	104
32	11	Код ОКАТО	105
33	2	Основание платежа	106
34	10	Налоговый период	107
35	15	Номер налогового документа	108
36	10	Дата документа**	109
37	2	Тип платежа	110
38	210	Назначение платежа	24
39	10	Дата зачисления платежа на счет органа федерального казначейства***	-

______________________________

* Реквизит 1 является атрибутом для обеспечения однозначной идентификации платежного документа в пределах финансового года. Реквизит уникален в пределах финансового года. Не содержит пробелов.

Все реквизиты таблицы 4 заполняются значениями соответствующих полей платежного документа без изменений.

** Реквизит 36 содержит показатель даты документа, который состоит из 10 знаков: первые два знака показателя обозначают календарный день (могут иметь значения от 01 до 31), 4-й и 5-й знаки - месяц (значения от 01 до 12), знаки с 7-го по 10-й обозначают год, в 3-м и 6-м знаках в качестве разделительных проставляются точки ".".

*** Реквизит 39 заполняется органом федерального казначейства и соответствует дате операционного дня.

Графа "Номер поля в платежном поручении" заполнена согласно Приложению 3 к Положению Банка России от 03.10.2002 N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации".

Для операций зачисления средств на счет 40101 в реквизитах, отражающих информацию по плательщику (реквизиты 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15), содержатся данные плательщиков, в реквизитах, отражающих информацию о получателе (реквизиты 18, 19, 20, 21, 22), содержатся данные управления Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации. Реквизиты 16, 17 содержат информацию о территориальном налоговом органе.

Для операций списаний со счета 40101 (возвраты налогоплательщикам) в реквизитах, отражающих информацию по плательщику, в реквизитах 9, 10 указывается ИНН и КПП налогового органа, принявшего решение о возврате, реквизиты 11, 12, 13, 14, 15 содержат данные управления Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации; в реквизитах, отражающих информацию о получателе (реквизиты 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22), содержатся данные по налогоплательщикам, которым производится возврат. Последняя строка файла имеет следующую структуру:

     СТР nn (0D0A),

где

     СТР - служебное слово, набранное прописными русскими буквами,

     nn  - количество передаваемых строк. Между служебным словом  и  его

           численным значением обязателен пробел.

3.5 Описание структуры и формата данных из ведомости учета возвратов (возмещений) по доходам, администрируемым налоговыми органами

Файл состоит из строк, каждая из которых содержит данные из одной строки отчета. В качестве разделителя строк используется разделитель - 2 байта (0D,0A). Реквизиты в строке позиционированы. Структура каждой строки имеет вид:

Таблица 5

N п/п	Размерность	Наименование	Номер графы в отчете
1	1	Тип строки	-
2	30	Наименование документа - основания	1
3	14	Номер документа - основания для возврата	2
4	10	Дата документа - основания для возврата	3
5	160	Наименование плательщика	4
6	12	ИНН плательщика	5
7	9	КПП плательщика	6
8	20	Номер расчетного счета для осуществления возврата	7
9	11	Код по ОКАТО	8
10	20	Код по БК	9
11	12	ИНН АП	10
12	9	КПП АП	11
13	15.2	Общая сумма возврата	12
14	15.2	Сумма возврата из ФБ	13
15	15.2	Сумма возврата из бюджета субъекта РФ	14
16	15.2	Сумма возврата из местного бюджета	15
17	15.2	Сумма возврата из пенсионного фонда РФ	16
18	15.2	Сумма возврата из фонда социального страхования РФ	17
19	15.2	Сумма возврата из федерального ФОМС РФ	18
20	15.2	Сумма возврата из территориальных ФОМС РФ	19
21	15.2	Сумма возврата из иных получателей	20
22	3	Номер платежного документа на возврат	21
23	10	Дата платежного документа	22
24	5	Счет исполнения операции (40101, 40105)	23

Примечание:

Реквизит "тип строки" может принимать следующие значения:

1 - информационная строка,

2 - итог по КБК. Заполняются реквизиты 10 и с 13 по 21.

3 - всего. Заполняются реквизиты с 13 по 21

Реквизиты 6 и 7 - ИНН, КПП плательщика, которому осуществляется возврат, 11 и 12 реквизиты - ИНН и КПП территориального органа администратора поступлений, который принял решение о возврате

3.6 Описание структуры и формата данных, содержащихся в ведомости учета невыясненных поступлений по доходам, администрируемым налоговыми органами

Файл состоит из строк, каждая из которых содержит данные из одной строки отчета. В качестве разделителя строк используется разделитель - 2 байта (0D,0A). Реквизиты в строке позиционированы. Структура каждой строки имеет вид:

Таблица 6

N пп	Размерность	Наименование	Номер графы в отчете
1	1	Код строки	-
2	10	Дата зачисления на счет	1
3	3	Номер платежного документа	2
4	10	Дата платежного документа	3
5	160	Наименование плательщика	4
6	12	ИНН плательщика	5
7	9	КПП плательщика	6
8	11	ОКАТО	7
9	15.2	Сумма списания по документу	8
10	20	Номер счета по дебету	9
11	20	Номер счета по кредиту	10
12	2	Код причины, отнесения к невыясненным поступлениям	11
13	16	Электронный номер расчетного документа	-

Таблица 6 содержит данные о поступлениях данного операционного дня, отнесенных к невыясненным и о невыясненных поступлениях прошлого периода, которые в данном операционном дне уточняются.

Реквизит 1 (код строки) принимает следующие значения:

1 - информационная строка, в которой заполнены реквизиты с 2 по 13;

2 - итог с начала года по всем невыясненным поступлениям по состоянию на дату формирования отчета; итог вносится в реквизит 9;

3 - в том числе за день, заполняется только реквизит 9;

4 - в реквизит 3 "номер" вносится количество невыясненных документов.

Причины, по которым документ отнесен к невыясненным поступлениям, кодируются в соответствии со Справочником кодов причин невыясненных поступлений, приведенным в разделе 3.14.

3.7 Описание структуры и формата данных, содержащихся в уведомление# о поступлениях в иностранной валюте с приложением копий платежных поручений

Структура данных включает в себя заголовок и содержание.

Структура заголовка.

Первая строка определяет номер уведомления о поступлении в иностранной валюте имеет структуру:

                            НоУв nn (0D,0A)

где nn - номер  уведомления,   "НоУв"  -  служебное  слово,   набираемое

         русскими  буквами.  Между  служебным  словом  и  его  численным

         значением обязателен пробел.

Структура содержания

Содержание состоит из строк, каждая из которых содержит данные из одного уведомления о поступлении в иностранной валюте. В качестве разделителя строк используется разделитель - 2 байта (0D,0A).

Реквизиты в строке позиционированы. Структура каждой строки имеет вид:

Таблица 7

N пп	Размерность	Наименование	Номер графы в отчете
1	3	Номер платежного поручения	1
2	10	Дата выписки	2
3	160	Наименование плательщика	3
4	12	ИНН плательщика	4
5	11	Код по ОКАТО	5
6	20	Код по БК	6
7	3	Код валюты	7
8	15.2	Сумма налога (в валюте)	8
9	15.2	Сумма налога в рублях	9
10	10	ИНН ИФНС	-
11	9	КПП ИФНС	-
12	9	КПП плательщика

3.8 Описание структуры и формата данных, содержащихся в извещении о направлении дополнительных поступлений по доходам, администрируемым налоговыми органами, с приложением информации из расчетных документов

Структура данных включает в себя заголовок и содержание.

Структура заголовка.

Первая строка определяет номер извещения о направлени# дополнительных поступлений и имеет структуру:

                           НоИзв nn (0D,0A)

где nn - номер извещения, "НоИзв" - служебное слово, набираемое русскими

         буквами.  Между  служебным  словом  и  его  численным значением

         обязателен пробел.

Структура содержания

Содержание состоит из строк, каждая из которых содержит данные из одной строки отчета. В качестве разделителя строк используется разделитель - 2 байта (0D,0A).

Реквизиты в строке позиционированы. Структура каждой строки имеет вид:

Таблица 8

N пп	Размерность	Наименование	Номер графы в отчете
1	1	Код строки	-
2	30	Наименование платежного документа	1
3	3	Номер платежного документа	2
4	15.2	Сумма платежного документа	3
5	11	Код по ОКАТО	4
6	20	Код по БК	5
7	12	ИНН плательщика	6
8	9	КПП плательщика	7
9	12	ИНН ИФНС	-
10	9	КПП ИФНС	-
11	16	Электронный номер расчетного документа*	-

______________________________

* Реквизит 11 является атрибутом для обеспечения однозначной идентификации платежного документа в пределах финансового года и для связи таблицы 8 и таблицы 9. Реквизит уникален в пределах финансового года. Не содержит пробелов.

Реквизит 1 (код строки) может принимать следующие значения:

1 - информационная строка, в которой заполнены реквизиты с 2 по 11.

2 - в реквизит 3 (номер) заносится количество документов. При этом в реквизит 4 (сумма) заносится сумма по этим документам (по конкретной ИФНС).

3 - В реквизит 4 (сумма) заносится сумма значений реквизита 4 по всем строкам с кодом строки 1 (по всем ИФНС).

3.9 Описание структуры и формата данных, содержащихся в информации из расчетных документов, прилагаемой к извещению о направлении дополнительных поступлений по доходам, администрируемым налоговыми органами

Файл состоит из строк, каждая из которых, за исключением последней, содержит данные из одного расчетного документа. Последняя строка файла определяет число передаваемых строк с данными расчетных документов. В качестве разделителя строк используется разделитель - 2 байта (0D,0A).

Реквизиты расчетного документа в строке позиционированы. Структура строки имеет вид:

Таблица 9

N пп	Размерность	Наименование	Номер поля в платежном поручении
1	16	Электронный номер расчетного документа*	-
2	3	Номер расчетного документа	3
3	10	Дата составления расчетного документа	4
4	1	Вид платежа	5
5	15.2	Сумма платежа цифрами	7
6	10	Дата поступления расчетного документа в банк	62
7	10	Дата списания со счета плательщика	71
8	2	Статус лица, оформившего расчетный документ	101
9	12	ИНН плательщика	60
10	9	КПП плательщика	102
11	160	Наименование плательщика	8
12	160	Наименование банка плательщика	10
13	20	Номер счета плательщика	9
14	9	БИК банка плательщика	11
15	20	Номер корреспондентского счета или субсчета банка плательщика	12
16	12	ИНН получателя	61
17	9	КПП получателя	103
18	160	Наименование получателя средств	16
19	160	Наименование банка получателя	13
20	9	БИК банка получателя	14
21	20	Номер счета получателя	17
22	20	Номер корреспондентского счета или субсчета банка получателя	15
23	2	Вид операции	18
24	1	Очередность платежа	21
25	3	Номер частичного платежа	38
26	2	Шифр расчетного документа	39
27	3	Номер расчетного документа	40
28	10	Дата расчетного документа	41
29	15.2	Сумма остатка платежа	42
30	16	Содержание операции	70
31	20	Код бюджетной классификации	104
32	11	Код ОКАТО	105
33	2	Основание платежа	106
34	10	Налоговый период	107
35	15	Номер налогового документа	108
36	10	Дата документа**	109
37	2	Тип платежа	110
38	210	Назначение платежа	24
39	10	Дата зачисления платежа на счет органа федерального казначейства***	-

______________________________

* Реквизит 1 является атрибутом для обеспечения однозначной идентификации платежного документа в пределах финансового года. Реквизит уникален в пределах финансового года. Не содержит пробелов.

Все реквизиты таблицы 9 заполняются значениями соответствующих полей платежного документа без изменений.

** Реквизит 36 содержит показатель даты документа, который состоит из 10 знаков: первые два знака показателя обозначают календарный день (могут иметь значения от 01 до 31), 4-й и 5-й знаки - месяц (значения от 01 до 12), знаки с 7-го по 10-й обозначают год, в 3-м и 6-м знаках в качестве разделительных проставляются точки ".".

*** Реквизит 39 заполняется органом Федерального казначейства и соответствует дате операционного дня.

Графа "Номер поля в платежном поручении" заполнена согласно Приложению 3 к Положению Банка России от 03.10.2002 N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации".

Для операций зачисления средств на счет 40101 в реквизитах, отражающих информацию по плательщику (реквизиты 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15), содержатся данные плательщиков, в реквизитах, отражающих информацию о получателе (реквизиты 18, 19, 20, 21, 22), содержатся данные управления Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации. Реквизиты 16, 17 содержат информацию о территориальном налоговом органе.

Последняя строка файла имеет следующую структуру:

СТР nn (0D0A),

где

     СТР - служебное слово, набранное прописными русскими буквами,

     nn  - количество передаваемых строк. Между служебным словом  и  его

           численным значением обязателен пробел.

3.10 Описание структуры и формата данных из справки о перечислении поступлений в бюджеты (по доходам, администрируемым налоговыми органами) в разрезе ИНН, КПП ИФНС

Файл состоит из строк, каждая из которых содержит данные из одной строки отчета. В качестве разделителя строк используется разделитель - 2 байта (0D,0A).

Реквизиты в строке позиционированы. Структура каждой строки имеет вид:

Таблица 10

N п/п	Размерность	Наименование	Номер графы в отчете
1.	1	Код строки	-
2.	10	ИНН ИФНС	-
3.	9	КПП ИФНС	-
4.	20	Код по БК	1
5.	15.2	Поступило с учетом внебанковских операций с начала года, всего	2
6.	15.2	Поступило с учетом внебанковских операций, в том числе за текущий месяц	3
7.	15.2	Возвращено платежей с начала года со счета 40101	4
8.	15.2	Возвращено платежей с начала года со счета 40105	5
9.	15.2	Возвращено платежей, в том числе за текущий месяц со счета 40101	6
10.	15.2	Возвращено платежей, в том числе за текущий месяц со счета 40105	7
11.	15.2	Перечислено поступлений с начала года, всего	8
12.	15.2	Из них в текущем месяце	9
13.	15.2	Федеральный бюджет с начала года, всего	10
14.	15.2	Из них в текущем месяце	11
15.	15.2	Бюджет субъекта РФ с начала года, всего	12
16.	15.2	Из них в текущем месяце	13
17.	15.2	Местный бюджет с начала года, всего	14
18.	15.2	Из них в текущем месяце	15
19.	15.2	Пенсионный фонд РФ с начала года, всего	16
20.	15.2	Из них в текущем месяце	17
21.	15.2	Фонд социального страхования РФ с начала года, всего	18
22.	15.2	Из них в текущем месяце	19
23.	15.2	Федеральный ФОМС с начала года, всего	20
24.	15.2	Из них в текущем месяце	21
25.	15.2	Территориальные ФОМС с начала года всего	22
26.	15.2	Из них в текущем месяце	23
27.	15.2	Иные получатели с начала года	24
28.	15.2	Из них в текущем месяце	25
29.	15.2	Остаток на счете без учета графы 5	26
30.	11	ОКАТО	27

Реквизит 1 (код строки) может принимать следующие значения:

1 - информационная строка, в которой заполнены реквизиты с 2 по 30;

2 - строка с итогами, в которой заполнены реквизиты с 5 по 30.

Примечание: информация отсортирована по реквизитам ИФНС (2 и 3), внутри - по КБК.

3.11 Описание структуры и формата данных из раздела 1 "Отчета об исполнении федерального бюджета по доходам, расходам и источникам внутреннего финансирования дефицита федерального бюджета"

Текстовый файл, содержащий отчет по форме 600, находится внутри архивированного файла.

Файлы с отчетами должны удовлетворять следующим требованиям:

- отчет, содержащийся в архивированном файле, должен быть представлен в виде текстового файла с расширением ".ТХТ";

- информация, содержащаяся в текстовом файле, должна быть представлена в символьном формате.

Структура имени файла, содержащего отчет по форме N 600

Структура имени текстового файла

Имя текстового файла с отчетом должно иметь следующую структуру:

xx   600  r  Nk  d.TXT

 |    |   |   |  |  |

 |    |   |   |  |  \-------  расширение файла

 |    |   |   |  |

 |    |   |   |  \----------  день недели(1 - 7) формирования файла

 |    |   |   |

 |    |   |   \-------------  номер коррекции (0 - 9)

 |    |   |

 |    |   \-----------------  признак вида отчета (форма регламентная)

 |    |

 |    \---------------------  код формы

 |

 \--------------------------  код УФК (субъекта РФ)

Код УФК выбирается из классификатора регионов.

Код формы - 600 .

Признак вида отчета "r" - обязателен.

Номер коррекции (для первично направляемого отчета должен быть равен нулю), порядок формирования файла корректировки описан ниже.

День недели формирования файла с отчетом принимает значения от 1 до 7 (1 - понедельник, 2 - вторник, ..., 7 - воскресенье).

Пример имени текстового файла, содержащего первично направляемый отчет:

35600r03.txt. где:

35	-	код региона (Калининградская область);
600	-	установленный код формы для отчета;
r	-	регламентная форма;
0	-	номер коррекции (первоначальный вариант отчета);
3	-	день недели формирования файла (3 - среда).

Требования к оформлению содержательной части

Структура данных, содержащихся в представляемом в Федеральное казначейство отчете по форме 600, включает в себя:

1) заголовок;

2) содержание отчета;

3) заключение.

Заголовок

Заголовок отчета включает в себя 3 строки:

1 строка - наименование управления Федерального казначейства субъекта Российской Федерации (УФК) (формат строки: текстовая строка с наименованием УФК);

2 строка - код УФК, принимающий значение от 01 до 94, согласно Классификатору регионов, утвержденному приказом Минфина от 02.07.96 г. N 344 (формат строки: УК = код);

3 строка - регламентная дата отчета (формат строки: ДТ = ДД.ММ.ГГ, где: ДД - день, ММ - месяц, ГГ - две последние цифры года).

Содержательная часть отчета по форме N 600.

Отчет включает в себя разделы:

1) "Доходы федерального бюджета и привлечение источников внутреннего финансирования дефицита федерального бюджета. Поступления на коды бюджетной классификации Российской Федерации" (заголовок раздела: РД=1);

2) "Доходы федерального бюджета и привлечение источников внутреннего финансирования дефицита федерального бюджета. Информация о перечислениях на счета 40105" (заголовок раздела: РД=2);

3) Комментарий к разделам РД=1 и РД=2 (заголовок раздела: РД=81);

Разделы формируемого отчета отделяются заголовками разделов, записываемыми на отдельных строках.

Для отчета по доходам:

<заголовок>

РД=1

строки с описанием отчета по разделу "Доходы федерального бюджета и привлечение источников внутреннего финансирования дефицита федерального бюджета. Поступления по кодам бюджетной классификации Российской Федерации"

РД=2

строки с описанием отчета по разделу "Доходы федерального бюджета и привлечение источников внутреннего финансирования дефицита федерального бюджета. Информация о перечислениях на счета 40105"

РД=81

строки с "Комментарием к разделам 1-2" отчета

# - признак конца содержательной части отчета

<заключение>

Значения сумм должны формироваться нарастающим итогом с начала года.

Коды отчетности и значения сумм должны удовлетворять следующим требованиям:

- передаваемые отчетные данные разделов 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8 должны иметь только числовые значения и разделяться символом " |" (Код 124 ASCII);

- значения сумм представляются в формате YYYYYYYYYYYY.XX, где: YYYYYYYYYYYY - целая часть суммы в рублях;

XX - десятичная часть суммы в рублях, отражающая поступления в КОПЕЙКАХ, например: 3456.20, 3456.56.

Если сумма представляется в целых рублях, то в десятичной части указывается 00, например 3456.00.

- значения кодов отчетности должны представляться целыми числами;

- количество пробелов между числовыми значениями и разделителями не имеет значения;

- код отчетности и значение(я) суммы по данному коду должны располагаться на одной строке.

В разделе 81 (РД=81) помещаются комментарии к отчетам. Эти данные представляются в произвольной текстовой форме. Длина комментариев не ограничена.

Комментарий к отчету представляется при необходимости, фамилия и телефон исполнителя представляются обязательно.

Признак конца информации (#) должен стоять перед заключительной частью.

Описание формата строк отчета по разделам 1, 2

Отчеты по разделам 1, 2 формы 600 представляются последовательностью строк, каждая из которых содержит 2 числовых значения, разделяемых символом "|".

Числовые значения, содержащиеся в строке, записываются в следующей последовательности:

Код по БК | С1 где:

|	-	разделитель между числовыми значениями;
Код по БК	-	код отчетности, т.е. код бюджетной классификации;
С1	-	сумма

Описание формата строк отчета по разделам "Комментарии к отчету"

Записи разделов содержат произвольный текст с комментариями, объяснениями и т.п. В этих разделах указываются Фамилия, Имя, Отчество исполнителя и его междугородный телефон. После комментария перед заключительной частью отчета ставится признак конца информации:

# - Признак конца информации

Заключительная часть файла содержит

-	фамилию и инициалы начальника управления;
-	фамилию и инициалы главного бухгалтера управления;
-	фамилию и инициалы исполнителя и его междугородный телефон.

Эти данные представляются в произвольной текстовой форме.

Образец заполнения текстового файла с отчетом по доходам (форма 600)

Имя текстового файла - 31600r03.txt

Управление Федерального казначейства по Воронежской области

УК=31

ДТ=01.02.05

РД=1

*Поступления по кодам бюджетной классификации Российской Федерации

 023    1     01    01011   01    0000      110      |338177425.28

 050    1     01    01011   01    0000      110      |338177425.28

 181    1     01    01011   01    0000      110      |338177425.28

 139    1     02    01010   01    0000      110      |346910580.54

 181    1     02    01010   01    0000      110      |346910580.54

 181    1     03    02011   01    0000      110      |338177425.28

 181    1     11    03010   01    0000      135      |338177425.28

 023    2     01    01000   01    0000      180      |5872500.50

 139    2     01    01000   01    0000      180      |872500.50

 181    2     01    01000   01    0000      180      |5872500.50

 181    2     03    01000   01    0000      180      |1565305.08

............................................................... .

 000    8     20    00000   00    0000      000      |5551664406.74

 092    0115        0920000             520 640    |338177425.28

 153    0106        2020000             253 640    |3355557425.28

 177    0309        2020000             253 640    |7754177425.28

................................................................... ..

 000    0000        0000000             000 640    |338177425. 28

                                                     |

 050    03    01    00 00   01    0000      710      |346910580.54

................................................................... ..

 000    00    00    00 00   00    0000      000      |746910580.54

 000    8     90    00000   00    0000      000      |85551664406.74

                                                     |

РД=2

*Информация о перечислениях на счета 40105

        8909501 | 2885341.25

        8909502 | 642885341.25

     РД=81

Исполнитель Штрейс И.Ф.тел.(0732) 54-52-64

#

Начальник управления Федерального казначейства

Л.А. Бережная

Главный бухгалтер

Г.Н. Марушкина

3.12 Описание структуры и формата данных отчета о поступлениях платежей в федеральный бюджет (по доходам, администрируемым налоговыми органами) по форме N 611

Структура имени файла, содержащего отчет по форме N 611.

Структура имени текстового файла

Имя текстового файла с данными заключительных оборотов должно иметь следующую структуру:

xx   611  y  Nк   d.TXT

 |    |   |  |    |  |

 |    |   |  |    |  \----------  расширение файла

 |    |   |  |    |

 |    |   |  |    \-------------  день недели(1-7) формирования файла

 |    |   |  |

 |    |   |  \------------------  номер коррекции (0-9)

 |    |   |

 |    |   |                       признак   вида    отчета,    принимает

 |    |   |                       значения:

 |    |   |                       R - для регламентной формы;

 |    |   |                       Z  -  для  формы   с   заключительными

 |    |   \---------------------  оборотами.

 |    |

 |    \-------------------------  код формы

 |

 \------------------------------  код УФК (субъекта РФ)

Код УФК - выбирается из классификатора регионов.

Код формы - 611.

Признак вида отчета "R" или "Z" - обязателен.

Номер коррекции (для первично направляемого отчета должен быть равен нулю), порядок формирования файла корректировки описан ниже.

День недели формирования файла с отчетом принимает значения от 1 до 7 (1 - понедельник, 2 - вторник, ...7 - воскресенье).

Пример имени текстового файла регламентной формы, содержащего первично направляемый отчет:

35611R03.txt, где:

35 - код УФК (Калининградская область);

611 - установленный код формы для отчета;

R - признак вида отчета - регламентная форма;

0 - номер коррекции (первоначальный вариант отчета);

3 - день формирования файла (3 - среда).

Пример имени текстового файла, содержащего первично направляемый отчет с заключительными оборотами:

35611Z03.txt, где:

35 - код УФК (Калининградская область);

611 - установленный код формы для отчета;

Z - признак вида отчета - заключительные обороты;

0 - номер коррекции (первоначальный вариант отчета);

3 - день формирования файла (3 - среда).

Структура данных, содержащихся в представляемом в Федеральное казначейство отчете по форме 611 (заключительные обороты), включает в себя:

1. заголовок отчета;

2. содержательную часть отчета;

3. заключительную часть отчета.

Пример оформления отчета приведен в п. 5.

Заголовок отчета

Заголовок отчета включает в себя 5 строк (4 и 5-я строки по мере необходимости):

1 строка - наименование управления Федерального казначейства субъекта Российской Федерации (УФК) (формат строки: текстовая строка с наименованием УФК);

2 строка - код УФК, принимающий значение от 01 до 94, согласно Классификатору регионов, утвержденному приказом Минфина от 02.07.96 г. N 344 (формат строки: УК = код);

3 строка - регламентная дата отчета (формат строки: ДТ= ДД.ММ.ГГ, где: ДД - день, ММ - месяц, ГГ - две последние цифры года).

4 строка - признак отчета (формат строки ПР=З, где ПР принимает значение "З" (заключительные обороты) и обозначается заглавной русской буквой); строка является обязательным параметром для отчетов с учетом заключительных оборотов.

Содержательная часть отчета по форме N 611

Отчет включает в себя разделы:

1. Доходы федерального бюджета и привлечение источников внутреннего финансирования дефицита федерального бюджета. Поступления по кодам бюджетной классификации Российской Федерации (заголовок раздела: РД=1);

2. Доходы федерального бюджета и привлечение источников внутреннего финансирования дефицита федерального бюджета. Информация о перечислениях на счета 40105 (заголовок раздела: РД=2);

3. Комментарий к разделам РД=1 и РД=2 (заголовок раздела: РД=80).

Разделы формируемого отчета отделяются заголовками разделов, записываемыми на отдельных строках:

<заголовок>

РД=1

строки с описанием отчета по разделу "Доходы федерального бюджета и привлечение источников внутреннего финансирования дефицита федерального бюджета. Поступления по кодам бюджетной классификации Российской Федерации"

РД=2

строки с описанием отчета по разделу "Доходы федерального бюджета и привлечение источников внутреннего финансирования дефицита федерального бюджета. Информация о перечислениях на счета 40105"

РД=80

строки с "Комментарием к отчету"

# - признак конца содержательной части отчета

<заключение>

Значения сумм должны формироваться на каждый день.

Коды отчетности и значения сумм должны удовлетворять следующим требованиям:

- передаваемые отчетные данные разделов 1 и 2 должны иметь только числовые значения и разделяться символом " |" (Код 124 ASCII);

- значения сумм представляются в формате YYYYYYYYYYYY.XX, где YYYYYYYYYYYY - целая часть суммы в рублях; XX - десятичная часть суммы в рублях, отражающая расходы в копейках, например: 3456.20, 3456.56.

- Если сумма представляется в целых рублях, то в десятичной части указывается 00, например 3456.00.

- значения кодов отчетности должны представляться целыми числами;

- количество пробелов между числовыми значениями и разделителями не имеет значения;

- код отчетности и значение суммы по данному коду должны располагаться на одной строке.

- В разделе 80 (РД=80) помещается комментарий к отчету.

- Эти данные представляются в произвольной текстовой форме. Длина комментария не ограничена.

Комментарий к отчету представляется при необходимости, фамилия и телефон исполнителя представляются обязательно.

Признак конца информации (#) должен стоять перед заключительной частью.

Описание формата строк отчета по разделам 1, 2

Отчеты по разделам 1 и 2 представляются последовательностью строк, каждая из которых содержит 2 числовых значения, разделяемых символом "|".

Числовые значения, содержащиеся в строке, записываются в следующей последовательности:

Код по БК | С1

Где:

|	-	разделитель между числовыми значениями;
Код по БК	-	код отчетности, т.е. код бюджетной классификации в полном соответствии с кодами соответствующих разделов формы 600;
С1	-	сумма

Описание формата строк отчета по разделу "Комментарий к отчету"

Запись раздела содержит произвольный текст с комментариями, объяснениями и т.п.

В этом разделе указываются Фамилия, Имя, Отчество исполнителя и его междугородный телефон.

После комментария перед заключительной частью отчета ставится признак конца информации:

# - Признак конца информации

Заключение

Заключительная часть отчета содержит:

- фамилию и инициалы начальника управления;

- фамилию и инициалы главного бухгалтера управления;

- фамилию и инициалы исполнителя и его междугородный телефон.

Эти данные представляются в произвольной текстовой форме.

Образцы заполнения текстового файла для передачи на федеральный уровень

Внимание!

- Допускаются пробелы в написании кодов;

- Строки с "*" (название раздела) - не обязательны.

- Суммы указаны условно, контрольные соотношения в примере не выполнены.

1. Образец заполнения текстового файла регламентной формы отчета
(форма 611)

Имя текстового файла - 35611R03.txt

управление Федерального казначейства по Калининградской области

УК=35

ДТ=14.01.05

РД=1

* Поступления по кодам бюджетной классификации Российской Федерации

    023    1    01  01011     01     0000  110   |7425.28

    050    1    01  01011     01     0000  110   |177425.28

    181    1    01  01011     01     0000  110   |77425.28

    139    1    02  01010     01     0000  110   |910580.54

    181    1    02  01010     01     0000  110   |0580.54

    181    1    03  02011     01     0000  110   |77425.28

    181    1    11  03010     01     0000  135   |177425.28

    023    2    01  01000     01     0000  180   |72500.50

    139    2    01  01000     01     0000  180   |500.50

    181    2    01  01000     01     0000  180   |872500.50

    181    2    03  01000     01     0000  180   |5305.08

    000    8    20  00000     00     0000  000   |64406.74

    092    0115     0920000       520    640   |77425.28

    153    0106     2020000       253    640   |5557425.28

    177    0309     2020000       253    640   |425.28

    000    0000     0000000       000    640   |325.28

    050    03   01  00 00     01     0000  710   |310580.54

    000    00   00  00 00     00     0000  000   |710580.54

    000    8    90  00000     00     0000  000   |8664406.74

РД=2

* Информация о перечислениях на счета 40105

        8900100|28341.25

        8900200|645341.25

РД=80

* Комментарий к отчету

Произвольный текст (объяснения)

Исполнитель П.П. Петров

Тел. (0832)-41-56-49

#

Начальник управления Федерального казначейства

Н.Н. Николаев

Главный бухгалтер

С.С. Сергеев

2. Образец заполнения текстового файла отчета с заключительными оборотами (форма 611)

Имя текстового файла - 35611Z03.txt

Калининградская область

УК=35

ДТ=10.01.06

ПР=З

РД=1

* Поступления по кодам бюджетной классификации Российской Федерации

    023    1   01  01011   01     0000      110     |7425.28

    050    1   01  01011   01     0000      110     |177425.28

    181    1   01  01011   01     0000      110     |77425.28

    139    1   02  01010   01     0000      110     |910580.54

    181    1   02  01010   01     0000      110     |0580.54

    181    1   03  02011   01     0000      110     |77425.28

    181    1   11  03010   01     0000      135     |177425.28

    023    2   01  01000   01     0000      180     |72500.50

    139    2   01  01000   01     0000      180     |500.50

    181    2   01  01000   01     0000      180     |872500.50

    181    2   03  01000   01     0000      180     |5305.08

    000    8   20  00000   00     0000      000     |64406.74

    092    0115    0920000        520       640     |77425.28

    153    0106    2020000        253       640     |5557425.28

    177    0309    2020000        253       640     |425.28

    000    0000    0000000        000       640     |325.28

    050    03  01  00  00  01     0000      710     |310580.54

    000    00  00  00  00  00     0000      000     |710580.54

    000    8   90  00000   00     0000      000     |8664406.74

РД=2

* Информация о перечислениях на счета 40105

        8900100|28341.25

        8900200|645341.25

РД=80

* Комментарий к отчету

Произвольный текст (объяснения)

Исполнитель П.П. Петров

Тел. (0832)-41-56-49

#

Начальник управления Федерального казначейства

Н.Н. Николаев

Главный бухгалтер

С.С. Сергеев

3.13 Описание структуры и формата уведомления о непринятых к обработке платежных поручений на возврат (возмещение) налогоплательщику излишне уплаченного (взысканного) налога (сбора), а также уведомлений об уточнении вида и принадлежности платежа, решениях о зачете излишне уплаченных (взысканных) или подлежащих возмещению сумм налогов (сборов), пеней и штрафов

Файл состоит из строк, каждая из которых содержит данные по одному не принятому документу. В качестве разделителя строк используется разделитель - 2 байта (0D,0A). Реквизиты в строке позиционированы. Структура каждой строки имеет вид:

Таблица 11

N п/п	Размерность	Наименование
1	3	Номер платежного поручения
2	10	Дата платежного поручения
3	14	Номер соответствующего реестра
4	10	Дата соответствующего реестра
5	14	Номер уведомления
6	10	Дата уведомления
7	12	ИНН плательщика
8	9	КПП плательщика
9	20	Код бюджетной классификации
10	11	Код ОКАТО
11	15.2	Сумма
12	2	Основание возврата

Реквизит 12 может принимать следующие значения:

01 - неверный КБК;

02 - неверное ОКАТО (для местных КБК)

03 - несоответствие АП/КБК/ТОАП

04 - отсутствуют или неверны реквизиты налогоплательщика;

05 - прочие основания для возврата заключения.

Номера реестров документов на возврат, а также уведомлений об уточнении вида и принадлежности платежа, решений о зачете должны быть уникальными в течение финансового года. В строке, содержащей информацию о непринятых документах на возврат, реквизиты 5 и 6 заполняются номером и датой решения. В строке, содержащей информацию о непринятых уведомлениях об уточнении вида и принадлежности платежа, решениях о зачете излишне уплаченных (взысканных) или подлежащих возмещению сумм налогов (сборов), пеней и штрафов, реквизиты 1 и 2 не заполняются.

3.14 Состав и содержание справочников, используемых при формировании электронных сообщений

Справочник кодов причин невыясненных поступлений.

Коды причин могут принимать следующие значения:

0	обычное поступление
1	отсутствие документа
2	неполные реквизиты
3	нет кода налога (по бюджетной классификации)
4	ошибочный платеж (неверно указан балансовый счет)
5	коды причин невыясненных поступлений, начиная со значения 5, по мере необходимости определяются управлениями федерального казначейства.

Справочник может определяться на месте (из справочника Казначейства).

Замечания:

Значения кодов налога должны соответствовать справочнику кодов бюджетной классификации.

Справочник "Виды расчетных документов"

Таблица 12

Код	Наименование вида документа
01	Платежное поручение
02	Инкассовое поручение
03	Платежный ордер
04	Уведомление о поступлениях в иностранной валюте (код формы 0512112)

Классификатор регионов Министерства финансов Российской Федерации

Таблица 13

01			Республика Башкортостан
02			Республика Бурятия
03			Республика Дагестан
04			Кабардино-Балкарская республика
05			Республика Калмыкия
06			Республика Карелия
07			Республика Коми
08			Республика Марий-Эл
09			Республика Мордовия
10			Республика Северная Осетия - Алания
11			Республика Татарстан
12			Республика Тыва
13			Удмуртская республика
14			Республика Ингушетия
15			Чувашская республика
16			Республика Саха (Якутия)
17			Алтайский край
18			Краснодарский край
19			Красноярский край
20			Приморский край
21			Ставропольский край
22			Хабаровский край
23			Амурская область
24			Архангельская область
25			Астраханская область
26			Белгородская область
27			Брянская область
28			Владимирская область
29			Волгоградская область
30			Вологодская область
31			Воронежская область
32			Нижегородская область
33			Ивановская область
34			Иркутская область
35			Калининградская область
36			Тверская область
37			Калужская область
38			Камчатская область
39			Кемеровская область
40			Кировская область
41			Костромская область
42			Самарская область
43			Курганская область
44			Курская область
45			Ленинградская область
46			Липецкая область
47			Магаданская область
48			Московская область
49			Мурманская область
50			Новгородская область
51			Новосибирская область
52			Омская область
53			Оренбургская область
54			Орловская область
55			Пензенская область
56			Пермская область
57			Псковская область
58			Ростовская область
59			Рязанская область
60			Саратовская область
61			Сахалинская область
62			Свердловская область
63			Смоленская область
64			Тамбовская область
65			Томская область
66			Тульская область
67			Тюменская область
68			Ульяновская область
69			Челябинская область
70			Читинская область
71			Ярославская область
72			Санкт-Петербург
73			Москва
76			Республика Адыгея
77			Республика Алтай
78			Еврейская автономная область
79			Карачаево-Черкесская республика
80			Республика Хакасия
81			Агинский Бурятский автономный округ
82			Коми-Пермяцкий автономный округ
83			Корякский автономный округ
84			Ненецкий автономный округ
85			Таймырский (Долгано-Ненецкий) автономный округ
86			Усть-Ордынский Бурятский автономный округ
87			Ханты-Мансийский автономный округ
88			Чукотский автономный округ
89			Эвенкийский автономный округ
90			Ямало-Ненецкий автономный округ
94			Чеченская республика
95			Байконур (г. Ленинск)
98			Итого по регионам
99			Министерство финансов РФ

Справочник кодов валют совпадает с одноименным справочником ЦБ РФ.