Глава 10. Методика оценки эффективности реализации Программы (п.п. 73 - 78)

Глава 10. Методика оценки эффективности реализации Программы

73. Эффективность выполнения Программы оценивается в соответствии с Порядком, установленным Методическими указаниями по разработке и реализации государственных программ Костромской области, утвержденным Приказом департамента экономического развития Костромской области от 30 мая 2013 года N 8. Оценка эффективности выполнения Программы проводится для оценки вклада Программы в экономическое и социальное развитие Костромской области, обеспечения администрации Костромской области оперативной информацией о ходе и промежуточных результатах выполнения мероприятий и решения задач Программы.

74. Эффективность реализации Программы и каждой входящей в нее подпрограммы проводится на основе оценки:

степени достижения целей и решения задач Программы путем сопоставления фактически достигнутых значений показателей (индикаторов) Программы и подпрограмм и их плановых значений, предусмотренных приложением N 1 к Программе;

степени соответствия запланированному уровню затрат и эффективности использования бюджетных средств и иных источников ресурсного обеспечения Программы путем сопоставления плановых и фактических объемов финансирования Программы и подпрограмм.

75. Расчет степени достижения целевых показателей Программы, который определяется как среднеарифметическая величина из показателей результативности по каждому целевому показателю:

,

где

- степень достижения целевых показателей Программы (результативность);

- степень достижения i-ого целевого показателя Программы;

n - количество показателей Программы.

76. Расчет результативности достижения i-го целевого показателя Программы (Ri) производится на основе сопоставления фактических величин с плановыми:

.

В случае, если планируемый результат достижения целевого показателя Программы Ri предполагает уменьшение его базового значения, то расчет результативности достижения i-го целевого показателя Программы Ri производится на основе сопоставления плановых величин с фактическими:

,

где

- плановое значение i-го целевого показателя Программы в отчетном году;

- фактическое значение i-го целевого показателя Программы в отчетном году.

77. Расчет показателя полноты использования средств определяется соотношением исполнения расходов по Программе в отчетном году с плановыми:

.

В случае отклонения исполнения расходов по Программе от плановых объемов расходов по причинам:

- получения экономии по итогам проведения конкурсных процедур размещения государственного заказа в рамках реализации мероприятий Программы;

- получения экономии бюджетных средств в части расходов на тушение лесных пожаров, вызванной низкой горимостью в лесах;

- возникновения кредиторской задолженности областного бюджета по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным;

- удержания штрафных санкций с исполнителей при оплате работ по государственным контрактам

используется следующая формула для расчета показателя полноты использования средств:

,

где

- полнота использования запланированных на реализацию Программы средств;

- исполнение расходов по Программе в отчетном году (рублей);

- плановые объемы средств по Программе в отчетном году (рублей),

- экономия бюджетных средств, полученная по итогам проведения конкурсных процедур по реализации мероприятий Программы;

Пэ - экономия бюджетных средств в части расходов на тушение лесных пожаров, вызванная низкой горимостью в лесах;

Кэ - сумма кредиторской задолженности областного бюджета по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным;

Шэ - сумма удержанных штрафных санкций с исполнителей, предусмотренных условиями государственных контрактов, при оплате работ по данным контрактам.

78. Критерий эффективности реализации Программы (Егп) определяется на основе сопоставления степени достижения целевых показателей Программы (результативности) и полноты использования запланированных средств:

,

где

k - поправочный коэффициент, учитывающий качество планирования и координации реализации Программы, рассчитываемый по формуле

.

Для расчета поправочного коэффициента показатели степени достижения целевых показателей Программы и полноты использования запланированных на реализацию Программы средств принимаются в долях единицы (не умножаются на 100%).

Значения поправочного коэффициента, учитывающего качество планирования и координации реализации Программы, представлены в таблице N 1:

Таблица N 1

	k
0,00 _ 0,10	1,25
0,11 _ 0,20	1,10
0,21 _ 0,25	1,00
0,26 _ 0,35	0,90
Свыше 0,35	0,75

В случае, если k принимает значение 0,75, то Программа требует уточнения по целевым показателям (индикаторам) и/или планируемым объемам финансирования.

Эффективность реализации каждой подпрограммы, входящей в Программу, определяется аналогично расчету эффективности Программы.