Приказ Минфина РФ от 29 декабря 2009 г. N 715 "О внесении изменений в приказ Министерства финансов Российской Федерации от 24 января 2008 г. N 26"

В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 19 января 2008 г. N 18 "О порядке управления средствами Фонда национального благосостояния" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2008, N 4, ст. 270; N 43, ст. 4945; 2009, N 30, ст. 3834; N 40, ст. 4701) приказываю:

1. Пункты 3 и 4 приказа Министерства финансов Российской Федерации от 24 января 2008 г. N 26 "Об утверждении нормативных долей разрешенных финансовых активов в общем объеме размещенных средств Фонда национального благосостояния и Порядка расчета фактических долей разрешенных финансовых активов в общем объеме размещенных средств Фонда национального благосостояния и их приведения в соответствие с нормативными долями" (в редакции приказов Министерства финансов Российской Федерации от 21 октября 2008 г. N 517 и от 24 февраля 2009 г. N 115) (далее - Приказ) изложить в следующей редакции:

"3. Утвердить следующие нормативные доли разрешенных финансовых активов, номинированных в иностранной валюте, в общем объеме средств Фонда национального благосостояния в иностранной валюте:

долговые обязательства иностранных государств - 95%;

долговые обязательства иностранных государственных агентств и центральных банков - 0%;

долговые обязательства международных финансовых организаций, в том числе оформленные ценными бумагами - 0%;

депозиты и остатки на банковских счетах в банках и кредитных организациях - 0%;

депозиты в государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" - 5%;

акции и паи (доли участия) иностранных юридических лиц - 0%;

долговые обязательства иностранных юридических лиц - 0%.

4. Установить пределы допустимых отклонений фактических долей разрешенных финансовых активов в общем объеме размещенных средств Фонда национального благосостояния от их нормативных долей:

для долговых обязательств иностранных государств - процентных пунктов;

для депозитов в государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" - процентных пунктов.".

2. Пункт 2 Порядка расчета фактических долей разрешенных финансовых активов в общем объеме размещенных средств Фонда национального благосостояния и их приведения в соответствие с нормативными долями (далее - Порядок), утвержденного Приказом, изложить в следующей редакции:

"2. Расчет Фактических долей финансовых активов

Фактическая доля финансового актива отдельного вида в общем объеме размещенных средств Фонда национального благосостояния на конец дня t () рассчитывается по следующей формуле:

, где: (1)

t - день расчета;

k - порядковый номер финансового актива, разрешенного для размещения средств Фонда национального благосостояния (далее - k-ый финансовый актив);

j - порядковый номер иностранной валюты, разрешенной для размещения средств Фонда национального благосостояния (далее - j-ая иностранная валюта);

- фактическая доля j-ой иностранной валюты в общем объеме размещенных средств Фонда национального благосостояния на конец дня t, рассчитанная в соответствии с Порядком приведения фактической валютной структуры средств Фонда национального благосостояния в соответствие с нормативной структурой, утвержденным Министерством финансов Российской Федерации;

- фактическая доля k-го финансового актива, номинированного в j-ой иностранной валюте, в общем объеме средств Фонда национального благосостояния, размещенных в j-ой иностранной валюте, на конец дня t, рассчитывается по формуле:

, где: (2)

- стоимость k-го финансового актива в j-той иностранной валюте, рассчитывается по формулам:

Для депозитов и остатков на банковских счетах в банках, кредитных организациях и государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" в j-той иностранной валюте:

, где: (3)

- сумма m-го депозита в j - той иностранной валюте;

Для ценных бумаг в j-той иностранной валюте:

, где: (3.1)

- доля по объему в обращении выпуска отдельной ценной бумаги (далее - i-той ценной бумаги), входящей в k-ый финансовый актив, номинированный в j-ой иностранной валюте.

- котировки i-ой ценной бумаги, входящей в k-ый финансовый актив, номинированный в j-ой иностранной валюте, на день t в процентах от номинальной стоимости без учета накопленного купонного дохода (для погашенных ценных бумаг - 100%);

- накопленный купонный доход по i-ой ценной бумаге, входящей в k-ый финансовый актив, номинированный в j-ой иностранной валюте, на день t в процентах от номинальной стоимости, равен нулю, если в этот день осуществлялся купонный платеж;

n - количество выпусков ценных бумаг в k-ом финансовом активе, номинированный в j-ой иностранной валюте.

Указанная доля по объему в обращении выпуска i-ой ценной бумаги, входящей в k-ый финансовый актив, номинированный в j-ой иностранной валюте, () рассчитывается по следующей формуле:

, где: (3.2)

- нормативная доля k-го финансового актива, утвержденная приказом Министерства финансов Российской Федерации;

- объем в обращении по номинальной стоимости выпуска i-ой ценной бумаги, входящей в k-ый финансовый актив, номинированный в j-ой иностранной валюте.".

3. Контроль за исполнением настоящего приказа оставляю за собой.

Заместитель Председателя Правительства Российской Федерации - Министр финансов Российской Федерации

А.Л. Кудрин