Глава IV. Порядок открытия и ведения территориальными учреждениями ЦБР Карточки учета штрафов

Глава IV. Порядок открытия и ведения территориальными учреждениями Банка России Карточки учета штрафов

4.1. Карточка учета штрафов предназначена для учета сведений о поступлениях в бюджет (возврате из бюджета) денежных взысканий (штрафов), указанных в подпункте 1.1.1 пункта 1.1 настоящего Положения, по каждой кредитной организации, по каждому виду денежных взысканий (штрафов).

4.2. Территориальные учреждения Банка России, осуществляющие администрирование платежа, в течение трех рабочих дней после представления (направления) территориальным учреждением Банка России кредитной организации предписания (письма) Банка России или получения территориальным учреждением Банка России судебного акта открывают Карточку учета штрафов по каждой кредитной организации.

4.3. Карточка учета штрафов ведется на бумажном носителе (отдельных листах), либо в виде электронных баз данных (файлов, каталогов), сформированных с использованием средств вычислительной техники, с распечатыванием бумажных копий Карточек учета штрафов после каждого заполнения.

В Карточке учета штрафов отображается дата записи каждой проведенной операции по учету штрафов в календарной последовательности. Каждая запись должна отражаться отдельной строкой в Карточке.

4.4. Наложенные, взысканные и уплаченные кредитной организацией денежные взыскания (штрафы), а также денежные взыскания (штрафы), излишне уплаченные кредитной организацией и возвращенные ей органами Федерального казначейства на основании Сообщения, отражаются территориальными учреждениями Банка России в Карточке учета штрафов на основании следующих документов:

предписаний (писем) Банка России, судебных актов;

выписок, представляемых органами Федерального казначейства;

копий расчетных документов, прилагаемых к выписке банка из счета N 40101, представляемых органами Федерального казначейства;

заявлений кредитной организации - плательщика о возврате суммы штрафа;

Сообщений.

4.5. Карточка учета штрафов открывается на каждый календарный год с подведением итогов расчетов с бюджетом за каждый месяц, квартал и год по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, учитывая произведенные органами Федерального казначейства в отчетном году возвраты из бюджета.

Подведенные итоги сверяются с данными Справки о перечислении поступлений в бюджеты, передаваемой управлением Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации органу, наделенному функцией администрирования. В случае несовпадения указанных данных, выясняются причины расхождения.

После подведения итогов за год по суммам, начисленным кредитной организации и уплаченных ею штрафов суммы задолженности или переплаты переносятся в новые Карточки учета штрафов, открытые на текущий год с указанием "Перенесено с 20__ года".

В случае изменения места регистрации кредитной организации Карточки учета штрафов при наличии в них сведений о переплате или задолженности, а также документы, указанные в пункте 4.4 настоящего Положения, передаются в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее администрирование платежа по новому месту регистрации кредитной организации.

В копии Карточки учета штрафов делается запись: "Передано в ________________________ (наименование территориального учреждения Банка России), дата, подпись".

Копия Карточки учета штрафов сохраняется в территориальном учреждении Банка России по предыдущему месту регистрации.

Во вновь открытых Карточках учета штрафов по новому месту регистрации делается запись: "Принято от ________________________ (наименование территориального учреждения Банка России), дата, подпись".

В случае реорганизации кредитной организации итоговые суммы расчетов по уплате штрафов в бюджет переносятся в Карточку учета штрафов вновь созданной кредитной организации или ее правопреемника.

По окончании года Карточки учета штрафов по переданным и реорганизованным кредитным организациям хранятся в делах территориальных учреждений Банка России в соответствии с пунктом 4.6 настоящего Положения.

4.6. Карточки учета штрафов и копии документов, указанных в пункте 4.4 настоящего Положения, хранятся в делах территориальных учреждений Банка России, осуществляющих администрирование поступлений федерального бюджета по денежным взысканиям (штрафам), указанным в подпункте 1.1.1 пункта 1.1 настоящего Положения, в течение срока деятельности кредитной организации и уничтожаются по истечении трех лет после исключения кредитной организации из Книги государственной регистрации кредитных организаций в порядке, предусмотренном соответствующими нормативными актами Банка России, определяющими вопросы делопроизводства в Банке России.

Уничтожение Карточек учета штрафов, ведущихся в виде электронных баз данных (файлов, каталогов), сформированных с использованием средств вычислительной техники, производится одновременно с уничтожением этих документов на бумажных носителях.