Приложение 2. Порядок работы структурных подразделений центрального аппарата Федерального казначейства при проведении операций по счетам по учету средств Стабилизационного фонда РФ в процессе управления средствами Стабилизационного фонда РФ

Приложение 2

к приказу Федерального казначейства

от 11 июля 2006 г. N 127

Порядок
работы структурных подразделений центрального аппарата Федерального казначейства при проведении операций по счетам по учету средств Стабилизационного фонда Российской Федерации в процессе управления средствами Стабилизационного фонда Российской Федерации

Настоящий Порядок работы структурных подразделений центрального аппарата Федерального казначейства при проведении операций по счетам по учету средств Стабилизационного фонда Российской Федерации в процессе управления средствами Стабилизационного фонда Российской Федерации (далее - Порядок) разработан во исполнение приказа Министерства финансов Российской Федерации от 22 мая 2006 г. N 83н "Об утверждении Порядка расчета и зачисления процентов, начисляемых на остатки средств на счетах по учету средств Стабилизационного фонда Российской Федерации" (далее - приказ N 83н) и приказа Министерства финансов Российской Федерации от 22 мая 2006 года N 84н "Об утверждении Порядка взаимодействия Министерства финансов Российской Федерации с Федеральным казначейством при проведении операций по счетам по учету средств Стабилизационного фонда Российской Федерации" (далее - приказ N 84н).

I. Порядок работы при проведении операций по счетам по учету средств Стабилизационного фонда Российской Федерации в процессе управления средствами Стабилизационного фонда Российской Федерации

1.1. Управление финансового прогнозирования и управления единым казначейским счетом при получении от Минфина России распоряжений, на проведение операций по счетам по учету средств Стабилизационного фонда Российской Федерации (далее - Распоряжение) в двух экземплярах, осуществляет их проверку:

- на соответствие форме Распоряжения и срокам его представления, установленных приказом N 84н;

- на соответствие подписи уполномоченного лица Минфина России образцу подписи, указанной в карточке образцов подписей уполномоченных лиц Минфина России, представленной в Федеральное казначейство в соответствии с приказом N 84н;

1.2. Управление финансового прогнозирования и управления единым казначейским счетом в случае несоответствия полученного Распоряжения требованиям, указанным в пункте 1.1 настоящего Порядка, в срок не позднее следующего рабочего дня, с момента его получения, возвращает экземпляр Распоряжения в Минфин России письмом Федерального казначейства с указанием причин возврата.

1.3. Управление финансового прогнозирования и управления единым казначейским счетом в случае соответствия полученного Распоряжения требованиям, указанным в пункте 1.1 настоящего Порядка:

- в срок не позднее следующего рабочего дня, с момента его получения, возвращает в Минфин России второй экземпляр Распоряжения с отметкой о приеме;

- подготавливает, в соответствии с Распоряжением и условиями Договора банковского счета по учету средств Стабилизационного фонда Российской Федерации (далее - Договор), платежные документы на проведение операций по счетам по учету средств Стабилизационного фонда Российской Федерации (далее - платежные документы), и направляет их для оформления в Операционное управление. Платежные документы направляются в Операционное управление не позднее 10 часов 30 минут и не менее чем за два рабочих дня до даты валютирования, указанной в платежном документе.

1.4. Операционное управление в течение текущего рабочего дня после получения от Управления финансового прогнозирования и управления единым казначейским счетом платежных документов, обеспечивает оформление расчетных документов и реестра направленных платежей на проведение операций по счетам по учету средств Стабилизационного фонда Российской Федерации и направляет их в Банк России.

1.5. Управление финансового прогнозирования и управления единым казначейским счетом, при получении письменного указания Минфина России об отзыве Распоряжения до момента начала его исполнения в Федеральном казначействе незамедлительно, в течение текущего рабочего дня, обеспечивает отмену проведения операций по счетам по учету средств Стабилизационного фонда Российской Федерации.

1.6. Операционное управление в течение текущего рабочего дня после получения от Банка России в электронном виде выписок из счетов по учету средств Стабилизационного фонда Российской Федерации, обеспечивает проверку их соответствия расчетным документам, направленным в Банк России.

1.7. Управление бюджетного учета и отчетности после получения от Банка России выписок из счетов по учету средств Стабилизационного фонда Российской Федерации с документами, подтверждающими проведение операций по указанным счетам:

- осуществляет ведение бюджетного учета по средствам Стабилизационного фонда Российской Федерации в порядке, установленном законодательством Российской Федерации;

- в течение текущего рабочего дня направляет в Управление финансового прогнозирования и управления единым казначейским счетом в рабочем порядке копии выписок из счетов по учету средств Стабилизационного фонда Российской Федерации с документами, подтверждающими проведение операций по указанным счетам.

1.8. Управление финансового прогнозирования и управления единым казначейским счетом в срок не позднее следующего рабочего дня с момента получения копии документов, указанных в п. 1.7 настоящего порядка, направляет их письмом Федерального казначейства в Минфин России на бумажных носителях или в электронном виде.

1.9. Подготовка платежных документов, оформление расчетных документов и реестра направленных платежей и направление их в Банк России, а также проверка выписок из счетов по учету средств Стабилизационного фонда Российской Федерации осуществляются в соответствии с порядком работы, установленным в Федеральном казначействе.

II. Порядок работы при рассмотрении отчетов Банка России, представляемых в соответствии с Договором банковского счета по учету средств Стабилизационного фонда Российской Федерации

2.1. Федеральное казначейство проверяет соответствие информации, содержащейся в ежедневных и годовом отчетах Банка России, представляемых в соответствии с Договором, условиям Порядков, утвержденных приказом N 83н и приказом N 84н.

2.2. Управление финансового прогнозирования и управления единым казначейским счетом при получении от Банка России ежедневного отчета, представляемого в соответствии с Договором, в срок не позднее следующего рабочего дня осуществляет проверку соответствия информации, содержащейся в ежедневном отчете условиям Договора.

2.3. Управление финансового прогнозирования и управления единым казначейским счетом в случае несоответствия информации, содержащейся в ежедневном отчете, условиям Договора и (или) в случае получения письменного уведомления Минфина России о несоответствии информации, содержащейся в ежедневном отчете Банка России, условиям Договора, в срок не позднее следующего рабочего дня, с момента получения письменного уведомления Минфина России, возвращает ежедневный отчет в Банк России для уточнения. При этом ежедневный отчет направляется в Банк России письмом Федерального казначейства с приложением копии письменного уведомления Минфина России.

2.4. Управление финансового прогнозирования и управления единым казначейским счетом при получении от Банка России годового отчета, представляемого в соответствии с Договором, в срок не позднее следующего рабочего дня, осуществляет проверку соответствия информации, содержащейся в годовом отчете, условиям Договора.

2.5. Управление финансового прогнозирования и управления единым казначейским счетом в случае соответствия информации, содержащейся в годовом отчете, условиям Договора и в случае получения из Минфина России письменного уведомления о соответствии информации, содержащейся в годовом отчете условиям Договора в срок не позднее следующего рабочего дня, с момента получения письменного уведомления Минфина России, направляет в Банк России подтверждение информации, содержащейся в годовом отчете. При этом подтверждение в Банк России направляется письмом Федерального казначейства с приложением копии письменного уведомления Минфина России о соответствии информации, содержащейся в годовом отчете условиям Договора.

2.6. Управление финансового прогнозирования и управления единым казначейским счетом в случае несоответствия информации, содержащейся в годовом отчете Банка России, условиям Договора и (или) получения из Минфина России письменного уведомления о несоответствии информации, содержащейся в годовом отчете Банка России, условиям Договора, в срок не позднее следующего рабочего дня, с момента получения письменного уведомления Минфина России, возвращает годовой отчет в Банк России для уточнения. При этом годовой отчет направляется в Банк России письмом Федерального казначейства с приложением копии письменного уведомления Минфина России.

2.7. При получении от Банка России уточненного отчета, порядок проверки соответствия информации указанной в нем, производится в соответствии с разделом II настоящего Порядка.