Приложение N 1. Образец акта проверки документов и сведений после выпуска товаров и (или) транспортных средств

1. Акт проверки документов и сведений после выпуска товаров и (или) транспортных средств (далее - Акт) должен содержать систематизированное изложение выявленных фактов, подтверждающих достоверность либо недостоверность сведений, указанных в таможенной декларации и в иных документах, представленных при таможенном оформлении, описание выявленных в процессе проверки документов и сведений после выпуска товаров и (или) транспортных средств (далее - Проверка) признаков преступлений и административных правонарушений или указание на отсутствие таковых.

2. Акт составляется и подписывается должностными лицами структурного подразделения, проводившими Проверку, и приобщается к материалам Проверки.

3. Акту присваивается регистрационный номер, который формируется в следующем порядке:

     ХХХХХХХХ/ХХХ/ХХХХХХ/АХХХХ

         1     2     3     4       где:

элемент 1 - код таможенного органа;

элемент 2 - код структурного подразделения (для ФТС России: код главного управления либо управления, для регионального таможенного управления и таможни - код отдела либо отделения);

элемент 3 - дата составления документа в формате: день, месяц, две последние цифры года;

элемент 4 - порядковый номер по журналу регистрации актов проверки документов и сведений после выпуска товаров и (или транспортных средств). При этом номера формируются в каждом структурном подразделении отдельно, в порядке возрастания. С начала нового года нумерация обновляется. На первом месте проставляется буквенное значение "А".

Подразделения таможенной инспекции присваивают Акту номер по журналу регистрации проверочных мероприятий, проводимых подразделениями таможенной инспекции после выпуска товаров и (или) транспортных средств, который ведется в установленном порядке.

4. В строке "Наименование и местонахождение проверяемого лица" указываются сведения о проверяемом лице. Для юридического лица - полное и сокращенное наименование, ИНН, КПП, ОГРН, место государственной регистрации, фактическое местонахождение. Для физического лица - фамилия, имя, отчество, ИНН (при его наличии), паспортные данные, адрес, по которому постоянно проживает или зарегистрировано. Для физического лица, зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя, дополнительно указывается ОГРНИП.

5. В строке "Направления проверки" указываются одно или несколько направлений из перечисленных в пункте 7 порядка проведения проверки документов и сведений после выпуска товаров и (или) транспортных средств.

6. В строке "Проверка проведена на основании следующих документов" указывается перечень документов, представленных проверяемым лицом, а также других документов, имеющихся у таможенного органа, на основании которых проведена проверка.

7. В строке "В ходе проверки проведены следующие мероприятия" указываются сведения о мероприятиях таможенного контроля, проведенных при осуществлении Проверки: о запросе дополнительных документов и иных действиях, предусмотренных пунктом 16 порядка проведения проверки документов и сведений после выпуска товаров и (или) транспортных средств.

8. В строке "В ходе проверки установлено" указываются результаты проверки подлинности и правильности оформления документов, а также систематизировано излагаются результаты анализа достоверности сведений, содержащихся в документах, установленные в ходе Проверки недостоверные сведения со ссылкой на нормативные правовые акты, иные документы (товарно-транспортные накладные, платежные документы и т.д.). Дополнительно указываются наименования и код в соответствии с ТН ВЭД России товаров, сведения о которых проверялись.

9. В строке "Выводы и предложения" в случае подтверждения подлинности документов, достоверности содержащихся в них сведений, а также правильности их оформления указывается на отсутствие выявленных нарушений таможенного законодательства Российской Федерации либо на необходимость:

10. В строке "Согласовано" указывается должность, инициалы и фамилия начальника структурного подразделения таможенного органа, проводившего Проверку, либо лица, его замещающего. Указанное лицо проставляет свою подпись, означающую согласие с содержанием акта.