Информационное письмо Федеральной службы по финансовым рынкам от 3 марта 2011 г. N 11-ВМ-02/4701 "О рекомендациях к подготовке граждан для сдачи квалификационных экзаменов"

В целях совершенствования методического обеспечения при подготовке граждан к сдаче квалификационных экзаменов для присвоения квалификации "специалист финансового рынка" Федеральная служба по финансовым рынкам рекомендует в дополнение к программам квалификационных экзаменов, утверждаемым ФСФР России, использовать следующую литературу:

1. Для подготовки к сдаче базового квалификационного экзамена для специалистов финансового рынка:

1.1. Распоряжение ФКЦБ России от 04.04.2002 N 421/р "О рекомендации к применению Кодекса корпоративного поведения" (вместе с "Кодексом корпоративного поведения" от 05.04.2002).

1.2. Распоряжение ФКЦБ России от 03.06.2002 N 613/р "О методических рекомендациях по реализации профессиональными участниками рынка ценных бумаг требований Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем".

1.3. Приказ Минфина России от 31.10.2000 N 94н "Об утверждении Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и инструкции по его применению".

1.4. Приказ Минфина России от 06.10.2008 N 107н "Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету "Учет расходов по займам и кредитам" (ПБУ 15/2008)".

2. Для подготовки к сдаче специализированного квалификационного экзамена для специалистов финансового рынка по брокерской, дилерской деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами (экзамен первой серии):

2.1. Постановление ФКЦБ России от 05.11.1998 N 44 "О предотвращении конфликта интересов при осуществлении профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг".

2.2. Распоряжение ФКЦБ России от 03.06.2002 N 613/р "О методических рекомендациях по реализации профессиональными участниками рынка ценных бумаг требований Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем".

2.3. Распоряжение ФКЦБ России от 14.08.2002 N 991/р "Об утверждении методических рекомендаций по заполнению форм отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг".

2.4. Распоряжение ФКЦБ России от 18.09.2002 N 1124/р "Об утверждении Методических рекомендаций по ведению внутреннего учета сделок, включая срочные сделки, и операций с ценными бумагами профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами".

3. Для подготовки к сдаче специализированного квалификационного экзамена для специалистов финансового рынка по организации торговли на рынке ценных бумаг (деятельность фондовой биржи) и клиринговой деятельности (экзамен второй серии):

распоряжение ФКЦБ России от 03.06.2002 N 613/р "О методических рекомендациях по реализации профессиональными участниками рынка ценных бумаг требований Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем".

4. Для подготовки к сдаче специализированного квалификационного экзамена для специалистов финансового рынка по ведению реестра владельцев ценных бумаг (экзамен третьей серии):

4.1. Постановление ФКЦБ России от 24.06.1997 N 21 "Об утверждении Положения о порядке передачи информации и документов, составляющих систему ведения реестра владельцев именных ценных бумаг".

4.2. Постановление ФКЦБ России от 02.10.1997 N 27 "Об утверждении Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг".

4.3. Постановление ФКЦБ России от 31.12.1997 N 45 "Об утверждении Положения о порядке приостановления эмиссии и признания выпуска ценных бумаг несостоявшимся или недействительным и внесении изменений и дополнений в акты Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг".

4.4. Постановление ФКЦБ России от 19.06.1998 N 24 "Об утверждении Положения о лицензировании деятельности по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг".

4.5. Постановление ФКЦБ России от 10.11.1998 N 46 "Об утверждении Положения о порядке прекращения исполнения функций номинального держателя ценных бумаг".

5. Для подготовки к сдаче специализированного квалификационного экзамена для специалистов финансового рынка по депозитарной деятельности (экзамен четвертой серии):

5.1. Приказ Центрального банка Российской Федерации от 25.07.1996 N 02-259 "Об утверждении Правил ведения учета депозитарных операций кредитных организаций в Российской Федерации".

5.2. Постановление ФКЦБ России от 16.10.1997 N 36 "Об утверждении Положения о депозитарной деятельности в Российской Федерации, установлении порядка введения его в действие и области применения".

5.3. Постановление ФКЦБ России от 10.11.1998 N 46 "Об утверждении Положения о порядке прекращения исполнения функций номинального держателя ценных бумаг".

6. Для подготовки к сдаче специализированного квалификационного экзамена для специалистов финансового рынка по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами (экзамен пятой серии):

6.1. Приказ Минфина России от 06.07.1999 N 43н "Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету "Бухгалтерская отчетность организации" (ПБУ 4/99)".

6.2. Приказ Минфина России от 19.12.2000 N 110н "Об утверждении Указаний об отражении в бухгалтерском учете негосударственных пенсионных фондов операций по негосударственному пенсионному обеспечению".

6.3. Приказ Минфина России от 22.07.2003 N 67н "О формах бухгалтерской отчетности организаций".

6.4. Приказ Инспекции негосударственных пенсионных фондов при Минтруде России от 02.04.1999 N 20 "О порядке опубликования отчета о деятельности НПФ".

6.5. Приказ Инспекции негосударственных пенсионных фондов при Минтруде России от 27.12.1999 N 134 "Об утверждении Условий договора о размещении пенсионных резервов".

7. Для подготовки к сдаче специализированного квалификационного экзамена для специалистов финансового рынка по деятельности специализированных депозитариев инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (экзамен шестой серии):

7.1. Приказ Минфина России от 19.12.2000 N 110н "Об утверждении Указаний об отражении в бухгалтерском учете негосударственных пенсионных фондов операций по негосударственному пенсионному обеспечению".

7.2. Приказ Инспекции негосударственных пенсионных фондов при Минтруде России от 02.04.1999 N 20 "О порядке опубликования отчета о деятельности НПФ".

7.3. Приказ Инспекции негосударственных пенсионных фондов при Минтруде России от 27.12.1999 N 134 "Об утверждении Условий договора о размещении пенсионных резервов".

8. Для подготовки к сдаче специализированного квалификационного экзамена для специалистов финансового рынка по деятельности негосударственных пенсионных фондов по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию (экзамен седьмой серии):

приказ Министерства финансов Российской Федерации от 19.12.2000 N 110н "Об утверждении Указаний об отражении в бухгалтерском учете негосударственных пенсионных фондов операций по негосударственному пенсионному обеспечению".

Руководитель

В.Д. Миловидов