- Главная
- Приказ Минфина РФ от 28 декабря 2005 г. N 163н "Об утверждении форм налоговых деклараций по налогу на добавленную стоимость, налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов и косвенным налогам (налогу на добавленную стоимость и акцизам) при ввозе товаров на территорию Российской Федерации с территории Республики Беларусь и порядков их заполнения" (утратил силу)
- Приложение N 1. Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость
Приложение N 1. Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость
Приложение N 1
к приказу Минфина РФ
от 28 декабря 2005 г. N 163н
+--+-----------+--+--------------------------------------------------------------------------------------+---+
| | | | +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+ | |
+--+ штрих-код +--+ ИНН | | | | | | | | | | | | | | |
| 5100 1018 +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+ | |
| +--+--+--+--+--+--+--+--+--+ +--+--+--+--+--+--+ | |
| КПП | | | | | | | | | | Стр. | | | | | | | | |
| +--+--+--+--+--+--+--+--+--+ +--+--+--+--+--+--+ | |
| Форма по КНД 1151001 | |
| Налоговая декларация | |
| по налогу на добавленную стоимость | |
| | |
|Вид документа: 1 - первичный, 3 - корректирующий (через дробь номер корректировки) | |
|Налоговый период заполняется при сдаче налоговой декларации: | |
|за месяц - 1, за квартал - 3 | |
| | |
| Вид +--+ +--+ Налоговый +--+ N квартала +--+--+ +--+--+--+--+ | |
| документа | |/| | период | | или месяца | | | Отчетный год | | | | | | |
| +--+ +--+ +--+ +--+--+ +--+--+--+--+ | |
| +--+--+--+--+ | |
|Представляется в Код | | | | | | |
| ----------------------------------------------------------------- +--+--+--+--+ | |
| (наименование налогового органа) | |
| | |
|_______________________________________________________________________________________________________ | |
| (полное наименование организации/фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя) | |
| | |
| +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+ | |
|Основной государственный регистрационный номер | | | | | | | | | | | | | | | |
|(ОГРН) организации +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+ | |
| | |
| +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+ | |
|Основной государственный регистрационный номер | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+ | |
| | |
| | |
| | |
|Код города и номер контактного телефона налогоплательщика ____________________________________________ | |
| | |
| +--+--+--+--+--+--+ +--+--+--+--+--+--+ | |
|Данная декларация | | | | | | | страницах с приложением подтверждающих| | | | | | | листах | |
|составлена на | | | | | | | документов или их копий на| | | | | | | | |
| +--+--+--+--+--+--+ +--+--+--+--+--+--+ | |
| ---------------------------------------------+-------------------------------------------------------- | |
|Достоверность и полноту сведений, |Заполняется работником налогового органа | |
|указанных в настоящей декларации, подтверждаю:| | |
| | | |
|Для организации | | |
| | | |
|Руководитель _________________________________|Сведения о представлении налоговой декларации | |
| (фамилия, имя, отчество (полностью)|Данная декларация представлена (нужное отметить знаком V)| |
| | +--+ +--+ +--+ | |
| | лично | | по почте | | уполномоченным | | | |
| +-+-++-+-++-+-+-+-+ | +--+ +--+ представителем +--+ | |
|Подпись ___________ Дата | | || | || | | | | | | |
| +-+-++-+-++-+-+-+-+ | +--+--+--+--+--+--+ | |
| |на страницах | | | | | | | | |
| | +--+--+--+--+--+--+ | |
|Главный бухгалтер ____________________________| | |
| (фамилия, имя, отчество (полностью)|с приложением подтверждающих | |
| |документов на +--+--+--+--+--+--+ листах | |
| | | | | | | | | | |
| | +--+--+--+--+--+--+ | |
| +-+-++-+-++-+-+-+-+ | | |
|Подпись ___________ Дата | | || | || | | | | |Дата | |
| +-+-++-+-++-+-+-+-+ |представления +--+--+ +--+--+ +--+--+--+--+ | |
| |декларации | | | | | | | | | | | | |
| | +--+--+ +--+--+ +--+--+--+--+ | |
| М.П. | | |
| | | |
|Для индивидуального предпринимателя | | |
| | +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+| |
| |Зарегистрирована за N | | | | | | | | | | | || |
| | +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+| |
| +-+-++-+-++-+-+-+-+ | | |
|Подпись ___________ Дата | | || | || | | | | | | |
| +-+-++-+-++-+-+-+-+ | | |
| |_____________________ _____________________________ | |
+--+ | Фамилия, И.О. Подпись |+--+
| | | || |
+--+-------------------------------------------+---------------------------------------------------------++--+
+--+-----------+--+--------------------------------------------------------------------------------------+---+
| | | | +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+ | |
+--+ штрих-код +--+ ИНН | | | | | | | | | | | | | | |
| 5100 1025 +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+ | |
| +--+--+--+--+--+--+--+--+--+ +--+--+--+--+--+--+ | |
| КПП | | | | | | | | | | Стр. | | | | | | | | |
| +--+--+--+--+--+--+--+--+--+ +--+--+--+--+--+--+ | |
| Форма по КНД 1151001 | |
| Раздел 00011 | |
| | |
| Раздел 1.1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным | |
| налогоплательщика | |
| | |
| Показатели Код Значения показателей | |
| строки | |
| +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+ | |
|Код бюджетной классификации 010 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+ | |
| +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+ | |
|Код по ОКАТО 020 | | | | | | | | | | | | | |
| +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+ | |
|Сумма налога, исчисленная к 030 +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+ | |
|уплате в бюджет (руб.) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+ | |
|Сумма налога, исчисленная к 040 +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+ | |
|уменьшению (руб.) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+ | |
| | |
|Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю: | |
| | |
|Руководитель организации | |
| +--+--+ +--+--+ +--+--+--+--+ | |
|Подпись __________________________________ Дата | | | | | | | | | | | | |
| +--+--+ +--+--+ +--+--+--+--+ | |
|Главный бухгалтер | |
| | |
| +--+--+ +--+--+ +--+--+--+--+ | |
|Подпись __________________________________ Дата | | | | | | | | | | | | |
| +--+--+ +--+--+ +--+--+--+--+ | |
| | |
|Индивидуальный предприниматель | |
| | |
| +--+--+ +--+--+ +--+--+--+--+ | |
|Подпись __________________________________ Дата | | | | | | | | | | | | |
| +--+--+ +--+--+ +--+--+--+--+ | |
+--+ |+--+
| | || |
+--+-----------------------------------------------------------------------------------------------------++--+
+--+-----------+--+--------------------------------------------------------------------------------------+---+
| | | | +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+ | |
+--+ штрих-код +--+ ИНН | | | | | | | | | | | | | | |
| 5100 1032 +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+ | |
| +--+--+--+--+--+--+--+--+--+ +--+--+--+--+--+--+ | |
| КПП | | | | | | | | | | Стр. | | | | | | | | |
| +--+--+--+--+--+--+--+--+--+ +--+--+--+--+--+--+ | |
| Форма по КНД 1151001 | |
| Раздел 00012 | |
| | |
| Раздел 1.2. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, | |
| по данным налогового агента | |
| | |
| Показатели Код Значения показателей | |
| строки | |
| +--+--+--+--+--+--+ | |
|Порядковый номер раздела 1.2. 001 | | | | | | | | |
| +--+--+--+--+--+--+ | |
| +-----------------------------------------------------------+ | |
|Наименование налогоплательщика- 002 | | | |
|продавца +-----------------------------------------------------------+ | |
| +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+ | |
|ИНН налогоплательщика-продавца 003 | | | | | | | | | | | | | | |
| +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+ | |
| +--+--+--+--+--+--+--+--+--+ | |
|КПП налогоплательщика-продавца 004 | | | | | | | | | | | |
| +--+--+--+--+--+--+--+--+--+ | |
| +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+ | |
|Код бюджетной классификации 010 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+ | |
| +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+ | |
|Код по ОКАТО 020 | | | | | | | | | | | | | |
| +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+ | |
| +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+ | |
|Сумма налога, исчисленная к 030 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|уплате в бюджет (руб.) +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+ | |
| | |
|Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю: | |
|Руководитель организации | |
| +--+--+ +--+--+ +--+--+--+--+ | |
|Подпись __________________________________ Дата | | | | | | | | | | | | |
| +--+--+ +--+--+ +--+--+--+--+ | |
|Главный бухгалтер | |
| | |
| +--+--+ +--+--+ +--+--+--+--+ | |
|Подпись __________________________________ Дата | | | | | | | | | | | | |
| +--+--+ +--+--+ +--+--+--+--+ | |
| | |
|Индивидуальный предприниматель | |
| | |
| +--+--+ +--+--+ +--+--+--+--+ | |
|Подпись __________________________________ Дата | | | | | | | | | | | | |
| +--+--+ +--+--+ +--+--+--+--+ | |
+--+ |+--+
| | || |
+--+-----------------------------------------------------------------------------------------------------++--+
+--+------------------------------------------------------------------------------------------------------+--+
| | | |
+--+ +--+
| |
| штрих-код|
| 5100 1049|
| |
| +--+
| Раздел 00021 | |
| +--+
| Раздел 2.1. Расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет (возмещению из бюджета) |
| |
| |
| Все суммы указываются в рублях |
|+---+--------------------------------------------------------------+------+---------+-------+------+ |
|| N | Налогооблагаемые объекты | Код |Налоговая|Ставка | Сумма| |
||п/п| |строки| база | НДС | НДС | |
|+---+--------------------------------------------------------------+------+---------+-------+------+ |
|| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
|+---+--------------------------------------------------------------+------+---------+-------+------+ |
||1. |Реализация товаров (работ, услуг), а также передача | 010 | | 20 | | |
|| |имущественных прав по соответствующим ставкам налога, всего +------+---------+-------+------+ |
|| | | 020 | | 18 | | КПП ИНН|
|| | +------+---------+-------+------+ +--++--+
|| | | 030 | | 10 | | | || |
|| | +------+---------+-------+------+ +--++--+
|| | | 040 | |20/120 | | | || |
|| | +------+---------+-------+------+ +--++--+
|| | | 050 | |18/118 | | | || |
|| | +------+---------+-------+------+ +--++--+
|| | | 060 | |10/110 | | | || |
|+---+--------------------------------------------------------------+------+---------+-------+------+ +--++--+
|| |в том числе: | | | | | | || |
|+---+--------------------------------------------------------------+------+---------+-------+------+ +--++--+
||1.1|при погашении дебиторской задолженности | 070 | | X | | | || |
|+---+--------------------------------------------------------------+------+---------+-------+------+ +--++--+
||2. |Реализация предприятия в целом как имущественного комплекса | 080 | | X | | | || |
|+---+--------------------------------------------------------------+------+---------+-------+------+ +--++--+
||3. |Передача товаров (работ, услуг) для собственных нужд | 090 | | 18 | | | || |
|| | +------+---------+-------+------+ +--++--+
|| | | 100 | | 10 | | | || |
|+---+--------------------------------------------------------------+------+---------+-------+------+ +--++--+
||4. |Выполнение строительно-монтажных работ для собственного| 110 | | 18 | | | |
|| |потребления | | | | | +--+
|+---+--------------------------------------------------------------+------+---------+-------+------+Стр. | |
||5. |Суммы, полученной оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих| 120 | |18/118 | | +--++--+
|| |поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг) | | | | | | || |
|| | +------+---------+-------+------+ +--++--+
|| | | 130 | |10/110 | | | | |
|+---+--------------------------------------------------------------+------+---------+-------+------+ +--+ |
||6. |Суммы, связанные с расчетами по оплате налогооблагаемых| 140 | |18/118 | | | | |
|| |товаров (работ, услуг) | | | | | +--+ |
|| | +------+---------+-------+------+ | | |
|| | | 150 | |10/110 | | +--+ |
|+---+--------------------------------------------------------------+------+---------+-------+------+ | | |
||7. |Всего исчислено (сумма величин графы 4 строк 010-060, 080-150| 160 | | X | | +--+ |
|| |раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость;| | | | | | | |
|| |графы 6 строк 010-060, 080-150 раздела 2.1 декларации по| | | | | +--+ |
|| |налогу на добавленную стоимость) | | | | | |
|+---+--------------------------------------------------------------+------+---------+-------+------+ |
||8. |Суммы налога, подлежащие восстановлению, ранее правомерно| 170 | X | X | | |
|| |принятые к вычету по товарам (работам, услугам), в том числе| | | | | |
|| |основным средствам и нематериальным активам, имущественным| | | | | |
|| |правам | | | | | |
|+---+--------------------------------------------------------------+------+---------+-------+------+ |
||9. |Итого исчислено с учетом восстановленных сумм налога (сумма| 180 | X | X | | |
|| |величин графы 6 строк 160, 170 раздела 2.1 декларации по| | | | | |
|| |налогу на добавленную стоимость) | | | | | |
|+---+--------------------------------------------------------------+------+---------+-------+------+ |
| |
| Форма по КНД 1151001 |
+------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
+--+ |
| | |
+--+---------------------------------------------------------------------------------------------------------+
+--+------------------------------------------------------------------------------------------------------+--+
| | | |
+--+ +--+
| |
| штрих-код|
| 5100 1049|
| |
| +--+
| Раздел 00021 | |
| +--+
| Продолжение раздела 2.1. Расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет (возмещению из бюджета) |
| |
|+----+--------------------------------------------------------------------------+------+-----------+ |
|| N | НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ | Код | Сумма НДС | |
||п/п | |строки| | |
|+----+--------------------------------------------------------------------------+------+-----------+ |
|| 1 | 2 | 3 | 4 | |
|+----+--------------------------------------------------------------------------+------+-----------+ |
||10. |Сумма налога, предъявленная налогоплательщику при приобретении на| 190 | | КПП ИНН|
|| |территории Российской Федерации товаров (работ, услуг), имущественных| | | +--++--+
|| |прав, подлежащая вычету, всего: | | | | || |
|+----+--------------------------------------------------------------------------+------+-----------+ +--++--+
|| |в том числе: | | | | || |
|+----+--------------------------------------------------------------------------+------+-----------+ +--++--+
||10.1|Предъявленная подрядными организациями (заказчиками-застройщиками) при| 200 | | | || |
|| |проведении капитального строительства | | | +--++--+
|+----+--------------------------------------------------------------------------+------+-----------+ | || |
||11. |Сумма налога, исчисленная при выполнении строительно-монтажных работ для| 210 | | +--++--+
|| |собственного потребления и уплаченная в бюджет, подлежащая вычету | | | | || |
|+----+--------------------------------------------------------------------------+------+-----------+ +--++--+
||12. |Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком при ввозе товаров на| 220 | | | || |
|| |таможенную территорию Российской Федерации, подлежащая вычету, всего: | | | +--++--+
|+----+--------------------------------------------------------------------------+------+-----------+ | || |
|| |в том числе: | | | +--++--+
|+----+--------------------------------------------------------------------------+------+-----------+ | || |
||12.1|таможенным органам по товарам, ввезенным в таможенных режимах выпуска для| 230 | | +--++--+
|| |внутреннего потребления, временного ввоза и переработки вне таможенной| | | | || |
|| |территории | | | +--++--+
|+----+--------------------------------------------------------------------------+------+-----------+Стр. | |
||12.2|налоговым органам при ввозе товаров с территории Республики Беларусь | 240 | | +--+
|+----+--------------------------------------------------------------------------+------+-----------+ | |
||13. |Сумма налога, исчисленная с сумм оплаты, частичной оплаты, подлежащая| 250 | | +--++--+
|| |вычету с даты отгрузки соответствующих товаров (выполнения работ, оказания| | | | || |
|| |услуг) | | | +--++--+
|+----+--------------------------------------------------------------------------+------+-----------+ | | |
||14. |Сумма налога, уплаченная в бюджет налогоплательщиком в качестве покупателя| 260 | | +--+ |
|| |- налогового агента, подлежащая вычету | | | | | |
|+----+--------------------------------------------------------------------------+------+-----------+ +--+ |
||15. |Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком в бюджет при реализации| 270 | | | | |
|| |товаров (работ, услуг) в случае возврата этих товаров или отказа от них| | | +--+ |
|| |(отказа от выполнения работ, оказания услуг), а также сумма налога,| | | | | |
|| |уплаченная налогоплательщиком в бюджет с сумм оплаты, частичной оплаты в| | | +--+ |
|| |счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг),| | | | | |
|| |реализуемых на территории Российской Федерации, в случае расторжения либо| | | +--+ |
|| |при изменении условий соответствующего договора и возврата соответствующих| | | |
|| |сумм авансовых платежей | | | |
|+----+--------------------------------------------------------------------------+------+-----------+ |
||16. |Общая сумма НДС, подлежащая вычету (сложить величины в строках 190, 210,| 280 | | |
|| |220, 250-270 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость) | | | |
|+----+--------------------------------------------------------------------------+------+-----------+ |
| |
| Форма по КНД 1151001 |
+------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
+--+ |
| | |
+--+---------------------------------------------------------------------------------------------------------+
+--+------------------------------------------------------------------------------------------------------+--+
| | | |
+--+ +--+
| |
| штрих-код|
| 5100 1049|
| |
| +--+
| Раздел 00021 | |
| +--+
| Продолжение раздела 2.1. Расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет (возмещению из бюджета) |
| |
|+--------------------------------------------------------------------------------------------------+ |
|| СУММА НАЛОГА, ПОДЛЕЖАЩАЯ УПЛАТЕ В БЮДЖЕТ (ВОЗМЕЩЕНИЮ ИЗ БЮДЖЕТА) | |
|+---+----------------------------------------------------------------------------+-----+-----------+ |
|| 1 | 2 | 3 | 4 | |
|+---+----------------------------------------------------------------------------+-----+-----------+ |
||17.|Итого сумма НДС, исчисленная к уплате в бюджет за данный налоговый период| 290 | | |
|| |(если величина строки 180 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную| | | |
|| |стоимость превышает величину в строке 280 раздела 2.1 декларации по налогу| | | |
|| |на добавленную стоимость, вычесть из величины строки 180 раздела 2.1| | | КПП ИНН|
|| |декларации по налогу на добавленную стоимость величину строки 280 раздела| | | +--++--+
|| |2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость) | | | | || |
|+---+----------------------------------------------------------------------------+-----+-----------+ +--++--+
||18.|Итого сумма НДС, исчисленная к уплате в бюджет за данный налоговый период| 300 | | | || |
|| |(если величина строки 180 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную| | | +--++--+
|| |стоимость меньше величины строки 280 раздела 2.1. декларации по налогу на| | | | || |
|| |добавленную стоимость, вычесть из величины строки 280 раздела 2.1 декларации| | | +--++--+
|| |по налогу на добавленную стоимость величину строки 180 раздела 2.1| | | | || |
|| |декларации по налогу на добавленную стоимость) | | | +--++--+
ГАРАНТ:
Текст строк 290 и 300 настоящей декларации приводится в соответствии с публикациями в "Российской газете" от 15 февраля 2006 г. N 31 и Бюллетене нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 20 февраля 2006 г. N 8. В соответствии с Порядком заполнения декларации по строке 300 показывается сумма налога на добавленную стоимость, исчисленная к уменьшению за налоговый период
|+---+----------------------------------------------------------------------------+-----+-----------+ | || |
||19.|Итого сумма НДС, исчисленная к уплате в бюджет за данный налоговый период по| 310 | | +--++--+
|| |товарам (работам, услугам), применение налоговой ставки 0 процентов по | | | | || |
|| |которым не подтверждено | | | +--++--+
|+---+----------------------------------------------------------------------------+-----+-----------+ | || |
||20.|Итого сумма НДС, исчисленная к уменьшению за данный налоговый период по| 320 | | +--++--+
|| |товарам (работам, услугам), применение налоговой ставки 0 процентов по| | | | || |
|| |которым не подтверждено | | | +--++--+
|+---+----------------------------------------------------------------------------+-----+-----------+ | || |
||21.|Общая сумма НДС, исчисленная к уплате в бюджет за данный налоговый период| 330 | | +--++--+
|| |(если величина разницы суммы строк 290 и 310 раздела 2.1 декларации по| | | | |
|| |налогу на добавленную стоимость и суммы строк 300 и 320 раздела 2.1| | | +--+
|| |декларации по налогу на добавленную стоимость, больше или равна нулю) | | |Стр. | |
|+---+----------------------------------------------------------------------------+-----+-----------+ +--++--+
||22.|Общая сумма НДС, исчисленная к уменьшению за данный налоговый период (если| 340 | | | || |
|| |величина разницы суммы строк 290 и 310 раздела 2.1 декларации по налогу на| | | +--++--+
|| |добавленную стоимость и суммы строк 300 и 320 раздела 2 декларации по налогу| | | | | |
|| |на добавленную стоимость, меньше нуля) | | | +--+ |
|+---+----------------------------------------------------------------------------+-----+-----------+ | | |
| +--+ |
| | | |
| +--+ |
| | | |
| +--+ |
| | | |
| +--+ |
| Форма по КНД 1151001 |
+------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
+--+ |
| | |
+--+---------------------------------------------------------------------------------------------------------+
+--+------------------------------------------------------------------------------------------------------+--+
| | | |
+--+ +--+
| |
| штрих-код|
| 5100 1056|
| |
| +--+
| Раздел 00022 | |
| +--+
|+-----------------------------------------------------------+---------------------------------------------+ |
|| | | |
||Наименование налогоплательщика-продавца (код строки 010) | | |
|+-----------------------------------------------------------+---------------------------------------------+ |
| |
| +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+ |
|ИНН налогоплательщика-продавца (код строки 020) | | | | | | | | | | | | | |
| +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+ |
| +--+--+--+--+--+--+--+--+--+ |
|КПП налогоплательщика-продавца (код строки 021) | | | | | | | | | | |
| +--+--+--+--+--+--+--+--+--+ |
| +--+--+--+--+--+--+ |
|Порядковый номер налогоплательщика-продавца (код строки 030) | | | | | | | |
| +--+--+--+--+--+--+ |
| |
| Раздел 2.2. Расчет суммы налога, подлежащей перечислению налоговым агентом |
| |
| Все суммы указываются в рублях |
|+---+-------------------------+-----------+--------------+--------------+-------------------+ КПП ИНН |
|| N | Код операции |Код строки |Налоговая база| Ставка НДС | Сумма НДС | +--++--+|
||п/п| | | | | | | || ||
|+---+-------------------------+-----------+--------------+--------------+-------------------+ +--++--+|
|| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | | || ||
|+---+-------------------------+-----------+--------------+--------------+-------------------+ +--++--+|
|| 1.| 1011701 | 040 | | 18/118 | | | || ||
|| | +-----------+--------------+--------------+-------------------+ +--++--+|
|| | | 050 | | 10/110 | | | || ||
|+---+-------------------------+-----------+--------------+--------------+-------------------+ +--++--+|
|| 2.| 1011702 | 060 | | 18/118 | | | || ||
|| | +-----------+--------------+--------------+-------------------+ +--++--+|
|| | | 070 | | 10/110 | | | || ||
|+---+-------------------------+-----------+--------------+--------------+-------------------+ +--++--+|
|| 3.| 1011703 | 080 | | 18/118 | | | || ||
|+---+-------------------------+-----------+--------------+--------------+-------------------+ +--++--+|
|| 4.| 1011704 | 090 | | 18/118 | | | || ||
|+---+-------------------------+-----------+--------------+--------------+-------------------+ +--++--+|
|| 5.| 1011705 | 100 | | 20 | | | || ||
|| | +-----------+--------------+--------------+-------------------+ +--++--+|
|| | | 110 | | 18 | | | ||
|| | +-----------+--------------+--------------+-------------------+ +--+|
|| | | 120 | | 10 | | Стр. | ||
|+---+-------------------------+-----------+--------------+--------------+-------------------+ +--++--+|
|| 6.| 1011706 | 130 | | 18/118 | | | || ||
|| | +-----------+--------------+--------------+-------------------+ +--++--+|
|| | | 140 | | 10/110 | | | | |
|+---+-------------------------+-----------+--------------+--------------+-------------------+ +--+ |
|| 7.| 1011707 | 150 | | 18 | | | | |
|| | +-----------+--------------+--------------+-------------------+ +--+ |
|| | | 160 | | 10 | | | | |
|+---+-------------------------+-----------+--------------+--------------+-------------------+ +--+ |
|| 8.| 1011708 | 170 | | 18/118 | | | | |
|| | +-----------+--------------+--------------+-------------------+ +--+ |
|| | | 180 | | 10/110 | | | | |
|+---+-------------------------+-----------+--------------+--------------+-------------------+ +--+ |
|| 9 | Итого | 190 | | X | | |
|+---+-------------------------+-----------+--------------+--------------+-------------------+ |
| |
| Форма по КНД 1151001 |
+------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
+--+ |
| | |
+--+---------------------------------------------------------------------------------------------------------+
+--+------------------------------------------------------------------------------------------------------+--+
| | | |
+--+ +--+
| |
| штрих-код|
| 5100 1063|
| |
| +--+
| Раздел 00003 | |
| +--+
|Раздел 3. Суммы налога, подлежащие уплате (возмещению) иностранной организацией, осуществляющей |
| предпринимательскую деятельность на территории Российской Федерации через свои филиалы, |
| представительства и другие обособленные подразделения (далее - отделения) |
| |
|Код строки 010 Все суммы указываются в рублях |
|+--+--------------------------+----------+---------+-----------------+---------+---------+---------+ КПП ИНН|
||N | Наименование отделения | ИНН | КПП | Адрес отделения |Сумма | Сумма | Сумма | +--++--+
||п/| организации | | |(почтовый индекс,|налога, |налоговых| налога, | | || |
||п | | | | код субъекта |исчислен-| вычетов |подлежа- | +--++--+
|| | | | | Российской |ная по | | щая | | || |
|| | | | |Федерации, район,|операциям| | уплате | +--++--+
|| | | | |город, населенный|, | |(возмеще-| | || |
|| | | | | пункт, улица, |подлежа- | | нию) | +--++--+
|| | | | |номер дома, номер|щим | | | | || |
|| | | | | корпуса, номер |налогооб-| | | +--++--+
|| | | | | квартиры) |ложению | | | | || |
|+--+--------------------------+----------+---------+-----------------+---------+---------+---------+ +--++--+
||1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | | || |
|+--+--------------------------+----------+---------+-----------------+---------+---------+---------+ +--++--+
|| | | | | | | | | | || |
|+--+--------------------------+----------+---------+-----------------+---------+---------+---------+ +--++--+
|| | | | | | | | | | || |
|+--+--------------------------+----------+---------+-----------------+---------+---------+---------+ +--++--+
|| | | | | | | | | | || |
|+--+--------------------------+----------+---------+-----------------+---------+---------+---------+ +--++--+
|| | | | | | | | | | |
|+--+--------------------------+----------+---------+-----------------+---------+---------+---------+ +--+
|| | | | | | | | |Стр. | |
|+--+--------------------------+----------+---------+-----------------+---------+---------+---------+ +--++--+
|| | | | | | | | | | || |
|+--+--------------------------+----------+---------+-----------------+---------+---------+---------+ +--++--+
|| | | | | | | | | | | |
|+--+--------------------------+----------+---------+-----------------+---------+---------+---------+ +--+ |
|| | | | | | | | | | | |
|+--+--------------------------+----------+---------+-----------------+---------+---------+---------+ +--+ |
|| | | | | | | | | | | |
|+--+--------------------------+----------+---------+-----------------+---------+---------+---------+ +--+ |
|| | | | | | | | | | | |
|+--+--------------------------+----------+---------+-----------------+---------+---------+---------+ +--+ |
|| | | | | | | | | | | |
|+--+--------------------------+----------+---------+-----------------+---------+---------+---------+ +--+ |
|| | | | | | | | | |
|+--+--------------------------+----------+---------+-----------------+---------+---------+---------+ |
|| | | | | | | | | |
|+--+--------------------------+----------+---------+-----------------+---------+---------+---------+ |
|| | | | | | | | | |
|+--+--------------------------+----------+---------+-----------------+---------+---------+---------+ |
|| | | | | | | | | |
|+--+--------------------------+----------+---------+-----------------+---------+---------+---------+ |
|| Всего по иностранной организации (код строки 020) | | | | |
|+--------------------------------------------------------------------+---------+---------+---------+ |
| |
| Форма по КНД 1151001 |
+------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
+--+ |
| | |
+--+---------------------------------------------------------------------------------------------------------+
ГАРАНТ:
О порядке заполнения раздела 9 настоящей налоговой декларации см. письмо ФНС России от 8 февраля 2007 г. N ММ-6-03/90@
+--+------------------------------------------------------------------------------------------------------+--+
| | | |
+--+ +--+
| |
| штрих-код|
| 5100 1078|
| |
| +--+
| Раздел 00004 | |
| +--+
| Раздел 4. Операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения), операции, не |
| признаваемые объектом налогообложения, операции по реализации товаров (работ, услуг), местом |
| реализации которых не признается территория Российской Федерации, а также суммы оплаты, частичной |
| оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), длительность |
| производственного цикла изготовления которых составляет свыше шести месяцев |
| |
| Код строки 010 Все суммы указываются в рублях |
| +-------------------------+----------------------+----------------------+--------------------+ КПП ИНН |
| | Код операции | Стоимость | Стоимость | Сумма НДС по | +--++--+|
| | | реализованных |приобретенных товаров | приобретенным | | || ||
| | | (переданных) товаров | (работ, услуг), | товарам (работам, | +--++--+|
| | | (работ, услуг), без | не облагаемых НДС | услугам), не | | || ||
| | | НДС | | подлежащая вычету | +--++--+|
| +-------------------------+----------------------+----------------------+--------------------+ | || ||
| | | | | | +--++--+|
| +-------------------------+----------------------+----------------------+--------------------+ | || ||
| | | | | | +--++--+|
| +-------------------------+----------------------+----------------------+--------------------+ | || ||
| | | | | | +--++--+|
| +-------------------------+----------------------+----------------------+--------------------+ | || ||
| | | | | | +--++--+|
| +-------------------------+----------------------+----------------------+--------------------+ | || ||
| | | | | | +--++--+|
| +-------------------------+----------------------+----------------------+--------------------+ | || ||
| | | | | | +--++--+|
| +-------------------------+----------------------+----------------------+--------------------+ | || ||
| | | | | | +--++--+|
| +-------------------------+----------------------+----------------------+--------------------+ | ||
| | | | | | +--+|
| +-------------------------+----------------------+----------------------+--------------------+ Стр.| ||
| |Итого (код строки 020): | | | | +--++--+|
| +-------------------------+----------------------+----------------------+--------------------+ | || ||
| +--++--+|
| +------------------------------------------------------------------------+-------------------+ | | |
| |Сумма полученной оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок | | +--+ |
| |товаров (выполнения работ, оказания услуг), длительность | | | | |
| |производственного цикла изготовления которых составляет свыше шести | | +--+ |
| |месяцев, по перечню, определяемому Правительством Российской Федерации | | | | |
| |(код строки 030) | | +--+ |
| | | | | | |
| +------------------------------------------------------------------------+-------------------+ +--+ |
| | | |
| +--+ |
| |
| Форма по КНД 1151001 |
+------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
+--+ |
| | |
+--+---------------------------------------------------------------------------------------------------------+
+--+------------------------------------------------------------------------------------------------------+--+
| | | |
+--+ +--+
| |
| штрих-код|
| 5100 1087|
| |
| +--+
| Раздел 00005 | |
| +--+
| Приложение к декларации |
| |
| Сумма НДС, подлежащая восстановлению и уплате в бюджет за ____ календарный год и истекший календарный год |
| (календарные годы)* (код строки 001) |
| |
|Адрес местонахождения объекта недвижимости (код строки 010) все суммы указываются в рублях |
|+---------------------------------------+---+---+---+---+---+---+------------------------+ КПП ИНН|
||Почтовый индекс | | | | | | | | +--++--+
|+---------------------------------------+---+---+---+---+---+---+------------------------+ | || |
||Субъект Российской Федерации | | +--++--+
|+---------------------------------------+------------------------------------------------+ | || |
||Район | | +--++--+
|+---------------------------------------+------------------------------------------------+ | || |
||Город | | +--++--+
|+---------------------------------------+------------------------------------------------+ | || |
||Населенный пункт (село, поселок и т.п.)| | +--++--+
|+---------------------------------------+------------------------------------------------+ | || |
||Улица (проспект, переулок и т.д.) | | +--++--+
|+---------------------------------------+------------------------------------------------+ | || |
||Номер дома (владения) | | +--++--+
|+---------------------------------------+------------------------------------------------+ | || |
||Номер корпуса (строения) | | +--++--+
|+---------------------------------------+------------------------------------------------+ | || |
||Номер квартиры (офиса) | | +--++--+
|+---------------------------------------+------------------------------------------------+ | || |
| +--++--+
|Код строки 020 | |
|+------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+--------+---------+--------+ +--+
||За ___| Код |Наимено-| Дата | Дата | Стои- | Сумма | Дата | 1/10 | Доля | Сумма |Стр. | |
||кален-|объекта | вание | ввода | начала | мость | НДС, | начала | часть |отгружен-| НДС, | +--++--+
||дарный|недвижи-|объекта |объекта |начисле-|объекта |принятая|использо-| суммы | ных |подлежа-| | || |
|| год | мости |недвижи-|недвижи-| ния |недвижи-|к вычету| вания | НДС, | товаров | щая | +--++--+
||(исте-| | мости |мости в |аморти- |мости на| по | объекта |принятой| (работ, |восста- | | | |
|| кшие | | |эксплуа-|зации по| дату |объекту |недвижи- |к вычету| услуг), |новлению| +--+ |
||кален-| | | тацию |объекту | ввода |недвижи-|мости для| по | имущест-|и уплате| | | |
||дарные| | | для |недвижи-|объекта | мости |операций,|объекту | венных |в бюджет| +--+ |
||годы) | | |исчисле-| мости | в | |указанных|недвижи-| прав, | за | | | |
|| | | | ния |(число, |эксплуа-| | в п. 2 | мости | не обла-| ____ | +--+ |
|| | | |аморти- | месяц, | тацию | | ст. 170 |(гр. 7 х| гаемых |календа-| | | |
|| | | | зации | год) | без | |Налогово-| 1/10) | НДС в |рный год| +--+ |
|| | | |(число, | | учета | | го | | общей |(истек- | | | |
|| | | | месяц, | | НДС | | кодекса | |стоимости| шие | +--+ |
|| | | | год) | | | |Российс- | | отгрузки|календа-| |
|| | | | | | | | кой | | (%) | рные | |
|| | | | | | | |Федерации| | | годы) | |
|| | | | | | | | (число, | | |(гр. 9 x| |
|| | | | | | | | месяц, | | | гр. | |
|| | | | | | | | год) | | |10/100) | |
|+------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+--------+---------+--------+ |
|| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | |
|+------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+--------+---------+--------+ |
|| | | | | | | | | | | | |
|+------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+--------+---------+--------+ |
|| | | | | | | | | | | | |
|+------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+--------+---------+--------+ |
|| | | | | | | | | | | | |
|+------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+--------+---------+--------+ |
|| | | | | | | | | | | | |
|+------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+---------+--------+---------+--------+ |
|* представляется налогоплательщиком одновременно с налоговой декларацией по налогу на добавленную |
|стоимость не позднее 20 января года, следующего за истекшим календарным годом |
| |
| Форма по КНД 1151001 |
+------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
+--+ |
| | |
+--+---------------------------------------------------------------------------------------------------------+
Открыть документ в системе ГАРАНТСистема ГАРАНТ
Информационно-правовое обеспечение ГАРАНТ включает широкий круг инструментов и полезных сервисов для специалистов различных областей.
Узнайте подробнее о наполнении профессиональных комплектов и стоимости информационного обеспечения.
Новости
Все новости21 июля 2025 13:41
Общество
В опубликованном ведомством сообщении даются рекомендации организациям и физлицам.
21 июля 2025 13:12
Труд
По оценкам ведомства, его рост составит 20,7%.
21 июля 2025 12:50
Образование
Ремни должны регулироваться, а на фурнитуре запрещены острые края.
21 июля 2025 12:24
Общество
Это касается задолженности по уплате штрафов, услуг ЖКХ, налогам и займам в банках.
21 июля 2025 12:00
Транспорт
Согласно постановлению кабмина, при перевозке ребенка также нельзя использовать фиксаторы, лямки и похожие аксессуары.
21 июля 2025 11:35
Проверки
Об этом напомнила ФНС России в своем письме.