Приказ Минфина РФ от 9 июня 2006 г. N 88н "Об утверждении Положения о порядке согласования правил внутреннего контроля организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы" (утратил силу)

Приказ Минфина РФ от 9 июня 2006 г. N 88н
"Об утверждении Положения о порядке согласования правил внутреннего контроля организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы"

ГАРАНТ:

Приказом Минфина РФ от 20 мая 2008 г. N 55н настоящий приказ признан утратившим силу

В соответствии с Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 33, ст. 3418; 2002, N 30, ст. 3029; N 44, ст. 4296; 2004, N 31, ст. 3224; 2005, N 47, ст. 4828), пунктом 2 постановления Правительства Российской Федерации от 8 января 2003 г. N 6 "О порядке утверждения правил внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 2 ст. 188; 2005, N 44, ст. 4562) и подпунктом 5.21 пункта 5 Положения о территориальном органе Федеральной службы по финансовому мониторингу, утвержденного приказом Министерства финансов Российской Федерации от 30 декабря 2004 г. N 127н (зарегистрирован в Минюсте России 17 февраля 2005 г., регистрационный N 6337; Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, 2005, N 9; Российская газета, N 42, 3 марта 2005 г.), приказываю:

1. Утвердить прилагаемое Положение о порядке согласования правил внутреннего контроля организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы.

2. Установить, что со дня вступления в силу настоящего приказа не применяется приказ Комитета по финансовому мониторингу от 7 февраля 2003 г. N 15 "Об утверждении Положения "О согласовании правил внутреннего контроля организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы" (зарегистрирован в Минюсте России 18 марта 2003 г., регистрационный N 4274, Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, 2003, N 15; Российская газета, N 54, 22 марта 2003 г.).

Министр

А.Л. Кудрин

Зарегистрировано в Минюсте РФ 13 июля 2006 г.

Регистрационный N 8042

Положение
о порядке согласования правил внутреннего контроля организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы
(утв. приказом Минфина РФ от 9 июня 2006 г. N 88н)

ГАРАНТ:

См. также Положение о согласовании правил внутреннего контроля организаций, осуществляющих скупку, куплю-продажу драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, утвержденное приказом Минфина РФ от 21 июня 2005 г. N 77н

1. Настоящее Положение устанавливает порядок согласования Федеральной службой по финансовому мониторингу (межрегиональным управлением Федеральной службы по финансовому мониторингу по федеральному округу) правил внутреннего контроля организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы.

2. На согласование в межрегиональное управление Федеральной службы по финансовому мониторингу по федеральному округу (далее - межрегиональное управление) представляются правила внутреннего контроля следующих организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы:

а) лизинговых компаний;

б) ломбардов;

в) организаций, содержащих тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующих и проводящих лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме;

г) организаций, оказывающих посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.

3. Организация, осуществляющая операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которой отсутствуют надзорные органы (далее - организация), для согласования правил внутреннего контроля организации (далее - правила) представляет заявление о согласовании правил, к которому прилагается два экземпляра правил.

4. В заявлении о согласовании правил указывается полное наименование организации, представившей правила на согласование, и ее идентификационный номер налогоплательщика (ИНН).

Заявление составляется в произвольной форме.

Заявление подписывается руководителем организации и заверяется печатью организации.

5. Титульный лист правил должен содержать полное наименование организации, представившей правила, наименование должности, фамилию, имя, отчество руководителя организации, утвердившего правила, его подпись, оттиск печати организации и дату утверждения правил.

Каждый экземпляр правил должен быть прошит и пронумерован. На оборотной стороне последнего листа правил делается надпись о количестве листов (цифрами и прописью), включая приложения к правилам, которая подтверждается подписью специального должностного лица, ответственного за соблюдение правил, с расшифровкой подписи и указанием должности специального должностного лица, а также даты проставления подписи. Подпись специального должностного лица должна быть заверена печатью организации.

6. Заявление о согласовании правил представляется в течение 5 рабочих дней с даты утверждения правил.

7. Заявление о согласовании правил представляется организацией непосредственно или направляется по почте заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.

8. В случае направления заявления о согласовании правил по почте днем представления считается дата отправки почтового отправления.

9. Рассмотрение заявления о согласовании правил осуществляется межрегиональным управлением в течение 15 рабочих дней со дня получения указанного заявления.

Днем получения заявления о согласовании правил считается:

- для заявления, представленного в межрегиональное управление непосредственно, - дата, указанная в отметке межрегионального управления о принятии заявления;

- для заявления, направленного по почте, - дата вручения заказного почтового отправления, указанная в уведомлении о вручении.

Межрегиональное управление проверяет комплектность документов, рассматривает заявление о согласовании правил, устанавливает соответствие правил законодательству Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

По истечении указанного в настоящем пункте срока межрегиональное управление обязано согласовать правила либо направить письмо, содержащее мотивированный отказ в согласовании правил.

10. При согласовании правил межрегиональное управление проставляет отметку на каждом экземпляре правил, которая должна содержать дату согласования, подпись должностного лица, на которого в соответствии с распределением должностных обязанностей возложено данное полномочие, расшифровку его подписи и указание должности. Подпись должностного лица должна быть заверена печатью межрегионального управления.

11. Отказ в согласовании правил допускается в случае, если:

а) не представлен полный комплект документов, требуемых для согласования правил;

б) представленные документы не отвечают требованиям законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и настоящего Положения.

12. Отказ в согласовании правил в случаях, не указанных в пункте 11 настоящего Положения, не допускается.

13. Один экземпляр правил с отметкой о согласовании с сопроводительным письмом или письмо, содержащее мотивированный отказ в согласовании правил, вручается межрегиональным управлением организации непосредственно под расписку или направляется заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.

14. Межрегиональное управление формирует и ведет дело (досье) по каждой организации. В случае согласования правил в дело (досье) подшивается второй экземпляр правил. В случае мотивированного отказа в согласовании правил в дело (досье) подшиваются два экземпляра правил.

15. После устранения организацией причин отказа в согласовании правил организация должна повторно представить в межрегиональное управление правила в соответствии с настоящим Положением.

16. В случае внесения изменений и/или дополнений организацией в правила, в том числе в связи с изменением законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, правила представляются на согласование в соответствии с настоящим Положением.