Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
Приказ Федеральной налоговой службы от 14 марта 2006 г. N САЭ-3-13/146@ "О внесении изменений в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)"
В соответствии с пунктом 2 статьи 80 части первой Налогового кодекса Российской Федерации и на основании приказа Министерства финансов Российской Федерации от 31.01.2006 N 19н "Об утверждении формы налоговой декларации по единому социальному налогу для налогоплательщиков, производящих выплаты физическим лицам, и Порядка ее заполнения" приказываю:
1. Внести изменения в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00), утвержденный приказом МНС России от 22.12.2003 N БГ-3-13/705@, в составе:
Заменить "Часть VIII. Состав и структура показателей налоговой декларации по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам (версия 3.00001)" на "Часть VIII. Состав и структура показателей налоговой декларации по единому социальному налогу для налогоплательщиков, производящих выплаты физическим лицам (версия 3.00002)".
2. Контроль исполнения настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы Д.А. Чушкина.
|
Руководитель Федеральной |
А.Э. Сердюков |
Формат
представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде
(версия 3.00)
Часть VIII
Состав и структура показателей налоговой декларации по единому социальному налогу для налогоплательщиков, производящих выплаты физическим лицам
(версия 3.00002)
(утв. приказом Федеральной налоговой службы от 14 марта 2006 г. N САЭ-3-13/146@)
ГАРАНТ:
См. справку "Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 3.00)"
1. Общие требования
Формат передачи данных налоговой декларации по единому социальному налогу для налогоплательщиков, производящих выплаты физическим лицам, предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами ФНС России. Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их отчетности.
Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы налоговой декларации по единому социальному налогу для налогоплательщиков, производящих выплаты физическим лицам. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается, и изменения вносятся в соответствующее описание формата налоговой отчетности. Это должно отражаться в реквизите, описывающем версию формата.
Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:
Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00). (Приказ МНС 22.12.2003 N БГ-3-13/705@)
Форма налоговой декларации по единому социальному налогу для налогоплательщиков, производящих выплаты физическим лицам, утверждена приказом Минфина России от 31.01.2006 N 19н (зарегистрирован в Минюсте России 20.02.2006 N 7523).
Порядок заполнения налоговой декларации по единому социальному налогу для налогоплательщиков, производящих выплаты физическим лицам, утверждена приказом Минфина России от 31.01.2006 N 19н (зарегистрирован в Минюсте России 20.02.2006 N 7523).
После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".
2. Структура представления налоговой декларации по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам, в электронном виде
Структура формата налоговой декларации по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам, состоит из следующих блоков, объединяющих показатели декларации по смысловому содержанию:
<файл отчетности> ::= <служебная часть><конец фрагмента>
<информационная часть><конец фрагмента>
<конец файла>
<служебная часть>::= <общие сведения служебной части>
<сведения об отправителе>
<информационная часть>::= <общие сведения информационной части>
<конец блока>
<сведения о налогоплательщике>
<описание формы отчетности> <конец блока>
<содержание формы>
<конец блока>::= ###EOL
<конец фрагмента>::= @@@EOL
<конец файла> ::= ===EOL
<сведения о налогоплательщике> ::=
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице> |?УВНалЮЛ
<сведения о налогоплательщике - физическом лице><конец блока>
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице> ::=
<сведения об организации><конец блока>
<сведения о руководстве организации> <конец блока>
Состав показателей блоков <общие сведения информационной части>, <сведения о налогоплательщике>, <описание формы отчетности>, <содержание формы> - представлены в таблицах 4-8.
<содержание формы > ::= <Раздел 00001>
<Раздел 00002> <конец блока>
<Раздел 00021> <конец блока>
[<Раздел 00022> <конец блока>]
[<Раздел 00003>]
[<Раздел 00031> <конец блока>]
|
Структура блока <Раздел 00001> |
NN таблиц с показателями |
||
|
<Раздел 00001>:: = |
|
|
|
|
|
<сведения по строкам 001 - 010 > <конец блока> |
||
|
|
{<сведения по строкам 020 - 060 > <конец блока>} |
||
Состав показателей блоков:
|
N раздела |
|
NN таблиц с показателями |
|
|
||
|
|
||
|
|
||
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Структура блока <Раздел 00003> |
NN таблиц с показателями |
||
|
<Раздел 00003>:: = |
|
|
|
|
|
{<сведения по строке 010> <конец блока>} |
||
|
|
<сведения по строке 020> <конец блока> |
||
3. Формат представления налоговой декларации по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам, в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1-15.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл:
О - обязательный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, I7, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).
<формат слова>:: = <синтаксис> (<число>)
Символы T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, I7, E соответствуют вышеописанным обозначениям:
T - <текст>;
T1 - <текст1>;
T2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
K - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>;
I6 - <ОГРН>;
I7 - <ОГРНИП>;
Е - <пустое выражение>
Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ... , <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::= <формат слова 1>, <формат слова 2>, ... ,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные:
1. Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.
2. Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ... ,<значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>.
3. Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.
4. Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия>. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным) приводятся дополнительные требования (ДТ).
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Таблица 1
Сведения об отправителе - юридическом лице
Таблица 2
Сведения об отправителе - физическом лице
Таблица 3
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Таблица 4
Сведения об организации
Таблица 5
Сведения о руководстве организации
Таблица 6
Сведения о физическом лице
Таблица 7
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита |
|
Фамилия, имя, отчество физического лица |
O |
T2(60)| E(0), T2(60)| E(0), T2(60) | E(0) |
ФИО |
<фамилия>, <имя>, <отчество> ДТ: /ФИО/не равно ',,' |
|
ИНН физического лица |
O |
I5(12) | E(0) |
ИННФЛ |
<ИНН физического лица> |
|
Основной государственный регистрационный номер для индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) |
У |
I7(15) | E(0) |
ОГРНИП |
<ОГРНИП индивидуального предпринимателя> УП: /П000010000100/не равно'04' |
|
Код города и номер контактного телефона |
О |
Т(20) | E(0) |
ТелНП |
<номер телефона> |
|
Дата рождения |
У |
D(10) |
ДатаРожд |
<дата рождения> УП: /ИННФЛ/='' |
|
Место рождения |
У |
Т(128) |
МестоРожд |
<место рождения> УП: /ИННФЛ/='' |
|
Гражданство |
Н |
Т(120) |
Гражд |
<текст> УП: /ИННФЛ/=''' |
|
Код страны |
У |
K(3) |
КодГражд |
<код страны> УП: /ИННФЛ/='' |
|
Данные документа удостоверяющего личность |
У |
K(2), T1(25) |
УдЛичн |
<код вида документа>, <серия и номер> УП: /ИННФЛ/='' |
|
Кем выдан документ удостоверяющий личность |
У |
Т(1000) |
ВыдУдЛичн |
<наименование организации> УП: /ИННФЛ/='' |
|
Дата выдачи документа удостоверяющего личность |
У |
D(10) |
ДатаУдЛичн |
<дата выдачи> УП: /ИННФЛ/='' |
|
Место жительства в Российской Федерации |
У |
K(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40), |
АдрМЖ |
<код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>
УП: /ИННФЛ/='' |
|
Место жительства в стране, резидентом которой является декларант |
У |
T(128) |
АдрМЖРез |
<адрес места жительства> УП: /ИННФЛ/='' |
Описание формы отчетности
Таблица 8
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Признак отчетности |
О |
К(1) |
ПризФОтч |
Значение равно: 1 |
|
Код формы отчетности по классификатору КНД |
О |
К(7) |
КНД |
Значение равно: 1151046 |
|
Наименование формы отчетности |
Н |
Т(120) |
НаимФОтч |
Значение равно: НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО ЕДИНОМУ СОЦИАЛЬНОМУ НАЛОГУ ДЛЯ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ, ПРОИЗВОДЯЩИХ ВЫПЛАТЫ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ |
|
Версия формата отчетности |
О |
N(7.5) |
ВерФОтч |
Значение равно: 3.00002 |
|
Период действия версии формата отчетности |
О |
D(10), |
ПериодВерОтч |
<дата начала действия версии>,<дата конца действия версии> |
|
Признак вида документа |
О |
К(1) |
ПризВидДок |
Значение равно: 1- первичный | 3 - корректирующий |
|
Номер корректировки |
У |
N (3) |
НомерКорр |
<число> УП: /ПризВидДок/='3' |
|
Признак налогового периода |
О |
К(1) |
ПризПериодОтч |
Значение равно: 0-год |
|
Отчетный налоговый период |
О |
N(4) |
ГодПериодОтч |
<год> |
|
Единица измерения по классификатору ОКЕИ |
О |
К(3) |
<код по ОКЕИ> |
|
|
Количество показателей в разделах "Содержание формы отчетности" |
О |
N(10) |
КолПокФОтч |
<количество показателей> |
Содержание формы отчетности
Раздел 1. Суммы налога, подлежащие уплате в федеральный бюджет и государственные внебюджетные фонды
Таблица 9
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Налогоплательщик |
П |
К(2) |
П000010000100 |
<код налогоплательщика> принимает значение: 01 - для организаций (кроме сельскохозяйственных товаропроизводителей, организаций народных художественных промыслов и родовых, семейных общин коренных малочисленных народов Севера, занимающихся традиционными отраслями хозяйствования), облагаемых по общему налоговому режиму | 11 - для организаций (кроме сельскохозяйственных товаропроизводителей, организаций народных художественных промыслов и родовых, семейных общин коренных малочисленных народов Севера, занимающихся традиционными отраслями хозяйствования), облагаемых по общему налоговому режиму и одновременно применяющих специальные налоговые режимы| 31 - для адвокатских образований, представляющих декларацию по налогу с выплат и иных вознаграждений, начисленных в пользу физических лиц| 02 - для сельскохозяйственных товаропроизводителей, организаций народных художественных промыслов и родовых, семейных общин коренных малочисленных народов Севера, занимающихся традиционными отраслями хозяйствования, облагаемых по общему налоговому режиму | 12 - для сельскохозяйственных товаропроизводителей, организаций народных художественных промыслов и родовых, семейных общин коренных малочисленных народов Севера, занимающихся традиционными отраслями хозяйствования, облагаемых по общему налоговому режиму и одновременно применяющих специальные налоговые режимы| 03 - для индивидуальных предпринимателей, облагаемых по общему налоговому режиму | 13 - для индивидуальных предпринимателей, облагаемых по общему налоговому режиму и одновременно применяющих специальные налоговые режимы | 04 - для физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями |
|
Код по ОКАТО |
П |
К(11) |
П000010001000 |
<код ОКАТО> |
Таблица 9.1
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
П |
К(20) |
П000010002000 |
<код бюджетной классификации> |
|
|
Сумма налога, подлежащая уплате за налоговый период, всего (руб.): |
П |
N(15) |
П000010003000 |
<сумма> |
|
в том числе за последний квартал налогового периода (руб.): |
|
|
|
|
|
1 месяц |
П |
N(15) |
П000010004000 |
<сумма> |
|
2 месяц |
П |
N(15) |
П000010005000 |
<сумма> |
|
3 месяц |
П |
N(15) |
П000010006000 |
<сумма> |
Раздел 2. Расчет единого социального налога
Таблица 10
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Налоговая база за налоговый период, всего (ФБ) |
П |
N(15) |
П000020010003 |
<сумма> |
|
Налоговая база за налоговый период, всего (ФСС) |
П |
N(15) |
П000020010004 |
<сумма> |
|
Налоговая база за налоговый период, всего (ФФОМС, ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000020010005 |
<сумма> |
|
в том числе: за последний квартал налогового периода |
П |
N(15) |
П000020011003 |
<сумма> |
|
в том числе: за последний квартал налогового периода |
П |
N(15) |
П000020011004 |
<сумма> |
|
в том числе: за последний квартал налогового периода |
П |
N(15) |
П000020011005 |
<сумма> |
|
из них: - 1 месяц (ФБ) |
П |
N(15) |
П000020012003 |
<сумма> |
|
из них: - 1 месяц (ФСС) |
П |
N(15) |
П000020012004 |
<сумма> |
|
из них: - 1 месяц (ФФОМС, ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000020012005 |
<сумма> |
|
- 2 месяц (ФБ) |
П |
N(15) |
П000020013003 |
<сумма> |
|
- 2 месяц (ФСС) |
П |
N(15) |
П000020013004 |
<сумма> |
|
- 2 месяц (ФФОМС, ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000020013005 |
<сумма> |
|
- 3 месяц (ФБ) |
П |
N(15) |
П000020014003 |
<сумма> |
|
- 3 месяц (ФСС) |
П |
N(15) |
П000020014004 |
<сумма> |
|
- 3 месяц (ФФОМС, ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000020014005 |
<сумма> |
|
Сумма исчисленного налога за налоговый период, всего (ФБ) |
П |
N(15) |
П000020020003 |
<сумма> |
|
Сумма исчисленного налога за налоговый период, всего (ФСС) |
П |
N(15) |
П000020020004 |
<сумма> |
|
Сумма исчисленного налога за налоговый период, всего (ФФОМС) |
П |
N(15) |
П000020020005 |
<сумма> |
|
Сумма исчисленного налога за налоговый период, всего (ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000020020006 |
<сумма> |
|
в том числе: за последний квартал налогового периода |
П |
N(15) |
П000020021003 |
<сумма> |
|
в том числе: за последний квартал налогового периода |
П |
N(15) |
П000020021004 |
<сумма> |
|
в том числе: за последний квартал налогового периода |
П |
N(15) |
П000020021005 |
<сумма> |
|
в том числе: за последний квартал налогового периода |
П |
N(15) |
П000020021006 |
<сумма> |
|
из них: - 1 месяц (ФБ) |
П |
N(15) |
П000020022003 |
<сумма> |
|
из них: - 1 месяц (ФСС) |
П |
N(15) |
П000020022004 |
<сумма> |
|
из них: - 1 месяц (ФФОМС) |
П |
N(15) |
П000020022005 |
<сумма> |
|
из них: - 1 месяц (ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000020022006 |
<сумма> |
|
- 2 месяц (ФБ) |
П |
N(15) |
П000020023003 |
<сумма> |
|
- 2 месяц (ФСС) |
П |
N(15) |
П000020023004 |
<сумма> |
|
- 2 месяц (ФФОМС) |
П |
N(15) |
П000020023005 |
<сумма> |
|
- 2 месяц (ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000020023006 |
<сумма> |
|
- 3 месяц (ФБ) |
П |
N(15) |
П000020024003 |
<сумма> |
|
- 3 месяц (ФСС) |
П |
N(15) |
П000020024004 |
<сумма> |
|
- 3 месяц (ФФОМС) |
П |
N(15) |
П000020024005 |
<сумма> |
|
- 3 месяц (ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000020024006 |
<сумма> |
|
Налоговый вычет за налоговый период, всего (ФБ) |
П |
N(15) |
П000020030003 |
<сумма> |
|
в том числе: за последний квартал налогового периода |
П |
N(15) |
П000020031003 |
<сумма> |
|
из них: - 1 месяц (ФБ) |
П |
N(15) |
П000020032003 |
<сумма> |
|
- 2 месяц (ФБ) |
П |
N(15) |
П000020033003 |
<сумма> |
|
- 3 месяц (ФБ) |
П |
N(15) |
П000020034003 |
<сумма> |
|
Сумма выплат и вознаграждений, учитываемых при определении налоговых льгот за налоговый период, всего (ФБ, ФФОМС, ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000020040003 |
<сумма> |
|
Сумма выплат и вознаграждений, учитываемых при определении налоговых льгот за налоговый период, всего (ФСС) |
П |
N(15) |
П000020040004 |
<сумма> |
|
в том числе: за последний квартал налогового периода |
П |
N(15) |
П000020041003 |
<сумма> |
|
в том числе: за последний квартал налогового периода |
П |
N(15) |
П000020041004 |
<сумма> |
|
из них: - 1 месяц (ФБ, ФФОМС, ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000020042003 |
<сумма> |
|
из них: - 1 месяц (ФСС) |
П |
N(15) |
П000020042004 |
<сумма> |
|
- 2 месяц (ФБ, ФФОМС, ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000020043003 |
<сумма> |
|
- 2 месяц (ФСС) |
П |
N(15) |
П000020043004 |
<сумма> |
|
- 3 месяц (ФБ, ФФОМС, ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000020044003 |
<сумма> |
|
- 3 месяц (ФСС) |
П |
N(15) |
П000020044004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, не подлежащая уплате в связи с применением налоговых льгот за налоговый период, всего (гр. 3 = стр. 0400 х 20% (15,8%)/100% - стр. 0400 х 14% (10,3%) / 100%); |
П |
N(15) |
П000020050003 |
<сумма> |
|
Сумма налога, не подлежащая уплате в связи с применением налоговых льгот за налоговый период, всего (гр. 3 = стр. 0400 х 20% (15,8%)/100% - стр. 0400 х 14% (10,3%)/100%); |
П |
N(15) |
П000020050004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, не подлежащая уплате в связи с применением налоговых льгот за налоговый период, всего (гр.3 = стр. 0400 х 20% (15,8%)/100% - стр. 0400 х 14% (10,3%)/100%); |
П |
N(15) |
П000020050005 |
<сумма> |
|
Сумма налога, не подлежащая уплате в связи с применением налоговых льгот за налоговый период, всего (гр.3 = стр. 0400 х 20% (15,8%)/100% - стр. 0400 х 14% (10,3%)/100%); |
П |
N(15) |
П000020050006 |
<сумма> |
|
в том числе: за последний квартал налогового периода |
П |
N(15) |
П000020051003 |
<сумма> |
|
в том числе: за последний квартал налогового периода |
П |
N(15) |
П000020051004 |
<сумма> |
|
в том числе: за последний квартал налогового периода |
П |
N(15) |
П000020051005 |
<сумма> |
|
в том числе: за последний квартал налогового периода |
П |
N(15) |
П000020051006 |
<сумма> |
|
из них: - 1 месяц (ФБ) |
П |
N(15) |
П000020052003 |
<сумма> |
|
из них: - 1 месяц (ФСС) |
П |
N(15) |
П000020052004 |
<сумма> |
|
из них: - 1 месяц (ФФОМС) |
П |
N(15) |
П000020052005 |
<сумма> |
|
из них: - 1 месяц (ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000020052006 |
<сумма> |
|
- 2 месяц (ФБ) |
П |
N(15) |
П000020053003 |
<сумма> |
|
- 2 месяц (ФСС) |
П |
N(15) |
П000020053004 |
<сумма> |
|
- 2 месяц (ФФОМС) |
П |
N(15) |
П000020053005 |
<сумма> |
|
- 2 месяц (ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000020053006 |
<сумма> |
|
- 3 месяц (ФБ) |
П |
N(15) |
П000020054003 |
<сумма> |
|
- 3 месяц (ФСС) |
П |
N(15) |
П000020054004 |
<сумма> |
|
- 3 месяц (ФФОМС) |
П |
N(15) |
П000020054005 |
<сумма> |
|
- 3 месяц (ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000020054006 |
<сумма> |
|
Начислено налога за налоговый период, всего
|
П |
N(15) |
П000020060003 |
<сумма> |
|
Начислено налога за налоговый период, всего
|
П |
N(15) |
П000020060004 |
<сумма> |
|
Начислено налога за налоговый период, всего
(гр. 3 = стр. 0200 - стр. 0300 - стр. 0500;
|
П |
N(15) |
П000020060005 |
<сумма> |
|
Начислено налога за налоговый период, всего
|
П |
N(15) |
П000020060006 |
<сумма> |
|
в том числе: за последний квартал налогового периода (стр. 0620 + стр. 0630 + стр. 0640)
(гр. 3 = стр. 0210 - стр. 0310 - стр. 0510;
|
П |
N(15) |
П000020061003 |
<сумма> |
|
в том числе: за последний квартал налогового периода (стр. 0620 + стр. 0630 + стр. 0640) |
П |
N(15) |
П000020061004 |
<сумма> |
|
в том числе: за последний квартал налогового периода (стр. 0620 + стр. 0630 + стр. 0640) |
П |
N(15) |
П000020061005 |
<сумма> |
|
в том числе: за последний квартал налогового периода (стр. 0620 + стр. 0630 + стр. 0640) |
П |
N(15) |
П000020061006 |
<сумма> |
|
из них: - 1 месяц |
П |
N(15) |
П000020062003 |
<сумма> |
|
из них: - 1 месяц |
П |
N(15) |
П000020062004 |
<сумма> |
|
из них: - 1 месяц |
П |
N(15) |
П000020062005 |
<сумма> |
|
из них: - 1 месяц |
П |
N(15) |
П000020062006 |
<сумма> |
|
- 2 месяц |
П |
N(15) |
П000020063003 |
<сумма> |
|
- 2 месяц |
П |
N(15) |
П000020063004 |
<сумма> |
|
- 2 месяц |
П |
N(15) |
П000020063005 |
<сумма> |
|
- 2 месяц |
П |
N(15) |
П000020063006 |
<сумма> |
|
- 3 месяц |
П |
N(15) |
П000020064003 |
<сумма> |
|
- 3 месяц |
П |
N(15) |
П000020064004 |
<сумма> |
|
- 3 месяц |
П |
N(15) |
П000020064005 |
<сумма> |
|
- 3 месяц |
П |
N(15) |
П000020064006 |
<сумма> |
|
Расходы, произведенные на цели государственного социального страхования за счет средств ФСС за налоговый период, всего (ФСС) |
П |
N(15) |
П000020070003 |
<сумма> |
|
в том числе: за последний квартал налогового периода |
П |
N(15) |
П000020071003 |
<сумма> |
|
из них: - 1 месяц (ФСС) |
П |
N(15) |
П000020072003 |
<сумма> |
|
- 2 месяц (ФСС) |
П |
N(15) |
П000020073003 |
<сумма> |
|
- 3 месяц (ФСС) |
П |
N(15) |
П000020074003 |
<сумма> |
|
Возмещено исполнительным органом ФСС за налоговый период, всего (ФСС) |
П |
N(15) |
П000020080003 |
<сумма> |
|
в том числе: за последний квартал налогового периода |
П |
N(15) |
П000020081003 |
<сумма> |
|
из них: - 1 месяц (ФСС) |
П |
N(15) |
П000020082003 |
<сумма> |
|
- 2 месяц (ФСС) |
П |
N(15) |
П000020083003 |
<сумма> |
|
- 3 месяц (ФСС) |
П |
N(15) |
П000020084003 |
<сумма> |
|
Подлежит начислению в ФСС за налоговый период, всего |
П |
N(15) |
П000020090003 |
<сумма> |
|
в том числе: за последний квартал налогового периода |
П |
N(15) |
П000020091003 |
<сумма> |
|
из них: |
П |
N(15) |
П000020092003 |
<сумма> |
|
П |
N(15) |
П000020093003 |
<сумма> |
|
|
П |
N(15) |
П000020094003 |
<сумма> |
|
|
Примечание: Выплаты, не отнесенные к расходам, уменьшающим налоговую базу по налогу на прибыль организаций в налоговом периоде; выплаты, не уменьшающие налоговую базу по налогу на доходы физических лиц в налоговом периоде. (ФБ, ФФОМС, ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000020100003 |
<сумма> |
|
Примечание: Выплаты, не отнесенные к расходам, уменьшающим налоговую базу по налогу на прибыль организаций в налоговом периоде; выплаты, не уменьшающие налоговую базу по налогу на доходы физических лиц в налоговом периоде. (ФСС). |
П |
N(15) |
П000020100004 |
<сумма> |
|
Суммы, не подлежащие налогообложению в налоговом периоде в соответствии со статьей 238 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) (ФБ, ФФОМС, ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000020110003 |
<сумма> |
|
Суммы, не подлежащие налогообложению в налоговом периоде в соответствии со статьей 238 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) (ФСС) |
П |
N(15) |
П000020110004 |
<сумма> |
|
Суммы, освобождаемые от налогообложения в налоговом периоде в соответствии с п. 2 ст. 245 Кодекса (ФБ, ФФОМС, ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000020120003 |
<сумма> |
|
Суммы, освобождаемые от налогообложения в налоговом периоде в соответствии с п. 2 ст. 245 Кодекса (ФСС) |
П |
N(15) |
П000020120004 |
<сумма> |
|
Примечание: Суммы, не включаемые в налоговую базу для исчисления налога в ФБ в налоговом периоде в соответствии с п. 3 ст. 245 Кодекса (ФБ) |
П |
N(15) |
П000020130003 |
<сумма> |
Раздел 2.1. Распределение налоговой базы (строка 0100) и численности физических лиц по интервалам шкалы регрессии
Таблица 11
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Налоговая база до 280 000 руб. для исчисления налога за налоговый период (ФБ) |
П |
N(15) |
П000210001003 |
<сумма> |
|
Налоговая база до 280 000 руб. для исчисления налога за налоговый период (ФСС) |
П |
N(15) |
П000210001004 |
<сумма> |
|
Налоговая база до 280 000 руб. для исчисления налога за налоговый период (ФФОМС, ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000210001005 |
<сумма> |
|
Численность физических лиц для исчисления налога с налоговой базы до 280 000 руб. (ФБ) |
П |
N(8) |
П000210001006 |
<число> |
|
Численность физических лиц для исчисления налога с налоговой базы до 280 000 руб. (ФСС) |
П |
N(8) |
П000210001007 |
<число> |
|
Численность физических лиц для исчисления налога с налоговой базы до 280 000 руб. (ФФОМС, ТФОМС) |
П |
N(8) |
П000210001008 |
<число> |
|
Налоговая база от 280 001 до 600 000 руб. для исчисления налога за налоговый период (ФБ) |
П |
N(15) |
П000210002003 |
<сумма> |
|
Налоговая база от 280 001 до 600 000 руб. для исчисления налога за налоговый период (ФСС) |
П |
N(15) |
П000210002004 |
<сумма> |
|
Налоговая база от 280 001 до 600 000 руб. для исчисления налога за налоговый период (ФФОМС, ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000210002005 |
<сумма> |
|
Численность физических лиц для исчисления налога с налоговой базы от 280 001 до 600 000 руб. (ФБ) |
П |
N(8) |
П000210002006 |
<число> |
|
Численность физических лиц для исчисления налога с налоговой базы от 280 001 до 600 000 руб. (ФСС) |
П |
N(8) |
П000210002007 |
<число> |
|
Численность физических лиц для исчисления налога с налоговой базы от 280 001 до 600 000 руб. (ФФОМС, ТФОМС) |
П |
N(8) |
П000210002008 |
<число> |
|
Налоговая база 280 000 руб. для исчисления налога за налоговый период (ФБ) |
П |
N(15) |
П000210002103 |
<сумма> |
|
Налоговая база 280 000 руб. для исчисления налога за налоговый период (ФСС) |
П |
N(15) |
П000210002104 |
<сумма> |
|
Налоговая база 280 000 руб. для исчисления налога за налоговый период (ФФОМС, ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000210002105 |
<сумма> |
|
Численность физических лиц для исчисления налога с налоговой базы 280 000 руб. (ФБ) |
П |
N(8) |
П000210002106 |
<число> |
|
Численность физических лиц для исчисления налога с налоговой базы 280 000 руб. (ФСС) |
П |
N(8) |
П000210002107 |
<число> |
|
Численность физических лиц для исчисления налога с налоговой базы 280 000 руб. (ФФОМС, ТФОМС) |
П |
N(8) |
П000210002108 |
<число> |
|
Налоговая база с суммы, превышающей 280 000 руб. для исчисления налога за налоговый период (ФБ) |
П |
N(15) |
П000210002203 |
<сумма> |
|
Налоговая база с суммы, превышающей 280 000 руб. для исчисления налога за налоговый период (ФСС) |
П |
N(15) |
П000210002204 |
<сумма> |
|
Налоговая база с суммы, превышающей 280 000 руб. для исчисления налога за налоговый период (ФФОМС, ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000210002205 |
<сумма> |
|
Налоговая база свыше 600 000 руб. для исчисления налога за налоговый период (ФБ) |
П |
N(15) |
П000210003003 |
<сумма> |
|
Налоговая база свыше 600 000 руб. для исчисления налога за налоговый период (ФСС) |
П |
N(15) |
П000210003004 |
<сумма> |
|
Налоговая база свыше 600 000 руб. для исчисления налога за налоговый период (ФФОМС, ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000210003005 |
<сумма> |
|
Численность физических лиц для исчисления налога с налоговой базы свыше 600 000 руб. (ФБ) |
П |
N(8) |
П000210003006 |
<число> |
|
Численность физических лиц для исчисления налога с налоговой базы свыше 600 000 руб. (ФСС) |
П |
N(8) |
П000210003007 |
<число> |
|
Численность физических лиц для исчисления налога с налоговой базы свыше 600 000 руб. (ФФОМС, ТФОМС) |
П |
N(8) |
П000210003008 |
<число> |
|
Налоговая база 600 000 руб. для исчисления налога за налоговый период (ФБ) |
П |
N(15) |
П000210003103 |
<сумма> |
|
Налоговая база 600 000 руб. для исчисления налога за налоговый период (ФСС) |
П |
N(15) |
П000210003104 |
<сумма> |
|
Налоговая база 600 000 руб. для исчисления налога за налоговый период (ФФОМС, ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000210003105 |
<сумма> |
|
Численность физических лиц для исчисления налога с налоговой базы 600 000 руб. (ФБ) |
П |
N(8) |
П000210003106 |
<число> |
|
Численность физических лиц для исчисления налога с налоговой базы 600 000 руб. (ФСС) |
П |
N(8) |
П000210003107 |
<число> |
|
Численность физических лиц для исчисления налога с налоговой базы 600 000 руб. (ФФОМС, ТФОМС) |
П |
N(8) |
П000210003108 |
<число> |
|
Налоговая база с суммы, превышающей 600 000 руб. для исчисления налога за налоговый период (ФБ) |
П |
N(15) |
П000210003203 |
<сумма> |
|
Налоговая база с суммы, превышающей 600 000 руб. для исчисления налога за налоговый период (ФСС) |
П |
N(15) |
П000210003204 |
<сумма> |
|
Налоговая база с суммы, превышающей 600 000 руб. для исчисления налога за налоговый период (ФФОМС, ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000210003205 |
<сумма> |
|
П |
N(15) |
П000210004003 |
<сумма> |
|
|
П |
N(15) |
П000210004004 |
<сумма> |
|
|
П |
N(15) |
П000210004005 |
<сумма> |
|
|
П |
N(8) |
П000210004006 |
<число> |
|
|
П |
N(8) |
П000210004007 |
<число> |
|
|
П |
N(8) |
П000210004008 |
<число> |
Раздел 2.2. Сводные показатели за налоговый период для расчета единого социального налога организациями, имеющими в своем составе обособленные подразделения, исполняющие обязанности организаций по уплате налога и представлению налоговой декларации
Таблица 12
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Налоговая база в целом по организации (ФБ) |
П |
N(15) |
П000220001003 |
<сумма> |
|
Налоговая база в целом по организации (ФСС) |
П |
N(15) |
П000220001004 |
<сумма> |
|
Налоговая база в целом по организации (ФФОМС, ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000220001005 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации (ФБ) |
П |
N(15) |
П000220001103 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации (ФСС) |
П |
N(15) |
П000220001104 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации (ФФОМС, ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000220001105 |
<сумма> |
|
Сумма исчисленного налога в целом по организации (ФБ) |
П |
N(15) |
П000220002003 |
<сумма> |
|
Сумма исчисленного налога в целом по организации (ФСС) |
П |
N(15) |
П000220002004 |
<сумма> |
|
Сумма исчисленного налога в целом по организации (ФФОМС) |
П |
N(15) |
П000220002005 |
<сумма> |
|
Сумма исчисленного налога в целом по организации (ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000220002006 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации (ФБ) |
П |
N(15) |
П000220002103 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации (ФСС) |
П |
N(15) |
П000220002104 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации (ФФОМС) |
П |
N(15) |
П000220002105 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации (ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000220002106 |
<сумма> |
|
Налоговый вычет в целом по организации (ФБ) |
П |
N(15) |
П000220003003 |
<сумма> |
|
Налоговый вычет по обособленным подразделениям организации (ФБ) |
П |
N(15) |
П000220003103 |
<сумма> |
|
Сумма выплат и вознаграждений, учитываемых при определении налоговых льгот в целом по организации (ФБ, ФФОМС, ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000220004003 |
<сумма> |
|
Сумма выплат и вознаграждений, учитываемых при определении налоговых льгот в целом по организации (ФСС) |
П |
N(15) |
П000220004004 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации (ФБ, ФФОМС, ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000220004103 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации (ФСС) |
П |
N(15) |
П000220004104 |
<сумма> |
|
Сумма налога, не подлежащая уплате в связи с применением налоговых льгот, в целом по организации (ФБ) |
П |
N(15) |
П000220005003 |
<сумма> |
|
Сумма налога, не подлежащая уплате в связи с применением налоговых льгот, в целом по организации (ФСС) |
П |
N(15) |
П000220005004 |
<сумма> |
|
Сумма налога, не подлежащая уплате в связи с применением налоговых льгот, в целом по организации (ФФОМС) |
П |
N(15) |
П000220005005 |
<сумма> |
|
Сумма налога, не подлежащая уплате в связи с применением налоговых льгот, в целом по организации (ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000220005006 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации (ФБ) |
П |
N(15) |
П000220005103 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации (ФСС) |
П |
N(15) |
П000220005104 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации (ФФОМС) |
П |
N(15) |
П000220005105 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации подразделениям организации (ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000220005106 |
<сумма> |
|
Начислено налога в целом по организации (ФБ) |
П |
N(15) |
П000220006003 |
<сумма> |
|
Начислено налога в целом по организации (ФСС) |
П |
N(15) |
П000220006004 |
<сумма> |
|
Начислено налога в целом по организации (ФФОМС) |
П |
N(15) |
П000220006005 |
<сумма> |
|
Начислено налога в целом по организации (ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000220006006 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации (ФБ) |
П |
N(15) |
П000220006103 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации (ФСС) |
П |
N(15) |
П000220006104 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации (ФФОМС) |
П |
N(15) |
П000220006105 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации (ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000220006106 |
<сумма> |
|
Расходы, произведенные на цели государственного социального страхования за счет средств ФСС, в целом по организации (ФСС) |
П |
N(15) |
П000220007003 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации (ФСС) |
П |
N(15) |
П000220007103 |
<сумма> |
|
Возмещено исполнительным органом ФСС в целом по организации (ФСС) |
П |
N(15) |
П000220008003 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации (ФСС) |
П |
N(15) |
П000220008103 |
<сумма> |
|
Подлежит начислению в ФСС |
П |
N(15) |
П000220009003 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации (ФСС) |
П |
N(15) |
П000220009103 |
<сумма> |
|
Примечание: Выплаты, не отнесенные к расходам, уменьшающим налоговую базу по налогу на прибыль организации в налоговом периоде (ФБ) |
П |
N(15) |
П000220010003 |
<сумма> |
|
Примечание: Выплаты, не отнесенные к расходам, уменьшающим налоговую базу по налогу на прибыль организации в налоговом периоде (ФСС) |
П |
N(15) |
П000220010004 |
<сумма> |
|
Примечание: Выплаты, не отнесенные к расходам, уменьшающим налоговую базу по налогу на прибыль организации в налоговом периоде (ФФОМС) |
П |
N(15) |
П000220010005 |
<сумма> |
|
Примечание: Выплаты, не отнесенные к расходам, уменьшающим налоговую базу по налогу на прибыль организации в налоговом периоде (ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000220010006 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации (ФБ) |
П |
N(15) |
П000220010103 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации (ФСС) |
П |
N(15) |
П000220010104 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации (ФФОМС) |
П |
N(15) |
П000220010105 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации (ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000220010106 |
<сумма> |
|
Суммы, не подлежащие налогообложению в налоговом периоде в соответствии со статьей 238 Кодекса (ФБ) |
П |
N(15) |
П000220011003 |
<сумма> |
|
Суммы, не подлежащие налогообложению в налоговом периоде в соответствии со статьей 238 Кодекса (ФСС) |
П |
N(15) |
П000220011004 |
<сумма> |
|
Суммы, не подлежащие налогообложению в налоговом периоде в соответствии со статьей 238 Кодекса (ФФОМС) |
П |
N(15) |
П000220011005 |
<сумма> |
|
Суммы, не подлежащие налогообложению в налоговом периоде в соответствии со статьей 238 Кодекса (ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000220011006 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации (ФБ) |
П |
N(15) |
П000220011103 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации (ФСС) |
П |
N(15) |
П000220011104 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации подразделениям организации (ФФОМС) |
П |
N(15) |
П000220011105 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации (ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000220011106 |
<сумма> |
|
Суммы, освобождаемые от налогообложения в налоговом периоде в соответствии с п. 2 ст. 245 Кодекса (ФБ) |
П |
N(15) |
П000220012003 |
<сумма> |
|
Суммы, освобождаемые от налогообложения в налоговом периоде в соответствии с п. 2 ст. 245 Кодекса (ФСС) |
П |
N(15) |
П000220012004 |
<сумма> |
|
Суммы, освобождаемые от налогообложения в налоговом периоде в соответствии с п. 2 ст. 245 Кодекса (ФФОМС) |
П |
N(15) |
П000220012005 |
<сумма> |
|
Суммы, освобождаемые от налогообложения в налоговом периоде в соответствии с п. 2 ст. 245 Кодекса (ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000220012006 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации (ФБ) |
П |
N(15) |
П000220012103 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации (ФСС) |
П |
N(15) |
П000220012104 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации (ФФОМС) |
П |
N(15) |
П000220012105 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации (ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000220012106 |
<сумма> |
|
Суммы, не включаемые в налоговую базу для исчисления налога в ФБ в налоговом периоде в соответствии с п. 3 ст.245 Кодекса (ФБ) |
П |
N(15) |
П000220013003 |
<сумма> |
|
Суммы, не включаемые в налоговую базу для исчисления налога в ФБ в налоговом периоде в соответствии с п. 3 ст. 245 Кодекса (ФСС) |
П |
N(15) |
П000220013004 |
<сумма> |
|
Суммы, не включаемые в налоговую базу для исчисления налога в ФБ в налоговом периоде в соответствии с п. 3 ст. 245 Кодекса (ФФОМС) |
П |
N(15) |
П000220013005 |
<сумма> |
|
Суммы, не включаемые в налоговую базу для исчисления налога в ФБ в налоговом периоде в соответствии с п. 3 ст. 245 Кодекса (ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000220013006 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации (ФБ) |
П |
N(15) |
П000220013103 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации (ФСС) |
П |
N(15) |
П000220013104 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации (ФФОМС) |
П |
N(15) |
П000220013105 |
<сумма> |
|
в том числе: по обособленным подразделениям организации (ТФОМС) |
П |
N(15) |
П000220013106 |
<сумма> |
Раздел 3. Выплаты, начисленные налогоплательщиком в пользу физических лиц, являющихся инвалидами I, II или III группы, включаемые в строки 0400-0440 Раздела 2
Таблица 14
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Фамилия, имя, отчество физического лица, являющегося инвалидом I, II или III группы |
П |
Т2(60), Т2(60), Т2(60) |
П000030001002 |
<фамилия>, <имя>, <отчество> |
|
Дата выдачи справки учреждения медико-социальной экспертизы |
П |
D(10) |
П000030001003 |
<дата выдачи справки> |
|
На какой срок установлена инвалидность по справке учреждения медико-социальной экспертизы |
П |
D(10), D(10) |
П000030001004 |
<дата>,<дата> |
|
Выплаты по каждому физическому лицу - инвалиду (руб.), всего за налоговый период |
П |
N(15) |
П000030001005 |
<сумма> |
|
Выплаты по каждому физическому лицу - инвалиду (руб.), в том числе за последние три месяца налогового периода |
П |
N(15) |
П000030001006 |
<сумма> |
|
Выплаты по каждому физическому лицу - инвалиду (руб.), из них за 1 месяц |
П |
N(15) |
П000030001007 |
<сумма> |
|
Выплаты по каждому физическому лицу - инвалиду (руб.), из них за 2 месяц |
П |
N(15) |
П000030001008 |
<сумма> |
|
Выплаты по каждому физическому лицу - инвалиду (руб.), из них за 3 месяц |
П |
N(15) |
П000030001009 |
<сумма> |
Таблица 14.1
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита |
|
Итого: |
|
|
|
|
|
Выплаты по каждому физическому лицу - инвалиду (руб.), всего за налоговый период |
П |
N(15) |
П000030002005 |
<сумма> |
|
Выплаты по каждому физическому лицу - инвалиду (руб.), в том числе за последние три месяца налогового периода |
П |
N(15) |
П000030002006 |
<сумма> |
|
Выплаты по каждому физическому лицу - инвалиду (руб.), из них за 1 месяц |
П |
N(15) |
П000030002007 |
<сумма> |
|
Выплаты по каждому физическому лицу - инвалиду (руб.), из них за 2 месяц |
П |
N(15) |
П000030002008 |
<сумма> |
|
Выплаты по каждому физическому лицу - инвалиду (руб.), из них за 3 месяц |
П |
N(15) |
П000030002009 |
<сумма> |
Примечание: гр.5-9 кода строки 020 равны строкам 0400-0440 Раздела 2
Раздел 3.1. Расчет условий на право применения налоговых льгот, установленных подпунктом 2 пункта 1 статьи 239 Налогового кодекса Российской Федерации
Таблица 15
|
Наименование реквизита |
Тип |
Формат |
Код реквизита |
Структура реквизита и дополнительная информация |
|
I. Для общественных организаций инвалидов (в том числе созданных как союзы общественных организаций инвалидов) | ||||
|
Численность членов организации всего за 1-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (8) |
П000310011003 |
<число> |
|
Численность членов организации всего за 2-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (8) |
П000310011004 |
<число> |
|
Численность членов организации всего за 3-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (8) |
П000310011005 |
<число> |
|
из них: численность инвалидов и их законных представителей за 1-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (8) |
П000310012003 |
<число> |
|
из них: численность инвалидов и их законных представителей за 2-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (8) |
П000310012004 |
<число> |
|
из них: численность инвалидов и их законных представителей за 3-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (8) |
П000310012005 |
<число> |
|
Удельный вес, % численности инвалидов и их законных представителей по отношению к общей численности членов организации за 1-й месяц последнего квартала налогового периода (стр.120 / стр.110) х 100 |
П |
N (5.2) |
П000310013003 |
<удельная численность физических лиц-инвалидов> |
|
Удельный вес, % численности инвалидов и их законных представителей по отношению к общей численности членов организации за 2-й месяц последнего квартала налогового периода (стр.120 / стр.110) х 100 |
П |
N (5.2) |
П000310013004 |
<удельная численность физических лиц-инвалидов> |
|
Удельный вес, % численности инвалидов и их законных представителей по отношению к общей численности членов организации за 3-й месяц последнего квартала налогового периода (стр.120 / стр.110) х 100 |
П |
N (5.2) |
П000310013005 |
<удельная численность физических лиц-инвалидов> |
|
II. Для организаций, уставный капитал которых полностью состоит из вкладов общественных организаций инвалидов | ||||
|
Среднесписочная численность организации всего за 1-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (8) |
П000310014003 |
<число> |
|
Среднесписочная численность организации всего за 2-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (8) |
П000310014004 |
<число> |
|
Среднесписочная численность организации всего за 3-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (8) |
П000310014005 |
<число> |
|
из них: среднесписочная численность инвалидов за 1-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (8) |
П000310015003 |
<число> |
|
из них: среднесписочная численность инвалидов за 2-й месяц последнего квартала отчетного периода |
П |
N (8) |
П000310015004 |
<число> |
|
из них: среднесписочная численность инвалидов за 3-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (8) |
П000310015005 |
<число> |
|
Удельный вес, % среднесписочной численности инвалидов по отношению к среднесписочной численности физических лиц организации за 1-й месяц последнего квартала налогового периода (стр.150 / стр.140) х 100 |
П |
N (5.2) |
П000310016003 |
<удельная численность физических лиц-инвалидов> |
|
Удельный вес, % среднесписочной численности инвалидов по отношению к среднесписочной численности физических лиц организации за 2-й месяц последнего квартала налогового периода (стр.150 / стр.140) х 100 |
П |
N (5.2) |
П000310016004 |
<удельная численность физических лиц-инвалидов> |
|
Удельный вес, % среднесписочной численности инвалидов по отношению к среднесписочной численности физических лиц организации за 3-й месяц последнего квартала налогового периода (стр.150 / стр.140) х 100 |
П |
N (5.2) |
П000310016005 |
<удельная численность физических лиц-инвалидов> |
|
Фонд оплаты труда всего за 1-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15) |
П000310017003 |
<сумма> |
|
Фонд оплаты труда всего за 2-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15) |
П000310017004 |
<сумма> |
|
Фонд оплаты труда всего за 3-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15) |
П000310017005 |
<сумма> |
|
из них: заработная плата инвалидов за 1-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15) |
П000310018003 |
<сумма> |
|
из них: заработная плата инвалидов за 2-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15) |
П000310018004 |
<сумма> |
|
из них: заработная плата инвалидов за 3-й месяц последнего квартала налогового периода |
П |
N (15) |
П000310018005 |
<сумма> |
|
Удельный вес заработной платы инвалидов за 1-й месяц последнего квартала налогового периода, % (стр.180 / стр.170) х 100 |
П |
N (5.2) |
П000310019003 |
<удельный вес заработной платы физических лиц-инвалидов> |
|
Удельный вес заработной платы инвалидов за 2-й месяц последнего квартала налогового периода, % (стр.180 / стр.170) х 100 |
П |
N (5.2) |
П000310019004 |
<удельный вес заработной платы физических лиц-инвалидов> |
|
Удельный вес заработной платы инвалидов за 3-й месяц последнего квартала налогового периода, % (стр.180 / стр.170) х 100 |
П |
N (5.2) |
П000310019005 |
<удельный вес заработной платы физических лиц-инвалидов> |
4. Требования по формированию значений конкретных реквизитов
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Реквизит "Идентификатор файла"
Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения каждому документу уникального кода.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где:
ИИ...ИИ - идентификатор отправителя
ГГГГ - текущий год,
НН - текущий месяц,
ДД - число,
ЧЧ - часы,
ММ - минуты,
СС - секунды.
Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.
Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и 9-ти разрядного кода причины постановки на учет (КПП):
ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
ИНН КПП
Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью символами **:
ХХХХХХХХХХХХ*********
ИНН
Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти символов "*":
ХХХХ*****************.
Реквизит "Тип информации"
Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП
Реквизит "Версия формата"
Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет значение 3.00.
Реквизит "Идентификатор получателя"
Указывается код получателя информации по классификатору СОНО. Данный классификатор можно получить в инспекциях ФНС России.
Реквизит "Версия передающей программы"
Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен файл с данными форм налоговой и бухгалтерской отчетности. Записывается произвольным текстом.
Реквизит "Количество документов"
Фиксирует количество информационных частей, которые содержатся в передаваемом файле.
Сведения об отправителе - юридическом лице
Реквизит "Наименование отправителя - юридического лица (обособленного подразделения)"
Для отправителя - российской организации (обособленного подразделения) указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Для отправителя - инспекции ФНС значением реквизита должен быть код <ИФНС> этой инспекции.
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "E-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Реквизит "Должность отправителя"
Указывается должность ответственного лица, подготовившего информацию. Заполняется произвольным способом.
Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"
Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица, подготовившее# информацию.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Сведения об отправителе - физическом лице
Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица"
Указываются фамилия, имя и отчество отправителя - физического лица.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "E - mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Реквизит "Идентификатор документа"
Предназначен для присвоения каждому документу (отчетности одного налогоплательщика в файле отчетности) уникального кода и идентификации источника документа.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК, где:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор налогоплательщика;
ГГГГ - отчетный год;
КККККККК - порядковый номер документа в году, за
который представляются сведения.
Структура идентификатора налогоплательщика совпадает со структурой идентификатора отправителя, описанной выше.
Реквизит "Дата формирования документа"
Указывается дата формирования электронного документа.
Сведения об организации
Реквизит "Полное наименование организации"
Для российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Реквизит "ИНН организации"
Указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН).
Реквизит "КПП организации"
Указывается код причины постановки.
Реквизит "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)"
Обязательный реквизит. Указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии со "Свидетельством о государственной регистрации юридического лица" (форма N Р51001) или "Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года" (форма N 57001).
Реквизит "Код города и номер контактного телефона"
Указывается код города и номер контактного телефона.
Сведения о руководстве организации
Реквизит "Фамилия, имя, отчество руководителя"
Указываются фамилия, имя и отчество руководителя организации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера"
Указываются фамилия, имя и отчество главного бухгалтера.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Сведения о физическом лице
Реквизит "Фамилия, имя, отчество физического лица"
Указывается фамилия, имя и отчество - физического лица.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "ИНН физического лица"
Указывается 12-тиразрядный ИНН физического лица.
Реквизит "Основной государственный регистрационный номер для индивидуального предпринимателя (ОГРНИП)"
Указывается основной государственный регистрационный номер для индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) в соответствии со Свидетельством о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя (форма N Р61001) или со Свидетельством о внесении в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей записи об индивидуальном предпринимателе, зарегистрированном до 1 января 2004 года (форма N Р67001).
Реквизит "Код города и номер контактного телефона"
Указывается код города и номер контактного телефона.
Реквизит "Дата рождения"
Указывается дата рождения физического лица.
Реквизит "Место рождения"
Указывается место рождения физического лица в соответствии с документом, удостоверяющим личность.
Реквизит "Гражданство"
Указывается гражданство физического лица.
Реквизит "Код страны"
Указывается числовой код из Общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).
Реквизит "Данные документа, удостоверяющего личность"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.
Реквизит "Кем выдан документ, удостоверяющий личность"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи документа, удостоверяющего личность"
Указывается в формате ДАТА.
Реквизит "Место жительства в Российской Федерации"
Указывается на основании записи в паспорте или документе, подтверждающем регистрацию по месту жительства (если указан не паспорт, а иной документ удостоверяющий личность).
Для иностранных граждан и лиц без гражданства при отсутствии адреса места жительства в Российской Федерации указывается адрес ведения деятельности в Российской Федерации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "Место жительства в стране, резидентом которой является декларант"
Заполняется в произвольной форме.
Описание формы отчетности
Реквизит "Признак отчетности"
Принимает значение:
1 - для налоговых деклараций (расчетов).
Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"
В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговой документации (КНД) равный 1151046. По значению реквизита выполняется идентификация формы.
Реквизит "Наименование формы отчетности"
Содержит наименование формы отчетности - НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО ЕДИНОМУ СОЦИАЛЬНОМУ НАЛОГУ ДЛЯ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ, ПРОИЗВОДЯЩИХ ВЫПЛАТЫ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ.
Реквизит "Версия формата отчетности"
Данный реквизит является числом, представленным в формате:
Х.ХХХХХ
---- ----
| | Версия утвержденной формы отчетности, а также
| \--------- изменений (дополнений) в рамках утвержденной
| формы отчетности.
|
\-------------- Версия общих требований к составу и структуре
показателей.
Значение данной версии формата равно 3.00002.
Реквизит "Период действия версии формата отчетности"
В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).
Для действующей формы отчетности значением даты конца действия версии является пустое выражение.
Реквизит "Признак вида документа"
|
|
Принимает значение: |
1 - первичный; |
|
|
|
3 - корректирующий. |
Реквизит "Номер корректировки"
Указывается порядковый номер корректирующей отчетности, представленной за данный отчетный (налоговый) период.
Реквизит "Признак налогового периода"
Принимает значение:
0 - за год.
Реквизит "Отчетный налоговый период"
Указывается год, за который представляется отчетность.
Реквизит "Единица измерения"
Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ), в которой представлены числовые данные декларации: в данном формате - 383 (в рублях);
Реквизит "Количество показателей в разделах "Содержание формы отчетности""
Указывает количество показателей в разделах "Содержание формы отчетности", имеющих реквизит "Показатель формы отчетности".
Содержание формы отчетности
Реквизит "Показатель формы отчетности"
Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами.
Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в пределах блока показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.
Код показателя формируется следующим образом:
ПРРРРРСССССГГ, где
П - префикс показателей табличной части,
РРРРР - пятизначный код раздела декларации,
ССССС - пятизначный код строки декларации,
ГГ - двузначный номер графы декларации
Приложение 1
Справочник
"Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика"
|
Код |
Наименование документа |
Примечание |
|
10 |
Паспорт иностранного гражданина |
Заграничный паспорт для постоянно проживающих за границей физических лиц, которые временно находятся на территории Российской Федерации |
|
12 |
Вид на жительство |
Вид на жительство в Российской Федерации для лиц без гражданства |
|
14 |
Временное удостоверение личности гражданина Российской Федерации |
Временное удостоверение личности гражданина Российской Федерации по форме 2П |
|
21 |
Паспорт гражданина Российской Федерации |
Паспорт гражданина Российской Федерации, действующий на территории Российской Федерации с 1 октября 1997 года |
|
23 |
Свидетельство о рождении, выданное уполномоченным органом иностранного государства |
Для иностранных граждан, не достигших 16-летнего возраста |
Приложение 2
Справочник
"Субъекты Российской Федерации"
|
Код |
Наименование субъекта РФ |
|
Код |
Наименование субъекта РФ |
|
01 |
Республика Адыгея (Адыгея) |
|
46 |
Курская область |
|
02 |
Республика Башкортостан |
|
47 |
Ленинградская область |
|
03 |
Республика Бурятия |
|
48 |
Липецкая область |
|
04 |
Республика Алтай |
|
49 |
Магаданская область |
|
05 |
Республика Дагестан |
|
50 |
Московская область |
|
06 |
Республика Ингушетия |
|
51 |
Мурманская область |
|
07 |
Кабардино-Балкарская Республика |
|
52 |
Нижегородская область |
|
08 |
Республика Калмыкия |
|
53 |
Новгородская область |
|
09 |
Карачаево-Черкесская Республика |
|
54 |
Новосибирская область |
|
10 |
Республика Карелия |
|
55 |
Омская область |
|
11 |
Республика Коми |
|
56 |
Оренбургская область |
|
12 |
Республика Марий Эл |
|
57 |
Орловская область |
|
13 |
Республика Мордовия |
|
58 |
Пензенская область |
|
14 |
Республика Саха (Якутия) |
|
59* |
Пермская область |
|
15 |
Республика Северная Осетия - Алания |
|
60 |
Псковская область |
|
16 |
Республика Татарстан (Татарстан) |
|
61 |
Ростовская область |
|
17 |
Республика Тыва |
|
62 |
Рязанская область |
|
18 |
Удмуртская Республика |
|
63 |
Самарская область |
|
19 |
Республика Хакасия |
|
64 |
Саратовская область |
|
20 |
Чеченская Республика |
|
65 |
Сахалинская область |
|
21 |
Чувашская Республика - Чувашия |
|
66 |
Свердловская область |
|
22 |
Алтайский край |
|
67 |
Смоленская область |
|
23 |
Краснодарский край |
|
68 |
Тамбовская область |
|
24 |
Красноярский край |
|
69 |
Тверская область |
|
25 |
Приморский край |
|
70 |
Томская область |
|
26 |
Ставропольский край |
|
71 |
Тульская область |
|
27 |
Хабаровский край |
|
72 |
Тюменская область |
|
28 |
Амурская область |
|
73 |
Ульяновская область |
|
29 |
Архангельская область |
|
74 |
Челябинская область |
|
30 |
Астраханская область |
|
75 |
Читинская область |
|
31 |
Белгородская область |
|
76 |
Ярославская область |
|
32 |
Брянская область |
|
77 |
Г. Москва |
|
33 |
Владимирская область |
|
78 |
Г. Санкт-Петербург |
|
34 |
Волгоградская область |
|
79 |
Еврейская автономная область |
|
35 |
Вологодская область |
|
80 |
Агинский Бурятский автономный округ |
|
36 |
Воронежская область |
|
81* |
Коми-Пермяцкий автономный округ |
|
37 |
Ивановская область |
|
82 |
Корякский автономный округ |
|
38 |
Иркутская область |
|
83 |
Ненецкий автономный округ |
|
39 |
Калининградская область |
|
84 |
Таймырский (Долгано-Ненецкий) АО |
|
40 |
Калужская область |
|
85 |
Усть-Ордынский Бурятский АО |
|
41 |
Камчатская область |
|
86 |
Ханты-Мансийский АО- Югра |
|
42 |
Кемеровская область |
|
87 |
Чукотский автономный округ |
|
43 |
Кировская область |
|
88 |
Эвенкийский автономный округ |
|
44 |
Костромская область |
|
89 |
Ямало-Ненецкий автономный округ |
|
45 |
Курганская область |
|
|
|
_____________________________
* Коды Пермской области и Коми-Пермятского автономного округа применяются в течение переходного периода образования Пермского края.
Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Подготовлена новая версия Части VIII. "Состав и структура показателей налоговой декларации по единому социальному налогу для налогоплательщиков, производящих выплаты физическим лицам (версия 3.00002)" формата представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00), утвержденного приказом МНС России от 22.12.2003 г. N БГ-3-13/705@.
Данная версия вводится взамен версии 3.00001.
Приказ Федеральной налоговой службы от 14 марта 2006 г. N САЭ-3-13/146@ "О внесении изменений в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)"
Текст приказа размещен на сайте Федеральной налоговой службы в Internet (http://www.nalog.ru)