Приложение N 1. Порядок формирования, утверждения и актуализации карт внутреннего финансового контроля

Приложение N 1
к приказу
департамента
лесного хозяйства
Костромской области
от 22 августа 2014 г. N 284

Порядок
формирования, утверждения и актуализации карт внутреннего финансового контроля

1. Формирование и актуализация карт внутреннего финансового контроля осуществляется начальниками отделов Департамента, ответственных за результаты выполнения внутренних бюджетных процедур (далее - начальниками отделов).

2. Формирование карт внутреннего финансового контроля осуществляется по форме согласно приложению к настоящему Порядку.

3. Актуализация карт внутреннего финансового контроля проводится не реже одного раза в год путем изложения содержания карт внутреннего финансового контроля в уточненной редакции.

4. Сформированные (актуализированные) карты внутреннего финансового контроля представляются начальниками отделов на согласование заместителю директора Департамента, ответственному за организацию внутреннего финансового контроля (далее - заместитель директора Департамента). Актуализированные карты представляются на рассмотрение заместителю директора Департамента одновременно с докладной запиской, содержащей информацию о факторах, послуживших основанием для внесения в них изменений (дополнений), а также краткую характеристику указанных изменений (дополнений).

5. В случае наличия у заместителя директора Департамента, замечаний по картам внутреннего финансового контроля они направляются на доработку с соответствующей визой, в которой указывается перечень замечаний и сроки их устранения.

6. Устранение замечаний по картам внутреннего финансового контроля осуществляется начальниками отделов в установленный срок.

7. Согласованные заместителем директора Департамента карты внутреннего финансового контроля в 3-х дневный срок со дня согласования представляются начальниками отделов на утверждение.

8. Утверждение карт внутреннего финансового контроля осуществляется директором Департамента.