Часть 2. Сведения о кредитных организациях и расчетных счетах налогоплательщиков (п.п. 3 - 4)

Часть 2
Сведения о кредитных организациях и расчетных счетах налогоплательщиков

3. Банк (графы 9 - 13)

В графах 9 и 10 указываются соответственно БИК и наименование кредитной организации, не осуществившей перечисление средств в бюджетную систему Российской Федерации в соответствии с предъявленным платежным поручением.

В графе 11 отражается текущее финансовое состояние кредитной организации. Указывается один из вариантов:

1) действующий платежеспособный банк;

2) у банка отозвана лицензия на осуществление банковских операций;

3) банк проходит процедуру реструктуризации (мировое соглашение);

4) банк ликвидирован.

В графах 12 и 13 указываются реквизиты документа, на основании которого банк отнесен к одному из вариантов (например, дата утверждения мирового соглашения арбитражным судом и номер дела; дата и номер приказа Банка России об отзыве лицензии на осуществление банковских операций; дата и номер записи налогового органа о регистрации в ЕГРЮЛ банка в связи с ликвидацией).

4. Расчетный счет налогоплательщика (графы 14 - 18)

В графах 14 и 15 указываются соответственно дата открытия и номер расчетного счета налогоплательщика в соответствии с номером, указанным в платежном поручении.

В графе 16 указывается источник поступления денежных средств на расчетный счет налогоплательщика.

Указывается один из вариантов:

1) внутренняя проводка - указывается при поступлении средств с другого счета, открытого в том же банке;

2) погашение собственного векселя банка - при зачислении банком денежных средств на расчетный счет налогоплательщика при погашении векселя банка;

3) касса - при поступлении денежных средств на расчетный счет налогоплательщика после внесения им наличных денежных средств в кассу банка;

4) корреспондентский счет в РКЦ ГУ ЦБ РФ - при поступлении денежных средств на расчетный счет налогоплательщика через корреспондентский счет банка, открытый в РКЦ ГУ ЦБ РФ;

5) иной источник.

В графе 17 указывается дата принятия банком к исполнению платежного поручения.

Дата списания денежных средств с расчетного счета налогоплательщика в счет уплаты обязательных платежей по данным банка отражается в графе 18.