Приложение N 1. Формат представления запроса на предоставление информационных услуг в рамках информационного обслуживания и информирования налоговыми органами налогоплательщиков в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи (Версия 5.01)

Приложение N 1

Формат
представления запроса на предоставление информационных услуг в рамках информационного обслуживания и информирования налоговыми органами налогоплательщиков в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи
(Версия 5.01)
(утв. приказом Федеральной налоговой службы от 19 января 2011 г. N ММВ-7-6/22@)

ГАРАНТ:

См. справку "Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 5.00)"

1. Общие сведения

1.1. Назначение

Настоящий документ описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в налоговые органы в электронном виде запроса на предоставление информационных услуг в рамках информационного обслуживания и информирования налоговыми органами налогоплательщиков по телекоммуникационным каналам связи.

1.2. Основание разработки

Настоящая версия формата разработана в соответствии с требованиями следующих документов:

Временные методические рекомендации по организации электронного документооборота между налоговыми органами и налогоплательщиками при информационном обслуживании и информировании налогоплательщиков в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи, утвержденные 07.07.2010 заместителем Руководителя ФНС России.

2. Описание файла обмена

2.1. Общие сведения по файлу обмена

Имя файла обмена

Имя файла обмена должно иметь следующий вид:

R_Т_A_K_О_GGGGMMDD_N, где:

R_Т - префикс, принимающий значение IU_ZAPR

A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена*. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа по СОНО).

О - идентификатор отправителя информации, имеет вид:

- для организаций идентификатор отправителя информации представляется в виде девятнадцатиразрядного кода (ИНН и КПП юридического лица);

- для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, имеющего ИНН. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей).

GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;

N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).

Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:

<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>

Имя файла, содержащего схему файла обмена

Имя файла, содержащего XSDсхему файла обмена, должно иметь следующий вид:

IU_ZAPR_1_851_01_05_01_xx, где хх - номер версии схемы.

Расширение имени файла - xsd.

2.2. Логическая модель файла обмена

Логическая модель файла обмена представлена в графическом виде в Разделе 3 на рис.1. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Полный перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в Разделе 4.

Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена в Разделе 4 приводятся следующие сведения:

- Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента**.

- Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.

- Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.

- Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).

Формат символьной строки указывается в виде Т(n-к) или T(=к), где n - минимальное количество знаков, к - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0-к). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид Т(n-).

Формат числового значения указывается в виде N(m.к), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).

Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.

- Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".

- Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.

XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы Российской Федерации.

3. Диаграмма файла обмена

Рис.1. Диаграмма структуры файла обмена

4. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена

Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.17

Таблица 4.1

Файл обмена (Файл)

Наименование элемента	Сокращённое наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Идентификатор файла	ИдФайл	A	T(1-150)	О	Повторяет имя передаваемого файла (без расширения)
Версия передающей программы	ВерсПрог	A	T(1-40)	Н
Версия формата	ВерсФорм	A	T(1-5)	О	Принимает значение: 5.01
Состав и структура документа	Документ	С		О	Состав элемента представлен в табл. 4.2

Таблица 4.2

Состав и структура документа (Документ)

Наименование элемента	Сокращённое наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Код формы по КНД	КНД	A	T(=7)	ОК	Типовой элемент <КНДТип> Принимает значение: 1166101
Дата формирования документа	ДатаДок	A	T(=10)	О	Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Сведения о налогоплательщике	СвНП	С		О	Состав элемента представлен в табл. 4.3
Сведения об отправителе запроса	СвОтпр	С		О	Состав элемента представлен в табл. 4.6
Сведения о лице, подписавшем документ	Подписант	С		О	Состав элемента представлен в табл. 4.9
Запрос на предоставление информационных услуг в рамках информационного обслуживания налогоплательщика	ЗапрИнфУсл	С		О	Состав элемента представлен в табл. 4.10

Таблица 4.3

Сведения о налогоплательщике (СвНП)

Наименование элемента	Сокращённое наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Налогоплательщик - юридическое лицо |	НПЮЛ	С		О	Состав элемента представлен в табл. 4.4
Налогоплательщик - физическое лицо	НПФЛ	С		О	Состав элемента представлен в табл. 4.5
Адрес налогоплательщика	АдрРФ	С		О	Типовой элемент <АдрРФТип> Состав элемента представлен в табл. 4.16

Таблица 4.4

Налогоплательщик - юридическое лицо (НПЮЛ)

Наименование элемента	Сокращённое наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Полное наименование организации	НаимОрг	A	T(1-1000)	О
ИНН организации	ИННЮЛ	A	T(=10)	О	Типовой элемент <ИННЮЛТип>
КПП	КПП	A	T(=9)	Н	Типовой элемент <КППТип> При значении элемента <ИФНС> отличном от "0000" элемент <КПП> необязателен (может отсутствовать) При значении элемента <ИФНС> равном "0000" элемент <КПП> не может присутствовать

Таблица 4.5

Налогоплательщик - физическое лицо (НПФЛ)

Наименование элемента	Сокращённое наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
ИНН физического лица	ИННФЛ	A	T(=12)	О	Типовой элемент <ИННФЛТип>
Фамилия, имя, отчество физического лица	ФИО	С		О	Типовой элемент <ФИОТип> Состав элемента представлен в табл. 4.17

Таблица 4.6

Сведения об отправителе запроса (СвОтпр)

Наименование элемента	Сокращённое наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Сведения об отправителе - юридическом лице |	СвОтпрЮЛ	С		О	Состав элемента представлен в табл. 4.7
Сведения об отправителе - физическом лице	СвОтпрФЛ	С		О	Состав элемента представлен в табл. 4.8

Таблица 4.7

Сведения об отправителе - юридическом лице (СвОтпрЮЛ)

Наименование элемента	Сокращённое наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Наименование организации	НаимОрг	A	T(1-1000)	О
ИНН организации	ИННЮЛ	A	T(=10)	О	Типовой элемент <ИННЮЛТип>
КПП	КПП	A	T(=9)	О	Типовой элемент <КППТип>

Таблица 4.8

Сведения об отправителе - физическом лице (СвОтпрФЛ)

Наименование элемента	Сокращённое наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
ИНН физического лица	ИННФЛ	A	T(=12)	Н	Типовой элемент <ИННФЛТип>
Фамилия, имя, отчество физического лица	ФИО	С		О	Типовой элемент <ФИОТип> Состав элемента представлен в табл. 4.17

Таблица 4.9

Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)

Наименование элемента	Сокращённое наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Признак лица, подписавшего документ	ПрПодп	A	T(=1)	ОК	Принимает значение: 1 - налогоплательщик | 2 - представитель налогоплательщика
Должность лица, подписавшего документ	Должн	A	T(1-128)	Н
Фамилия, Имя, Отчество	ФИО	С		Н	Типовой элемент <ФИОТип> Элемент обязателен для <ПрПодп>=2 или <ПрПодп>=1 в случае присутствия элемента НПЮЛ Состав элемента представлен в табл. 4.17

Таблица 4.10

Запрос на предоставление информационных услуг в рамках информационного обслуживания налогоплательщика (ЗапрИнфУсл)

Наименование элемента	Сокращённое наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Код инспекции ФНС России, в которой формируется ответ	ИФНС	A	T(=4)	ОК	Типовой элемент <СОНОТип> Принимает значение в соответствии со классификатором "Система обозначений налоговых органов" Код ИФНС конечного получателя. При запросе на получение информации в целом по организации принимает значение "0000"
Код запроса	КодЗапр	A	T(=1)	ОК	Принимает значение: 1 - справка о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам | 2 - выписка операций по расчетам с бюджетом | 3 - перечень налоговых деклараций (расчетов) и бухгалтерской отчетности | 4 - акт сверки расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам
Формат представления ответа	ФормОтв	A	T(1-4)	О	Принимает значение: RTF | XML | XLS При значении элемента <ИФНС> = 0000 элемент принимает значение "XML"
Запрос по справке о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам |	СпрРасБюд	С		О	Состав элемента представлен в табл. 4.11 Присутствует при <КодЗапр> = 1
Запрос по выписке операций по расчетам с бюджетом |	ВыпОперРас	C		О	Состав элемента представлен в табл. 4.12 Присутствует при <КодЗапр> = 2
Запрос по перечню налоговых деклараций (расчетов) и бухгалтерской отчетности |	ПеречНалДекл	C		О	Состав элемента представлен в табл. 4.13 Присутствует при <КодЗапр> = 3
Запрос по акту сверки расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам	АктСвер	C		О	Состав элемента представлен в табл. 4.14 Присутствует при <КодЗапр> = 4

Таблица 4.11

Запрос по справке о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам (СпрРасБюд)

Наименование элемента	Сокращённое наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
На дату	НаДату	A	T(=10)	О	Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ

Таблица 4.12

Запрос по выписке операций по расчетам с бюджетом (ВыпОперРас)

Наименование элемента	Сокращённое наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Условие формирования выписки операций по расчетам с бюджетом	УслФорВып	A	T(=1)	ОК	Принимает значение: 1- группировать по видам платежа | 2- не группировать по видам платежа
Отчетный год	Год	A		О	Типовой элемент <xs:gYear>
Запрашиваемый налог	СвНалог	С		НМ	Типовой элемент <СвНалог> Состав элемента представлен в табл. 4.15

Таблица 4.13

Запрос по перечню налоговых деклараций (расчетов) и бухгалтерской отчетности (ПеречНалДекл)

Наименование элемента	Сокращённое наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Начальная дата периода по запросу информации	ДатаНач	A	T(=10)	О	Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ В элементах ДатаНач и ДатаКон значение "ГГГГ" должны совпадать
Конечная дата периода по запросу информации	ДатаКон	A	T(=10)	О	Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ В элементах ДатаНач и ДатаКон значение "ГГГГ" должны совпадать
Условие выбора отчётности	УслВыбОтч	A	T(=1)	ОК	Принимает значение: 1 - все виды деклараций | 2 - первичные | 3 - корректирующие (последняя коррекция)

Таблица 4.14

Запрос по акту сверки расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам (АктСвер)

Наименование элемента	Сокращённое наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Год	Год	A		О	Типовой элемент <xs:gYear>
На дату	НаДату	A	T(=5)	О	Типовой элемент <ДатаКТип> Дата в формате ДД.ММ
Запрашиваемый налог	СвНалог	С		ОМ	Типовой элемент <СвНалог> Состав элемента представлен в табл. 4.15

Таблица 4.15

Дополнительные реквизиты запроса (СвНалог)

Наименование элемента	Сокращённое наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Запрашиваемый КБК	КБК	A	T(=20)	ОК	Типовой элемент <КБКТип> Принимает значение в соответствии с Классификатором кодов бюджетной классификации
ОКАТО уплаты	ОКАТО	A	T(=11)	ОК	Типовой элемент <ОКАТОТип> Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления

Таблица 4.16

Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)

Наименование элемента	Сокращённое наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Индекс	Индекс	A	T(=6)	Н
Код Региона	КодРегион	A	T(=2)	ОК	Типовой элемент <CCРФТип> Принимает значение в соответствии со Справочником субъектов Российской Федерации
Район	Район	A	T(1-50)	Н
Город	Город	A	T(1-50)	Н
Населенный пункт	НаселПункт	A	T(1-50)	Н
Улица	Улица	A	T(1-50)	Н
Дом	Дом	A	T(1-8)	Н
Корпус	Корпус	A	T(1-8)	Н
Квартира	Кварт	A	T(1-8)	Н

Таблица 4.17

Фамилия, Имя, Отчество (ФИОТип)

Наименование элемента	Сокращённое наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Фамилия	Фамилия	A	T(1-60)	О
Имя	Имя	A	T(1-60)	О
Отчество	Отчество	A	T(1-60)	Н

_____________________________

* Передача файла от отправителя к конечному получателю (К) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором А. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов А и К совпадают.

** В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.