Глава 7. Эффективность реализации программы (п.п. 33-38)

Глава 7. Эффективность реализации программы

33. Результаты реализации программы определяются количественными показателями, которые отвечают критериям объективности, достоверности, прозрачности и сопоставимости.

Основные целевые индикаторы программы и их значение по годам показаны в таблице 8.

Согласно расчетам, при развитии отрасли по инерционному сценарию, то есть при незначительной поддержке государства по бюджету действующих обязательств, поголовье коров продолжает сокращаться. Надой на корову будет возрастать, но это ведет к низким темпам роста валового производства.

Достижение программной цели позволит увеличить в сравнении с уровнем 2008 года:

поголовье коров в 2012 году на 10,7%;

объем производства молока в 2012 году на 27,9%;

надой молока на корову в 2012 году на 31,3%.

Объем производства молока в 2012 году составит 200,0 тыс. тонн.

34. Общая оценка вклада программы в достижение цели.

Реализация программы позволит наполнить внутренний рынок области качественным молоком и молочными продуктами.

Реализация программы создаст условия и предпосылки для устойчивого развития молочного скотоводства и производства молока в этой отрасли до 2012 года в объеме 200,0 тыс. тонн или на душу населения до 286 кг в год.

35. Социальные и экономические последствия реализации программы: кроме производства высококачественной продукции и наполнения внутреннего рынка молоком и молочными продуктами, реализация программы обеспечит дополнительное поступление налогов в бюджеты всех уровней за четыре года в сумме 639,6 млн. рублей (таблицы 4, 5).

Таблица 4

Расчет экономической и социальной эффективности реализации программы

Наименование эффекта и единицы измерения	Результат по годам				За 4 года
	2009	2010	2011	2012
Основные индикаторы Эффект от повышения производительности труда (рост продуктивности коров и сокращение числа рабочих мест) человек.	20	20	10	10	80
Прирост производства молока, тыс. тонн.	3,3	11,3	9	20	43,6
Прямые затраты труда на производство молока, среднегодовых работников, тыс. часов	35	116	91	192	434
Генерация в среднем 4,5 рабочих места на 1 прямого работника в скотоводстве в других сферах (переработка, сервис, другие отрасли сельского хозяйства), рабочих	62	204	160	338	764
Дополнительные налоговые поступления в бюджет всех уровней за год, млн. руб.	119,8	141	168,8	210	639,6

Таблица 5

Расчет индикаторов экономической эффективности программы

Показатели	Годы				2009-2012
	2009	2010	2011	2012
Основные индикаторы Поголовье молочных коров, тыс. голов	40,8	41,7	42,6	43,5	168,6
Удой на корову в год, кг	3915	4190	4488	4805	4215
Валовое производство молока, тыс. тонн	160,3	171,0	180,0	200,0	711,3
Вспомогательные индикаторы Валовой продукт отрасли, млн. руб.	1756,7	1966,5	2160	2500	8383,2
Валовой доход отрасли, млн. руб.	2076,1	2342,7	2610	3060	10088,8
Чистая прибыль отрасли, млн. руб.	319,4	376,2	450	560	1705,6
Начисление налогов, млн. руб.	119,8	141	168,8	210	639,6
Рабочие места, тыс.	1,2	1,2	1,2	1,2	4,8

36. К основным рискам программы, которые могут повлиять на достижение запланированных результатов, относятся:

1) внешние риски:

недостаточный уровень финансирования со стороны инвесторов по линии государственно-частного партнерства, а также сельскохозяйственных производителей из собственных и заемных средств;

вступление России в ВТО;

неблагоприятная рыночная конъюнктура с товарами и услугами для села (на энергоносители, удобрения и т.д.), а также непредвиденно высокий рост цен на фуражное зерно, которые могут привести к существенному удорожанию молока и трудностям с его реализацией;

2) внутренние риски:

организационные риски, запаздывание с подготовкой кадров;

производственные и технологические риски (обеспечение кормами, ветеринарная защита и т.д.).

Управление рисками в рамках реализации программы должно проводиться в форме ее точного и своевременного финансирования из всех источников и четкого выполнения технологических регламентов. Риски, связанные с неоправданно высокими ценами на энергоносители, удобрения, фуражное зерно, другие товары и услуги для села, подлежат государственному управлению на федеральном уровне.

При определении суммы рисков учитывалось возможное недополучение запланированных объемов молока из-за невыхода на прогнозируемые показатели среднего удоя на корову в год и темпов снижения поголовья молочного скота. В качестве критериев невыхода на плановые показатели приняты по производству молока на корову и выполнение только на 96% (минус 4% к плану) плана по численности коров.

Таблица 6

Оценка рисков недополучения ожидаемого экономического эффекта реализации программы в части объемов производства молока, млн. рублей в ценах соответствующего года

Виды рисков	2009 г.	2010 г.	2011 г.	2012 г.
От невыхода на плановую продуктивность (кг молока на корову)	157	168	180	192
От невыхода на плановое производство молока, тыс. тонн	12,6	14,1	15,2	16,5
Общая оценка рисков: от невыхода на плановый валовой надой молока в год, млн. руб. (в ценах 2008 г. - 11736 руб/тонна)	147,8	165,4	178,4	193,6

Расчеты показали (таблица 6), что риски от невыхода на плановые показатели по удою на корову в год и численности коров чреваты существенными экономическими потерями. Поэтому целесообразно эти риски исключить или свести к минимуму путем постоянного мониторинга целевых индикаторов и принятия соответствующих мер.

37. Анализ динамики целевых индикаторов программы и индикаторов ее экономической эффективности при условии финансирования в полном объеме показывает реальность значительного прироста объемов производства высококачественного молока.

Таблица 7

Расчет эффективности расходования бюджетных средств по программе

Показатели		Ед. изм.	Годы				Всего за 4 года
			2009	2010	2011	2012
Ежегодный прирост валового производства молока, тыс. т		тыс. тонн	3,3	10,7	9,0	20,0	43,0
То же в стоимостном выражении (ВП)		млн. руб.	41,3	146,9	126	280	594,2
Ежегодный прирост налогов от отрасли к уровню 2007 года		млн. руб.	6,1	21	17,6	41	85,7
Финансирование на продукцию из областного бюджета федерального бюджета		млн. руб.	195,5 14,7	295	336	380	1206,5 14,7
Показатели эффективности	Эобщ.	%	10,6	24,9	18,8	36,8	24,6
	Эб	%	88,7	78,1	90,5	101,0	90,5

Как видно из таблицы 7, значение коэффициента Эобщ. в среднем арифметическом выражении составляет 24,6%. Степень возмещения общих затрат по программе через прирост валового продукта отрасли в среднем составит 4 года (100 : 24,6 = 4 года).

Среднеарифметическая эффективность использования бюджетных средств Эб составляет 49,2%, что позволит создать стартовые условия устойчивого и интенсивного развития отрасли на средне- и долгосрочную перспективу. Последействие затраченных бюджетных средств будет проявляться после завершения программы минимум 3-4 года, так как продуктивное долголетие коров укладывается в эти сроки, а продолжительность использования технологически модернизированных ферм превышает указанные сроки.

38. Оценку эффективности реализации программы целесообразно проводить на основе использования целевых индикаторов, которые обеспечат мониторинг динамики изменения показателей производства высококачественного молока, численности молочного скота и качественных показателей развития отрасли молочного скотоводства, приведенных в таблице 8.

Анализ динамики целевых индикаторов и объемов финансирования программы предлагается проводить по годам.

Источниками получения информации для расчета экономических показателей, а также оценки степени достижения результатов являются формы статистической отчетности, утвержденной Росстатом, а также ведомственной отчетности.

Таблица 8

Основные целевые индикаторы программы и их значения по годам

Целевой индикатор	Единицы измерения	2007 г.	2008 г.	Значение индикатора
				2009 г.	2010 г.	2011 г.	2012 г.
								% к 2008 г.
Поголовье молочных коров во всех категориях хозяйств	тыс. голов	43,1	39,3	40,8	41,7	42,6	43,5	110,7
в т.ч. в сельхозпредприятиях	тыс. голов	32,5	30,4	31,1	31,9	32,9	33,9	111,5
Удой на корову в год во всех категориях хозяйств	кг	3579	3659	3915	4190	4488	4805	131,3
в т.ч. в сельхозпредприятиях	кг	3160	3223	3450	3692	3955	4232	131,3
Валовое производство молока во всех категориях хозяйств	тыс. тонн	167,8	157,0	160,3	171,0	180,0	200,0	127,4
в т.ч. в сельхозпредприятиях	тыс. тонн	102,9	101,1	107,4	115,2	126,2	139,0	137,5
Производство молока на душу населения	кг	240	224	228	244	257	286	127,7
Покупка племенного молодняка крупного рогатого скота молочных пород	тыс. гол.	0,7	0,6	0,8	2,5	2,0	2,5	416,7
Выход телят на 100 коров	гол.	79	77	80	81	81	82	106,5
Удельный вес племенного поголовья в общей численности крупного рогатого скота	%	13,6	13,8	13,8	14,0	15,0	18,0	+4,2
Реализация племенного молодняка	тыс. гол.	0,5	0,6	0,8	1,2	1,5	1,7	283,3
в т.ч. к предыдущему году	%		120	133	150	125	113	х
Создание центров по оказанию сервисных услуг по воспроизводству с/х животных	штук			2	4	4	8