Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Приказ Минфина РФ от 7 ноября 2006 г. N 136н "Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость и Порядка ее заполнения" (с изменениями и дополнениями) (утратил силу)
- Приложение N 1. Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость
- Раздел 3. Расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет по операциям по реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав, облагаемых по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 2 - 4 статьи 164 Налогового кодекса РФ
Раздел 3. Расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет по операциям по реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав, облагаемых по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 2 - 4 статьи 164 Налогового кодекса РФ
/-----------------------------------\
штрих-код ИНН | | | | | | | | | | | | |
5100 1049 \-----------------------------------/
/--------------------------\ /-----------------\
КПП | | | | | | | | | | Стр. | | | | | | |
\--------------------------/ \-----------------/
Форма по КНД 1151001
Раздел 00003
Раздел 3. Расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет по операциям по
реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав, облагаемых по
налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 2 - 4 статьи 164 Налогового кодекса
Российской Федерации
Все суммы указываются в рублях
/------------------------------------------------------------------------------------------------\
| N | Налогооблагаемые объекты | Код | Налоговая база |Ставка НДС |Сумма НДС|
| п/п | | строки | | | |
|-----+----------------------------------------+---------+-----------------+-----------+---------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|-----+----------------------------------------+---------+-----------------+-----------+---------|
|1. |Реализация товаров (работ, услуг), а| 010 | | 20 | |
| |также передача имущественных прав по|---------+-----------------+-----------+---------|
| |соответствующим ставкам налога, всего | 020 | | 18 | |
| | |---------+-----------------+-----------+---------|
| | | 030 | | 10 | |
| | |---------+-----------------+-----------+---------|
| | | 040 | | 20/120 | |
| | |---------+-----------------+-----------+---------|
| | | 050 | | 18/118 | |
| | |---------+-----------------+-----------+---------|
| | | 060 | | 10/110 | |
|-----+----------------------------------------+---------+-----------------+-----------+---------|
| |в том числе: | | | | |
|-----+----------------------------------------+---------+-----------------+-----------+---------|
|1.1 |при погашении дебиторской задолженности | 070 | | X | |
|-----+----------------------------------------+---------+-----------------+-----------+---------|
|1.2 |реализация товаров (работ, услуг),| 080 | | X | |
| |длительность производственного цикла| | | | |
| |изготовления которых составляет свыше| | | | |
| |шести месяцев, по перечню, определяемому| | | | |
| |Правительством Российской Федерации | | | | |
|-----+----------------------------------------+---------+-----------------+-----------+---------|
|2. |Реализация предприятия в целом как| 090 | | X | |
| |имущественного комплекса | | | | |
|-----+----------------------------------------+---------+-----------------+-----------+---------|
|3. |Сумма налога, исчисленная с налоговой| 100 | | X | |
| |базы и не предъявляемая покупателю,| | | | |
| |всего | | | | |
|-----+----------------------------------------+---------+-----------------+-----------+---------|
| |в том числе: | | | | |
|-----+----------------------------------------+---------+-----------------+-----------+---------|
|3.1 |передача товаров (работ, услуг) для| 110 | | 18 | |
| |собственных нужд | | | | |
| | |---------+-----------------+-----------+---------|
| | | 120 | | 10 | |
|-----+----------------------------------------+---------+-----------------+-----------+---------|
|3.2 |выполнение строительно-монтажных работ| 130 | | 18 | |
| |для собственного потребления | | | | |
|-----+----------------------------------------+---------+-----------------+-----------+---------|
|4. |Суммы полученной оплаты, частичной| 140 | | 18/118 | |
| |оплаты в счет предстоящих поставок|---------+-----------------+-----------+---------|
| |товаров (выполнения работ, оказания| 150 | | 10/110 | |
| |услуг) | | | | |
|-----+----------------------------------------+---------+-----------------+-----------+---------|
|5. |Суммы, связанные с расчетами по оплате| 160 | | 18/118 | |
| |налогооблагаемых товаров (работ, услуг) | | | | |
| | |---------+-----------------+-----------+---------|
| | | 170 | | 10/110 | |
|-----+----------------------------------------+---------+-----------------+-----------+---------|
|6. |Всего исчислено (сумма величин графы 4| 180 | | X | |
| |строк 010 - 060, 090, 100, 140 - 170;| | | | |
| |сумма величин графы 6 строк 010 - 060,| | | | |
| |090, 100, 140 - 170) | | | | |
|-----+----------------------------------------+---------+-----------------+-----------+---------|
|7. |Суммы налога, подлежащие восстановлению,| 190 | X | X | |
| |ранее правомерно принятые к вычету по| | | | |
| |товарам (работам, услугам), в том числе| | | | |
| |основным средствам и нематериальным| | | | |
| |активам, имущественным правам | | | | |
|-----+----------------------------------------+---------+-----------------+-----------+---------|
|8. |Сумма налога, предъявленная при| 200 | X | X | |
| |приобретении товаров (работ, услуг) и| | | | |
| |ранее правомерно принятая к вычету,| | | | |
| |подлежащая восстановлению при совершении| | | | |
| |операций по реализации товаров (работ,| | | | |
| |услуг) облагаемых по налоговой ставке 0| | | | |
| |процентов | | | | |
|-----+----------------------------------------+---------+-----------------+-----------+---------|
|9. |Общая сумма НДС, исчисленная с учетом| 210 | X | X | |
| |восстановленных сумм налога (сумма| | | | |
| |величин графы 6 строк 180 - 200) | | | | |
\------------------------------------------------------------------------------------------------/
/-----------------------------------\
штрих-код ИНН | | | | | | | | | | | | |
5100 1056 \-----------------------------------/
/--------------------------\ /-----------------\
КПП | | | | | | | | | | Стр. | | | | | | |
\--------------------------/ \-----------------/
Форма по КНД 1151001
Раздел 00003
Продолжение раздела 3. Расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет по операциям по
реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав, облагаемых по
налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 2 - 4 статьи 164 Налогового кодекса
Российской Федерации
/-------------------------------------------------------------------------------------------------\
| N | Налоговые вычеты | Код | Сумма НДС |
| п/п | | строки | |
|-------+------------------------------------------------------------------+---------+------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|-------+------------------------------------------------------------------+---------+------------|
| 10. |Сумма налога, предъявленная налогоплательщику при приобретении на| 220 | |
| |территории Российской Федерации товаров (работ, услуг),| | |
| |имущественных прав, подлежащая вычету, всего: | | |
|-------+------------------------------------------------------------------+---------+------------|
| |в том числе: | | |
|-------+------------------------------------------------------------------+---------+------------|
| 10.1 |предъявленная подрядными организациями (заказчиками-застройщиками)| 230 | |
| |при проведении капитального строительства | | |
|-------+------------------------------------------------------------------+---------+------------|
| 10.2 |предъявленная налогоплательщику и уплаченная им на основании| 240 | |
| |платежного поручения на перечисление денежных средств при| | |
| |осуществлении товарообменных операций, зачетов взаимных| | |
| |требований, при использовании в расчетах ценных бумаг, при| | |
| |приобретении на территории Российской Федерации товаров (работ,| | |
| |услуг), имущественных прав, подлежащая вычету | | |
|-------+------------------------------------------------------------------+---------+------------|
| |из нее: | | |
|-------+------------------------------------------------------------------+---------+------------|
|10.2.1 |предъявленная подрядными организациями (заказчиками-застройщиками)| 250 | |
| |при проведении капитального строительства | | |
|-------+------------------------------------------------------------------+---------+------------|
| 11. |Сумма налога, исчисленная при выполнении строительно-монтажных| 260 | |
| |работ для собственного потребления и уплаченная в бюджет,| | |
| |подлежащая вычету | | |
|-------+------------------------------------------------------------------+---------+------------|
| 12. |Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком при ввозе товаров на| 270 | |
| |таможенную территорию Российской Федерации, подлежащая вычету,| | |
| |всего: | | |
|-------+------------------------------------------------------------------+---------+------------|
| |в том числе: | | |
|-------+------------------------------------------------------------------+---------+------------|
| 12.1 |таможенным органам по товарам, ввезенным в таможенных режимах| 280 | |
| |выпуска для внутреннего потребления, временного ввоза и| | |
| |переработки вне таможенной территории | | |
|-------+------------------------------------------------------------------+---------+------------|
| 12.2 |налоговым органам при ввозе товаров с территории Республики| 290 | |
| |Беларусь | | |
|-------+------------------------------------------------------------------+---------+------------|
| 13. |Сумма налога, исчисленная с сумм оплаты, частичной оплаты,| 300 | |
| |подлежащая вычету с даты отгрузки соответствующих товаров| | |
| |(выполнения работ, оказания услуг) | | |
|-------+------------------------------------------------------------------+---------+------------|
| 14. |Сумма налога, уплаченная в бюджет налогоплательщиком в качестве| 310 | |
| |покупателя - налогового агента, подлежащая вычету | | |
|-------+------------------------------------------------------------------+---------+------------|
| 15. |Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком в бюджет при| 320 | |
| |реализации товаров (работ, услуг) в случае возврата этих товаров| | |
| |или отказа от них (отказа от выполнения работ, оказания услуг), а| | |
| |также сумма налога, уплаченная налогоплательщиком в бюджет с сумм| | |
| |оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров| | |
| |(выполнения работ, оказания услуг), реализуемых на территории| | |
| |Российской Федерации, в случае расторжения либо при изменении| | |
| |условий соответствующего договора и возврата соответствующих сумм| | |
| |авансовых платежей | | |
|-------+------------------------------------------------------------------+---------+------------|
| 16. |Сумма налога по приобретенным товарам (работам, услугам), в том| 330 | |
| |числе по основным средствам и нематериальным активам,| | |
| |имущественным правам, используемым для осуществления операций по| | |
| |производству товаров (работ, услуг) длительного производственного| | |
| |цикла | | |
|-------+------------------------------------------------------------------+---------+------------|
| 17. |Общая сумма НДС, подлежащая вычету (сумма величин, указанных в| 340 | |
| |строках 220, 260, 270, 300 - 330) | | |
|-------+------------------------------------------------------------------+---------+------------|
| 18. |Итого сумма НДС, исчисленная к уплате в бюджет по данному разделу| 350 | |
| |(разность величин строк 210, 340 больше или равно нулю) | | |
|-------+------------------------------------------------------------------+---------+------------|
| 19. |Итого сумма НДС, исчисленная к уменьшению по данному разделу| 360 | |
| |(разность величин строк 210, 340 меньше нуля) | | |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------/
Достоверность и полноту сведений, указанных в данном разделе, подтверждаю:
Руководитель организации
/-----\ /-----\ /-----------\
Подпись ___________________________ Дата | | | | | | | | | | |
\-----/ \-----/ \-----------/
Индивидуальный предприниматель
/-----\ /-----\ /-----------\
Подпись ___________________________ Дата | | | | | | | | | | |
\-----/ \-----/ \-----------/
Представитель
/-----\ /-----\ /-----------\
Подпись ___________________________ Дата | | | | | | | | | | |
\-----/ \-----/ \-----------/
Открыть документ в системе ГАРАНТ