Приложение. Отчет о результатах внутреннего финансового аудита

Приложение
к порядку
составления и представления годовой
(квартальной) отчетности о результатах
внутреннего финансового аудита

                                                              "УТВЕРЖДАЮ"

                                                    Директор департамента

                                         ____________ ___________________

                                          (подпись) (расшифровка подписи)

                                                  "__" __________ 20__ г.

                    Отчет о результатах внутреннего

                финансового аудита за _________ 20__ года.

Наименование показателя	кол-во/сумма	Всего
А	Б	В
1. Количество выполненных контрольных мероприятий - всего;	кол-во
а) плановые	кол-во
б) внеплановые	кол-во
Объем проверенных финансовых средств - всего:
а) федерального бюджета (субвенции)	сумма
б) областного бюджета	сумма
II. Проверкой выявлено:
Сумма выявленных финансовых нарушений - всего,	кол-во/сумма
из них:
а) со средствами федерального бюджета (субвенции)	кол-во/сумма
б) со средствами областного бюджета Костромской области	кол-во/сумма
1. Нецелевое использование бюджетных средств - всего,	сумма
из них:
а) средств федерального бюджета (субвенции)	сумма
б) средств областного бюджета Костромской области	сумма
2. Неэффективное использование денежных средств и материальных ресурсов	сумма
3. Недостача денежных средств и материальных	сумма
4. Иные нарушения:
а) нарушение сроков составления и представления бюджетной и сводной отчетности	кол-во
б) достоверности бюджетной и сводной бюджетной отчетности	кол-во/сумма
в) нарушение ведения бюджетного учета и принятия к учету первичных документов	кол-во/сумма
г) в ведении учетной политики, принятой объектом аудита	кол-во/сумма
д) нарушение сроков доведение ЛБО и ПОФ до подведомственных казенных учреждений	кол-во/сумма
е) отсутствие бюджетных смет, составленных и утвержденных в соответствии с доведенными ЛБО в разрезе источников финансирования	кол-во/сумма
ж) нарушение полноты и правильности начисления платежей в бюджет, пеней и штрафов по ним	кол-во/сумма
з) нарушение сроков и порядка принятия решений о возврате излишне уплаченных (взысканных) платежей в бюджет	кол-во/сумма
и) нарушение сроков и порядка принятия решений о зачете (об уточнении) платежей в областной бюджет	кол-во/сумма
5. Количество проверенных объектов внутреннего финансового аудита по результатам проверок которых сделаны выводы о надежности (об эффективности) внутреннего финансового контроля и аудита	кол-во

Дата представления информации: срок            20__ г.

                               фактически      20__ г.

Отчет составил: ______________

Отчет проверил: ______________