Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 8 декабря 2005 г. N 05-75/пз-н "О Порядке исчисления дохода от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих"

а) производится расчет стоимости чистых активов, в которые инвестированы накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, находящиеся в доверительном управлении управляющей компании по состоянию на последний рабочий день отчетного года, определяемого в соответствии с договором доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих (далее - отчетный год), а в случае прекращения этого договора до истечения отчетного года - на день прекращения указанного договора;

б) производится расчет стоимости чистых активов, в которые инвестированы накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, находившиеся в доверительном управлении управляющей компании по состоянию на последний рабочий день года, предшествующего отчетному году;

в) на основании документов бухгалтерского учета определяется сумма накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, перечисленных управляющей компанией федеральному органу исполнительной власти, обеспечивающему функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих (далее - уполномоченный федеральный орган), в течение отчетного года, а в случае прекращения договора доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих до истечения отчетного года - в период с начала отчетного года до дня прекращения указанного договора;

г) на основании документов бухгалтерского учета определяется сумма накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, перечисленных уполномоченным федеральным органом управляющей компании в течение отчетного года, а в случае прекращения договора доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих до истечения отчетного года - в период с начала отчетного года до дня прекращения указанного договора;

д) доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих определяется по следующей формуле:

               Д = (СЧА  - СЧА ) + (Н    - Н  ), где:

                       о      п      уфо    ук

    Д - доход от инвестирования накоплений  для  жилищного   обеспечения,

        полученный управляющей компанией по   договору     доверительного

        управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих;

 СЧА  - стоимость чистых активов, в которые инвестированы накопления  для

    о   жилищного обеспечения военнослужащих, находящиеся в доверительном

        управлении управляющей компании по состоянию на последний рабочий

        день отчетного года, а в случае прекращения этого   договора   до

        истечения отчетного года - на  день     прекращения    указанного

        договора;

 СЧА  - стоимость чистых активов, в  которые   инвестированы   накопления

    п   для жилищного  обеспечения    военнослужащих,   находившиеся    в

        доверительном управлении управляющей компании по   состоянию   на

        последний рабочий день года, предшествующего отчетному году;

 Н    - сумма накоплений  для   жилищного   обеспечения   военнослужащих,

  уфо   перечисленных управляющей компанией уполномоченному  федеральному

        органу в течение отчетного года, а в случае прекращения  договора

        доверительного управления накоплениями для жилищного  обеспечения

        военнослужащих до истечения отчетного года - в период  с   начала

        отчетного года до дня прекращения указанного договора;

 Н    - сумма накоплений для  жилищного    обеспечения    военнослужащих,

  ук    перечисленных уполномоченным  федеральным   органом   управляющей

        компании в течение отчетного года, а    в   случае    прекращения

        договора доверительного управления накоплениями   для   жилищного

        обеспечения до истечения отчетного года - в период    с    начала

        отчетного года до дня прекращения указанного договора.