Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 15 апреля 2008 г. N 08-18/пз-н "Об утверждении Положения о порядке учета имущества, переданного в оплату инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда"
В соответствии с пунктом 21 статьи 13.2 и пунктом 2 статьи 55 Федерального закона от 29 ноября 2001 г. N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562; 2004, N 27, ст. 2711; 2006, N 17, ст. 1780; 2007, N 50, ст. 6247) приказываю:
утвердить прилагаемое Положение о порядке учета имущества, переданного в оплату инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда.
|
Руководитель |
В.Д. Миловидов |
Зарегистрировано в Минюсте РФ 26 мая 2008 г.
Регистрационный N 11753
Управляющая компания паевого инвестиционного фонда обязана вести учет имущества, переданного в оплату инвестиционных паев этого фонда. Установлен порядок ведения учета денежных средств, ценных бумаг и иного имущества каждого лица, передавшего указанное имущество в оплату инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда.
Информация о денежных средствах и ином имуществе, переданном в оплату инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, регистрируется в регистрах учета. Регистры учета открываются по каждому виду переданного в оплату паев имущества. Регламентирован порядок ведения регистров учета, приведен перечень документов учета имущества, переданного в оплату инвестиционных паев.
Так называемый внутренний учет ведется в целях формирования и обобщения информации о денежных средствах и ином имуществе, подлежащем включению в состав паевого инвестиционного фонда. Учет имущества, переданного в оплату инвестиционных паев, позволяет установить основания включения такого имущества в состав паевого инвестиционного фонда. На основании данных внутреннего учета оформляется распоряжение лицу, ведущему реестр владельцев инвестиционных паев, о выдаче инвестиционных паев или документов, подтверждающих включение имущества, переданного в оплату инвестиционных паев, в состав паевого инвестиционного фонда.
Внутренний учет осуществляется отдельно по каждому паевому инвестиционному фонду в электронной форме.
Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 15 апреля 2008 г. N 08-18/пз-н "Об утверждении Положения о порядке учета имущества, переданного в оплату инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда"
Зарегистрировано в Минюсте РФ 26 мая 2008 г.
Регистрационный N 11753
Настоящий приказ вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования
Текст приказа опубликован в Бюллетене нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 9 июня 2008 г. N 23, в "Вестнике Федеральной службы по финансовым рынкам (ФСФР России)" от 30 июня 2008 г. N 6
Открыть документ в системе ГАРАНТ