Глава 7. Эффективность реализации Программы (п.п. 40 - 56)

Глава 7. Эффективность реализации Программы

40. Под эффективной реализацией Программы понимается степень достижения целей Программы.

Реализация мероприятий, предусмотренных Программой, позволит:

увеличить объемы производства молочной продукции;

повысить использование производственных мощностей организаций агропромышленного комплекса Костромской области по производству молочной продукции;

повысить уровень механизации и автоматизации производства.

41. Для оценки степени достижения целей используются целевые индикаторы Программы. Реализация Программы внесет положительный вклад в динамику целевых индикаторов стратегической цели, на достижение которой направлены Государственная программа развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008 - 2012 годы и Концепция развития агропромышленного комплекса Костромской области до 2020 года.

42. Потребность в бюджетных финансовых ресурсах обоснована высокой важностью и масштабностью поставленной цели и задач для ее достижения.

43. Главным итогом реализации мероприятий Программы будет создание условий для устойчивого развития молокоперерабатывающей отрасли в Костромской области, что позволит обеспечить высокие темпы производства молочной продукции и соответственно поднять уровень обеспечения населения региона этой продукцией.

44. Социальные и экономические последствия реализации Программы.

Выполнение предусмотренных в Программе мероприятий позволит:

1) повысить качество выпускаемой продукции;

2) уменьшить ресурсоёмкость производства за счет использования современных технологий, снизить энергопотребление и обеспечить улучшение экологической обстановки в промышленных зонах предприятий;

3) внедрить новые и усовершенствовать существующие технологии производства сливочного масла и сыра.

45. Результаты реализации Программы определяются количественными показателями, которые отвечают критериям объективности, достоверности, прозрачности и сопоставимости.

46. Увеличение производства сыра и сливочного масла во многом зависит от валового производства молока. В 2014 году прогнозируется прирост производства молока на 17,7% к уровню 2010 года.

Таблица 11

Прогноз валового производства молока на 2011 - 2014 годы, тонн

Показатель	2010 г. (факт)	2011 г.	2012 г.	2013 г.	2014 г.	2014 г. 2010 г., %
Валовое производство молока	132,9	139,9	148,6	151,6	156,4	117,7

47. Основные целевые индикаторы Программы и их значение по годам приведены в таблице 12.

Таблица 12

Основные целевые индикаторы Программы

Показатель	2010 г. (факт)	2011 г.	2012 г.	2013 г.	2014 г.	2014 г. 2010г.,%
Объем производства сыра, тонн	6492,1	6886,0	7303,0	7746,0	8217,0	126,6
Объем производства масла, тонн	676,0	677,0	678,0	753,0	760,0	112,4
Выручка, млн. руб.	1229,5	1298,2	1370,9	1459,1	1542,1	125,4
Валовая прибыль, млн. руб.	205,7	219,1	233,3	246,6	262,5	127,6
Среднедушевое потребление молока и молокопродуктов, кг в год	228,2	235,3	242,6	246,8	250,1	109,6
Создание дополнительных рабочих мест в отрасли сельского хозяйства, чел	х	13,2	14,0	20,0	16,2	х

В 2010 году в молокоперерабатывающей отрасли Костромской области было задействовано 1060 человек.

48. Оценка рисков реализации Программы.

К основным рискам, которые могут повлиять на достижение запланированных результатов, относятся:

1) внешние риски:

финансовые и коммерческие;

недостаточный уровень финансирования со стороны инвесторов по линии частно-государственного партнерства, а также сельскохозяйственных производителей из собственных и заемных средств;

снижение уровня государственной поддержки в связи с вступлением России в ВТО;

2) внутренние риски:

организационные риски, недостаток квалифицированных кадров;

производственные и технологические риски (недостаток сырья, снижение качества сырья, удорожание тарифов на электроэнергию и т.д.)

49. Управление рисками в рамках реализации Программы будет проводиться в форме ее целевого и своевременного финансирования из всех источников и четкого выполнения организационных и технологических регламентов. Риски, связанные с неоправданно высокими ценами на энергоносители, подлежат государственному управлению на федеральном уровне.

50. Достижение целевых индикаторов Программы и индикаторов ее экономической эффективности при условии финансирования в полном объеме показывает возможность прироста объемов производства сыров.

51. Эффективность расходования средств финансирования определяли по соотношению конечных результатов Программы и затрат на ее реализацию по коэффициенту Эобщ, который показывает соотношение основного индикатора (валового продукта в стоимостном выражении) к общему объему финансирования по формуле:

,

где Эобщ - коэффициент общей эффективности расходования финансовых средств,

ВП - ежегодный прирост товарной продукции молока в стоимостном выражении,

Ф - объем финансирования производства продукции.

Значение коэффициента Эобщ в среднем арифметическом выражении составляет 28,54%. Степень возмещения общих затрат по Программе через прирост валового продукта отрасли - в среднем 3,5 года (100:28,54=3,5 года).

Таблица 13

Расчет эффективности расходования бюджетных средств по Программе

Показатели		Ед. изм.	Годы
			2011г.	2012г.	2013г.	2014г.	2011г. - 2014г.
Ежегодный прирост производства сыра		Тонн	393,90	417,00	443,00	471,00	1724,90
Ежегодный прирост производства сливочного масла		Тонн	1,00	1,00	75,00	7,00	84,00
То же в стоимостном выражении		млн. руб.	68,70	72,70	88,20	83,00	312,50
Ежегодный прирост налогов в отрасли к уровню 2010 года		млн. руб.	38,16	40,62	43,29	45,89	167,96
Финансирование на продукцию	Всего (Ф)	млн. руб.	268,60	277,30	268,40	281,30	1095,60
	в т.ч. из областного бюджета	млн. руб.	30,85	30,65	31,34	31,31	124,15
Показатели	Эобщ.	%	25,58	26,22	32,86	29,51	28,54
эффективности	Эб обл.	%	222,69	237,19	281,43	265,09	251,60

52. Среднеарифметическая эффективность использования бюджетных средств области Эб обл. составляет 251,6%, что позволит создать условия устойчивого и интенсивного развития отрасли на средне- и долгосрочную перспективу.

53. Анализ динамики целевых индикаторов и объемов финансирования Программы будет проводиться по годам.

54. Источниками получения информации для расчета экономических показателей, а также оценки степени достижения результатов являются формы статистической отчетности, утвержденные Костромастатом, а также ведомственной отчетности.

55. В связи с тем, что единый социальный налог с 1 января 2010 года (Федеральный закон от 24.07.2009 N 212-ФЗ) заменен на уплату страховых взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования, расчет дополнительного эффекта от создания дополнительных рабочих мест в отрасли сельского хозяйства произведен с учетом ставок по всем видам страховых взносов и тарифам, установленным для переходного периода.

Таблица 14

Расчет эффективности расходования бюджетных средств

Наименование эффекта и единицы измерения	Результат по годам
	2011г.	2012г.	2013г.	2014г.	2011г. - 2014г.
Основные индикаторы
1. Эффект от создания дополнительных рабочих мест в отрасли сельского хозяйства - всего человек	13,20	14,00	20,00	16,20	63,30
Расчет:
1) прирост производства сыра, тонн	393,90	417,00	443,00	471,00	1724,90
2) прирост производства сливочного масла, тонн	1,00	1,00	75,00	7,00	84,00
3) дополнительные затраты труда на производство сыра, среднегодовых работников	13,10	13,90	14,80	15,70	57,50
4) дополнительные затраты труда на производство масла, среднегодовых работников	0,10	0,10	5,20	0,50	5,80
2. Уменьшение выплат из бюджета пособий по безработице, млн. руб. (58,8 тыс. руб. в год х число рабочих)	0,78	0,82	1,17	0,95	3,72
3. Уплата страховых взносов на обязательное страхование, млн. руб.:	0,37	0,39	0,75	0,60	2,10

56. Реализация Программы позволит создать дополнительно до 64 рабочих мест в молокоперерабатывающей отрасли, получить дополнительно отчислений во внебюджетные фонды 2,10 млн. руб.