Приложение 1. График документооборота внутреннего контроля качества

Приложение 1

График документооборота внутреннего контроля качества

1. Мониторинг системы контроля качества может быть организован с помощью графика документооборота внутреннего контроля качества.

2. График документооборота внутреннего контроля качества разрабатывается аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) в случаях необходимости и целесообразности.

3. В таблице, приведенной ниже, содержится пример описания документооборота, регулирующего организацию внутреннего контроля качества и мониторинга его эффективности. График документооборота может регулировать (в том числе) вопросы ответственности за создание и актуализацию внутренних регламентирующих документов, порядок доведения их до работников аудиторской организации (индивидуального аудитора), и т.д.

4. Графы N 1-3 заполняются на основании требований ФПСАД N 34.

5. Заполнение остальных граф (N 4-10) осуществляется самостоятельно аудиторской организацией (индивидуальным аудитором).

График документооборота внутреннего контроля качества

Аспекты СВКК, предусмотренные требованиями ФПСАД	Цели политики внутреннего контроля качества	Процедуры внутреннего контроля качества	ВНУТРЕННИЙ РЕГЛАМЕНТИРУЮЩИЙ ДОКУМЕНТ						Заполняемые формы РД
			Дата утверждения	Рег. N	Наименование документа	Лицо/ подразделение, ответственное за разработку документа	Способ доведения документа до исполнителей	Способ контроля исполнения документа исполнителями
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10