Приложение 4. Выписка по операциям на счете организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет)

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Приложение 4

                                                                    Утверждена

                                                        приказом Федеральной налоговой службы

                                                        от 30 марта 2007 г. N ММ-3-06/178@

                                                        Наименование налогового

                                                        органа

                                                        Адрес

      Выписка по операциям на счете организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса,

           занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет)

     __________________________________________________________________________________________

         (полное или сокращенное наименование банка в соответствии с Книгой государственной

                                регистрации кредитных организаций)

        /-------------------\                /-----------------\

ИНН     | | | | | | | | | | |            КПП | | | | | | | | | |

        \-------------------/                \-----------------/

     /-----------------\

БИК  | | | | | | | | | |

     \-----------------/

      В соответствии с запросом налогового органа от__________N ___________

      в отношении

___________________________________________________________________________________________________

(полное наименование организации, Ф.И.О. индивидуального предпринимателя (нотариуса, занимающегося

                   частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет))

        /-------------------\            /-----------------\

ИНН/КИО | | | | | | | | | | |        КПП | | | | | | | | | |

        \-------------------/            \-----------------/

     представляет выписку по счету

   /---------------------------------------\

 N | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |

   \---------------------------------------/

   /-----\

   | | | |

   \-----/

   (цифровой код вида валюты счета (в соответствии с Общероссийским классификатором валют)

     за период с__________по__________

Таблица 1

N п/п	Дата совершения операции (дд.мм.гггг)	Реквизиты документа, на основании которого была совершена операция по счету			Реквизиты банка плательщика/получателя денежных средств			Реквизиты плательщика/получателя денежных средств				Сумма операции по счету		Назначение платежа
		вид (шифр)	номер	дата	номер корреспондентского счета	наименование	БИК	Наименование/ Ф.И.О.	ИНН/ КИО	КПП	номер счета	по дебету	по кредиту
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15

Таблица 2

Остаток по счету на начало периода	Сумма по дебету счета за период	Сумма по кредиту счета за период	Остаток по счету на конец периода
1	2	3	4

Пояснение к заполнению таблиц 1 и 2.

В таблице 1 информация указывается в порядке осуществления операций по счету.

В графах 13 и 14 таблицы 1 и графах 1, 2, 3, 4 таблицы 2 указываются суммы в единицах валюты счета, где целая часть отделяется от дробной части знаком тире "-", дробная часть указывается двумя знаками.

В графе 3 таблицы 1 указывается условное обозначение (шифр) проведенного документа в соответствии с приложением 1 к Положению Банка России от 05.12.2002 N 205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" (Вестник Банка России, 2002 N 70-71; 2004 N 21, 34, 36, 38; 2006 N 72; зарегистрировано в Минюсте России 20.12.2002 регистрационный N 4061). По операциям с наличной валютой Российской Федерации и иностранной валютой, проведенным на основании, соответственно, накладной к сумке с денежной наличностью и приходных и расходных кассовых ордеров, в графе 3 таблицы 1 условное обозначение (шифр) не проставляется.

ГАРАНТ:

См. Схему обозначения лицевых счетов и их нумерации (по основным счетам) (приложение 1 к Правилам ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, установленным Положением ЦБР от 26 марта 2007 г. N 302-П и действующим с 1 января 2008 г.)

В графы 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 15 таблицы 1 переносится без изменений вся информация из соответствующих полей расчетных, кассовых и иных документов, на основании которых проведены операции, и при печати может в рамках графы переноситься из строки в строку.

Порядок составления таблицы 1 по расчетным операциям в валюте Российской Федерации:

в графу 4 переносится информация из поля "N" документа;

в графу 5 переносится информация из поля "Дата" документа;

в графу 6 переносится информация из поля "Сч. N" банка плательщика в случае представления выписки банком получателя или, соответственно, из поля "Сч. N" банка получателя в случае представления выписки банком плательщика;

в графу 7 аналогично переносится информация из поля "Банк плательщика"/"Банк получателя";

в графу 8 аналогично переносится информация из поля "БИК" банка плательщика/получателя;

в графу 9 переносится информация из поля "Плательщик" в случае представления выписки банком получателя или, соответственно, из поля "Получатель" в случае представления выписки банком плательщика;

в графу 10 аналогично переносится информация из поля "ИНН" плательщика/получателя;

в графу 11 аналогично переносится информация из поля "КПП" плательщика/получателя";

в графу 12 аналогично переносится информация из поля "Сч. N" плательщика/получателя;

в графу 15 переносится информация из поля "Назначение платежа".

Порядок составления таблицы 1 по операциям с наличными денежными средствами, проводимым на основании кассовых документов (объявление на взнос наличными 0402001, препроводительная ведомость к сумке с денежной наличностью, приходный кассовый ордер, денежный чек, расходный кассовый ордер):

в графу 4 переносится информация из поля, предназначенного для указания номера документа;

в графу 5 переносится информация из поля, предназначенного для указания даты документа;

в графу 9 переносится информация из поля "От кого" (объявление на взнос наличными 0402001, препроводительная ведомость к сумке с денежной наличностью, приходный кассовый ордер), "Заплатите (кому)" (денежный чек), "Выдать" (расходный кассовый ордер);

в графу 12 переносится информация из поля "Дебет, сч. N " (объявление на взнос наличными 0402001, препроводительная ведомость к сумке с денежной наличностью, приходный кассовый ордер), из поля "Кредит, сч. N " (расходный кассовый ордер);

в графу 15 переносится информация из поля "Источник взноса" (объявление на взнос наличными 0402001, приходный кассовый ордер), "Цели расхода" (денежный чек), "Назначение платежа" (расходный кассовый ордер).

Порядок составления таблицы 1 по расчетным операциям в иностранной валюте:

в графу 4 переносится без изменений соответствующая информация из поля, предназначенного для указания номера документа;

в графу 5 переносится без изменений соответствующая информация из поля, предназначенного для указания даты документа;

в графу 7 переносится без изменений вся информация из полей, предназначенных для указания реквизитов банка плательщика в случае представления выписки банком получателя или, соответственно, банка получателя в случае представления выписки банком плательщика;

в графу 9 переносится без изменений вся информация из полей, предназначенных для указания реквизитов плательщика в случае представления выписки банком получателя или, соответственно, получателя в случае представления выписки банком плательщика;

в графу 15 переносится без изменений вся информация из полей, предназначенных для указания назначения платежа и дополнительной информации о платеже.

Составление таблицы 1 по иным операциям заключается в переносе информации, необходимой для заполнения данной таблицы, из полей документов, являющихся основанием для проведения операций, в соответствующие графы таблицы.

При указании в одной графе таблицы 1 данных из разных полей документа, на основании которого была осуществлена операция, эти данные разделяются двумя точками с запятой ";;".

Если информация для заполнения графы отсутствует, то на ее месте ставится прочерк.

Представитель

    банка    __________________  _____________  ____________  ___________

                (должность)         (Ф.И.О.)      (подпись)     (дата)

                                                    М.П.