Приложение N 3. Требования к составу и структуре файла обмена, содержащего данные ведомости учета принятых и введенных налоговых деклараций

Информация об изменениях:

Приказом ФНС России от 1 октября 2014 г. N ММВ-7-6/516@ приложение изложено в новой редакции

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение N 3
к приказу Федеральной налоговой службы
от 18 декабря 2006 г. N САЭ-3-10/872

Требования
к составу и структуре файла обмена, содержащего данные ведомости учета принятых и введенных налоговых деклараций

1. Общие сведения

1. Настоящий формат описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи от инспекций Федеральной налоговой службы Российской Федерации (ИФНС) в управления ФНС России по субъектам Российской Федерации (УФНС), УФНС и Межрегиональные инспекции ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам (МИ ФНС России по КН) в ФКУ "Налог-Сервис" ФНС России (г. Москва) (ФКУ) данных ведомости учета принятых и введенных налоговых деклараций.

2. Номер версии настоящего формата 4.04.

2. Описание файла обмена

2.1. Общие сведения по файлу обмена

Имя файла обмена

Имя файла обмена должно иметь следующий вид:

R_Т_P_О_ggggmmdd_N,

где:

R_Т - префикс, принимающий значение MI_VND;

P - код получателя информации (код по СОНО - идентификатор УФНС; код по СНОН - идентификатор ФКУ - N 7700);

О - код отправителя информации (код по СОНО - идентификатор ИФНС, УФНС, МИ ФНС России по КН);

gggg - год, mm - месяц, dd - день формирования передаваемого файла;

N - идентификационный номер файла (для формирования номера рекомендуется использовать глобально уникальный идентификатор GUID (Globally Unique IDentifier).

Расширение имени файла - xml.

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:

<?xml version="1.0" encoding = "windows-1251"?>

Имя файла, содержащего схему файла обмена

Имя файла, содержащего XML-схему файла обмена, должно иметь следующий вид:

R_Т_N,

где:

R_Т - префикс, обозначающий принадлежность схемы файла обмена к передаче сведений отчетности о проведении негосударственной лотереи, принимает значение MI_VND;

N - идентификационный номер версии схемы файла обмена*(1), принимает значение 2_350_01_04_04_хх, где хх - принимает значение 01. При внесении изменений в схему, не противоречащих данному формату, номер версии XSD схемы файла обмена изменяется.

Расширение имени файла - xsd.

Наименование файла, содержащего схему, должно включаться в корневой элемент XML файла стандартным для XML образом - как значение атрибута noNamespaceSchemaLocation или SchemaLocation в зависимости от не использования (использования) целевого пространства имен.

При этом в качестве значения атрибута noNamespaceSchemaLocation или SchemaLocation указывается только наименование файла, содержащего схему файла обмена. Например: xsi:noNamespaceSchemaLocation="MI_VND_2_350_01_04_04_01.xsd".

_____________________________

*(1) - Идентификационный номер версии схемы формата файла обмена имеет следующую структуру:

P_F_XX

Где: P - признак принадлежности формата к используемому реестру форматов (Принимает следующие значения: "1" - признак принадлежности формата к Федеральному реестру форматов представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчётности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов в электронном виде; "2" - признак принадлежности к реестру форматов обмена информацией между налогоплательщиками и налоговыми органами, налоговыми органами, налоговыми органами и государственными учреждениями, организациями

F - идентификационный номер версии формата в реестре форматов, которому соответствует схема файла обмена. Имеет структуру: HHH_ BB_VV_ММ

HHH - номер части формата;

BB - номер подчасти формата (если в формате нет подчастей проставляется 00);

VV - номер версии формата (нумерация версий начинается с 04);

MM - номер версии части формата.(нумерация начинается с 01)

XX- номер версии схемы для данного формата

2.2. Логическая модель файла обмена

Логическая модель файла обмена представлена в графическом виде в Разделе 3 на рис.1. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в Разделе 4.

Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена в Разделе 4 приводятся следующие сведения:

- Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента*(1).

- Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.

- Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.

- Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).

Формат символьной строки указывается в виде Т(n-к) или T(=к), где n - минимальное количество знаков, к - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0-к). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид Т(n-).

Формат числового значения указывается в виде N(m.к), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).

Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.

- Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".

- Дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.

Схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом.

_____________________________

*(1) - В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.

3. Диаграмма файла обмена

Рис.1. Диаграмма структуры файла обмена

4. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена

Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1-4.11

Таблица 4.1

Сведения ведомости учета принятых и введенных налоговых деклараций (Файл)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Идентификатор файла	ИдФайл	A	T(1-100)	О
Тип информации	ТипИнф	A	T(1-50)	О	Принимает значение: ВЕДОМОСТЬНД
Версия формата	ВерсФорм	A	T(1-5)	О	Принимает значение: 4.04
Версия передающей программы	ВерсПрог	A	T(1-40)	Н
Количество документов	КолДок	A	N(9)	О	КолДок >= 1
Сведения об отправителе	ИдОтпр	С		Н	Состав элемента представлен в табл. 4.2
Состав и структура документа	Документ	С		ОМ	Состав элемента представлен в табл. 4.3

Таблица 4.2

Сведения об отправителе (ИдОтпр)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Должность ответственного лица	ДолжОтв	A	T(1-45)	Н
Номер контактного телефона	Тел	A	T(1-20)	Н
Е-mail	Е-mail	A	T(1-45)	Н
Фамилия, имя, отчество ответственного лица	ФИООтв	С		О	Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.11

Таблица 4.3

Состав и структура документа (Документ)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Идентификатор документа	ИдДок	A	T(1-36)	О
Описание передаваемых сведений	ОписПерСвед	С		О	Состав элемента представлен в табл. 4.4
Данные ведомости учета принятых и введенных налоговых деклараций	ВедУчДек	С		ОМ	Состав элемента представлен в табл. 4.5

Таблица 4.4

Описание передаваемых сведений (ОписПерСвед)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Период представления данных ИР	ПерПредст	A	T(0-10)	О	Типовой элемент <ДатаТип>
Код Инспекции ФНС России	КодНО	A	T(0-4)	ОК	Типовой элемент <СОНОТип>
Дата состояния сведений	ДатаСвед	A	T(0-10)	О	Типовой элемент <ДатаТип>

Таблица 4.5

Данные ведомости учета принятых и введенных налоговых деклараций (ВедУчДек)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Код налоговой декларации (КНД)	Код_НД	П	T(7-7)	ОК	Типовой элемент <КНДТип>
Сведенияя об общем количестве зарегистрированных деклараций	ОбщКолЗарегДекл	С		О	Состав элемента представлен в табл. 4.6
Сведения об общем количестве обработанных отделом ввода деклараций	ОбщКолОбрОтдВвод	С		О	Состав элемента представлен в табл. 4.7
Сведения о количестве деклараций, введенных в ФКУ	КолВведФКУ	С		О	Состав элемента представлен в табл. 4.8
Сведения о количестве деклараций, из которых проведены начисления в КРСБ	КолПровКРСБ	С		О	Состав элемента представлен в табл. 4.9
Сведения о количестве деклараций с ошибками ввода	КолДеклОшВвод	С		О	Состав элемента представлен в табл. 4.10

Таблица 4.6

Сведения об общем количестве зарегистрированных деклараций (ОбщКолЗарегДекл)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Общее количество зарегистрированных деклараций	ОбщКолЗарег	A	N(15)	О	ОбщКолЗарег >= 0
В том числе поступило на бумажном носителе	БумНос	A	N(15)	О	БумНос >= 0
Из поступивших на бумажном носителе зарегистрировано с превышением срока более чем на 1 день	БумНосБ1Д	A	N(15)	О	БумНосБ1Д >= 0
В том числе поступило на бумажном носителе с использованием штрих-кода	БумНосШтрих	A	N(15)	О	БумНосШтрих >= 0
Из поступивших на бумажном носителе с использованием штрих-кода зарегистрировано с превышением срока более чем на 1 день	БумНосШтрихБ1Д	A	N(15)	О	БумНосШтрихБ1Д >= 0
В том числе поступило по ТКС	ТКС	A	N(15)	О	ТКС >= 0
Из поступивших по ТКС зарегистрировано с превышением срока более чем на 1 день	ТКСБ1Д	A	N(15)	О	ТКСБ1Д >= 0
В том числе поступило на магнитном носителе	МН	A	N(15)	О	МН >= 0
Из поступивших на МН зарегистрировано с превышением срока более чем на 1 день	МНБ1Д	A	N(15)	О	МНБ1Д >= 0
Общее количество налоговых деклараций переданных на ввод	КолПерВвод	A	N(15)	О	КолПерВвод >= 0
Количество налоговых деклараций несвоевременно переданных на ввод	КолНесвПерВвод	A	N(15)	О	КолНесвПерВвод >= 0
Количество налоговых деклараций, по которым введены только начисления	КолПерКРСБ	A	N(15)	О	КолПерКРСБ >= 0

Таблица 4.7

Сведения об общем количестве обработанных отделом ввода деклараций (ОбщКолОбрОтдВвод)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Общее количество обработанных отделом ввода деклараций	ОбрОтдВвод	A	N(15)	О	ОбрОтдВвод >= 0
В том числе,количество деклараций, представленных крупнейшими налогоплательщиками	КрНП	A	N(15)	О	КрНП >= 0
Количество деклараций, представленных крупнейшими налогоплательщиками, с задержкой срока ввода в полном объеме	КрНПБ5Д	A	N(15)	О	КрНПБ5Д >= 0
Количество деклараций, представленных прочими налогоплательщиками	ПрочНП	A	N(15)	О	ПрочНП >= 0
Количество деклараций, представленных прочими налогоплательщиками, с задержкой срока ввода в полном объеме	ПрочНПБ5Д	A	N(15)	О	ПрочНПБ5Д >= 0
Количество деклараций, по которым дата ввода превышает срок ввода более чем на 1 месяц	ВводНачСумБ1Мес	A	N(15)	О	ВводНачСумБ1Мес >= 0

Таблица 4.8

Сведения о количестве деклараций, введенных в ФКУ (КолВведФКУ)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Количество деклараций, введенных в ФКУ	ВведФКУ	A	N(15)	О	ВведФКУ >= 0
Количество деклараций введенных в ФКУ с превышением установленных 15 дней	ВведФКУПревСрок	A	N(15)	О	ВведФКУПревСрок >= 0

Таблица 4.9

Сведения о количестве деклараций, из которых проведены начисления в КРСБ (КолПровКРСБ)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Количество деклараций, из которых проведены начисления в КРСБ	ПровКРСБ	A	N(15)	О	ПровКРСБ >= 0
В том числе представленных на бумажном носителе, по которым проведены начисления в КРСБ	БумНосКРСБ	A	N(15)	О	БумНосКРСБ >= 0
Из представленных на бумажном носителе с превышением даты записи над датой ввода более чем на 2 дня	БумНосКРСББ2Д	A	N(15)	О	БумНосКРСББ2Д >= 0
В том числе представленных по ТКС, по которым проведены начисления в КРСБ	ТКСКРСБ	A	N(15)	О	ТКСКРСБ >= 0
Из представленных по ТКС с превышением даты записи более чем на 1 день	ТКСКРСББ1Д	A	N(15)	О	ТКСКРСББ1Д >= 0
В том числе представленных на магнитном носителе, по которым проведены начисления в КРСБ	МНКРСБ	A	N(15)	О	МНКРСБ >= 0
Из представленных на МН с превышением даты записи над датой ввода более чем на 2 дня	МНКРСББ2Д	A	N(15)	О	МНКРСББ2Д >= 0

Таблица 4.10

Сведения о количестве деклараций с ошибками ввода (КолДеклОшВвод)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Количество деклараций с ошибками ввода	ДеклОшВвод	A	N(15)	О	ДеклОшВвод >= 0

Таблица 4.11

Фамилия, Имя, Отчество (ФИОТип)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Фамилия	Фамилия	П	T(1-60)	О
Имя	Имя	П	T(1-60)	О
Отчество	Отчество	П	T(0-60)	О