Постановление Правительства Ульяновской области от 28 июня 2007 г. N 217 "Об утверждении Порядка разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ в Ульяновской области"

В целях реализации Закона Ульяновской области от 03.11.2006 N 174-ЗО "Об утверждении областной целевой программы "Реформирование региональных и муниципальных финансов Ульяновской области (2006-2008 годы)" и активизации мер по внедрению бюджетирования, ориентированного на результат, Правительство Ульяновской области постановляет:

1. Утвердить прилагаемый Порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ в Ульяновской области.

2. Министерству финансов Ульяновской области в срок до 13.07.2007 разработать и утвердить Методические рекомендации по работе с ведомственными целевыми программами в Ульяновской области.

3. Министру здравоохранения и социальной поддержки населения Ульяновской области Губаревой Т.А., Министру образования и социального развития Ульяновской области Девяткиной Т.В. до 01.11.2007 представить в Министерство финансов Ульяновской области проекты ведомственных целевых программ, разработанные в соответствии с Порядком, утвержденным пунктом 1 настоящего постановления.

4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на Министра финансов Ульяновской области Пантелеева А.Ю.

Исполняющий обязанности Губернатора -

Председателя Правительства области

В.П. Козин

Порядок
разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ
в Ульяновской области
(утв. постановлением Правительства области от 28 июня 2007 г. N 217)

1. Основные понятия и термины

В целях настоящего Порядка используются следующие понятия и термины:

ведомственная целевая программа (далее - ВЦП) - увязанный по ресурсам и срокам комплекс мероприятий, направленный на достижение целей и решение задач главного распорядителя средств областного бюджета Ульяновской области (далее - ГРБС) и позволяющий улучшить состояние дел в отнесенной к компетенции ГРБС сфере деятельности, утверждаемый правовым актом ГРБС;

мероприятие ВЦП - действие или несколько взаимосвязанных действий в отношении определенных объектов, дающих четкое представление о содержании производимых работ;

непосредственный результат - выраженный в количественно измеримых показателях результат, характеризующий реализацию мероприятия ВЦП, в том числе непосредственный результат оказания государственных услуг;

конечный результат - выраженный в количественно измеримых показателях результат реализации ВЦП и решения задачи ГРБС, характеризующий общественно значимый результат деятельности и полученные социальные эффекты;

уполномоченный орган - межведомственная комиссия по разработке проекта областного бюджета Ульяновской области и межведомственных отношений на очередной финансовый год.

2. Общие положения

2.1. Работа ГРБС с ВЦП в каждом бюджетном цикле включает следующие стадии:

разработка проектов ВЦП ГРБС и их учет при составлении раздела II Доклада о результатах и основных направлениях деятельности ГРБС;

экспертиза ВЦП Министерством финансов Ульяновской области;

корректировка и утверждение ВЦП после утверждения областного бюджета Ульяновской области;

реализация ВЦП;

оценка реализации ВЦП;

корректировка либо досрочное прекращение ВЦП по результатам оценки их реализации.

2.2. ВЦП разрабатываются с учетом целей и задач Ульяновской области, утвержденных в разделе I Доклада о результатах и основных направлениях деятельности Ульяновской области. Одна ВЦП не может быть направлена на реализацию нескольких задач одновременно.

2.3. ВЦП разрабатываются ГРБС и утверждаются руководителем ГРБС.

2.4. Бюджеты ГРБС и подведомственных ему распорядителей и получателей бюджетных средств должны быть распределены между ВЦП и областными целевыми программами.

В ВЦП не включаются расходы и мероприятия областных целевых программ.

2.5. Срок ВЦП не может превышать три года. Допускается ежегодное продление ВЦП на один год в каждом следующем бюджетном цикле.

3. Разработка и утверждение ВЦП ГРБС

3.1. ВЦП ГРБС формируется на основании согласованного состава целей и задач ГРБС исходя из доведенных предельных объемов бюджетов ГРБС и с учетом результатов оценки реализации ВЦП в отчетном периоде, осуществляемом в соответствии с разделом 5 настоящего Порядка.

3.2. ВЦП ГРБС:

должна быть реализуема в рамках полномочий Ульяновской области как субъекта Российской Федерации;

должна быть реализуема в рамках полномочий ГРБС, установленных в Положении о ГРБС;

должна быть направлена на реализацию одной из задач ГРБС, указанной в разделе I Доклада о результатах и основных направлениях деятельности ГРБС;

не подлежит разделению на подпрограммы.

3.3. ВЦП должна включать следующие разделы:

а) паспорт ВЦП;

б) описание задачи ГРБС, на решение которой направлена ВЦП, описание проблем, с которыми связано решение задачи на момент начала реализации ВЦП и путей их решения, которые будут выбраны для реализации ВЦП;

в) описание методик расчета и (или) получения показателей конечного результата реализации ВЦП;

г) механизм реализации ВЦП;

д) описание рисков реализации ВЦП;

е) программные мероприятия ВЦП.

3.4. Паспорт ВЦП составляется по форме приложения N 1 к настоящему Порядку.

3.5. Описание разделов ВЦП в соответствии с пунктом 3.3 настоящего Порядка может осуществляться по форме приложения N 2 к настоящему Порядку. Детальные требования к содержанию указанных разделов ВЦП устанавливаются Министерством финансов Ульяновской области в Методических рекомендациях по работе с ВЦП в Ульяновской области.

3.6. Программные мероприятия могут отражаться по форме согласно приложению N 3 к настоящему Порядку.

3.7. Разработанные ВЦП представляются в Министерство финансов Ульяновской области для проведения экспертизы в порядке, установленном в пункте 3.8 настоящего Порядка.

3.8. Министерство финансов Ульяновской области в течение 20 рабочих дней осуществляет экспертизу проектов ВЦП на предмет:

соответствия требованиям к ВЦП, установленным настоящим Порядком;

соответствия мероприятий ВЦП заявленным в ВЦП проблемам;

соответствия показателей непосредственных и конечных результатов, характеризующих реализацию ВЦП и отдельных мероприятий ВЦП, требованиям достаточности, объективности, достижимости в рамках выделяемого финансирования;

обоснованности объема запланированных в ВЦП расходов, в том числе соответствия планируемых расходов на реализацию ВЦП в части, предполагаемой к финансированию за счет бюджета действующих расходных обязательств Ульяновской области, действующим нормативным правовым актам;

установления факта включения в проект ВЦП части расходов, подлежащих финансированию за счет бюджета принимаемых расходных обязательств Ульяновской области.

В экспертном заключении Министерства финансов Ульяновской области должны содержаться выводы по указанным в настоящем пункте позициям, а при необходимости - рекомендации относительно изменения проекта ВЦП.

3.9. Проект ВЦП подлежит доработке в соответствии с экспертным заключением Министерства финансов Ульяновской области.

3.10. В течение 10 рабочих дней после утверждения закона Ульяновской области об областном бюджете Ульяновской области ВЦП подлежат, при необходимости, корректировке для приведения в соответствие с объемом ассигнований ГРБС, предусмотренным в законе Ульяновской области об областном бюджете Ульяновской области на соответствующий финансовый год.

3.11. Доработанные ВЦП утверждаются руководителем ГРБС, и их паспорта размещаются на официальном сайте ГРБС или Губернатора и Правительства Ульяновской области.

4. Реализация ВЦП

4.1. Реализация ВЦП осуществляется ГРБС путем выполнения предусмотренных в ВЦП мероприятий исходя из необходимости достижения плановых значений показателей непосредственных и конечных результатов ВЦП.

4.2. Порядок реализации ВЦП устанавливается ГРБС самостоятельно с учетом Методических рекомендаций по работе с ВЦП в Ульяновской области.

5. Оценка реализации ВЦП

5.1. В течение всего периода реализации ВЦП осуществляется ежеквартальная и ежегодная оценка их реализации.

5.2. Ежеквартальная оценка реализации ВЦП осуществляется ГРБС самостоятельно по результатам первого, второго и третьего кварталов.

В процессе ежеквартальной оценки реализации ВЦП осуществляется оценка:

фактически достигнутых непосредственных результатов реализации ВЦП;

возможностей достижения запланированных конечных результатов ВЦП.

Решение об изменении объемов финансирования ВЦП в течение года (по результатам ежеквартальной оценки) принимается ГРБС самостоятельно, за исключением случаев, когда характер изменения структуры расходов требует их согласования в соответствии с законодательством Российской Федерации и (или) законодательством Ульяновской области.

5.3. Ежегодная оценка осуществляется путем предоставления ГРБС годового отчета о реализации ВЦП (далее - годовой отчет) в Министерство финансов Ульяновской области.

5.4. Годовой отчет должен содержать данные о результатах реализации ВЦП.

Годовой отчет может содержать предложения ГРБС о разработке законодательных и иных нормативных правовых актов Ульяновской области, а также иные предложения, входящие в компетенцию ГРБС.

5.5. В ходе ежегодной оценки реализации ВЦП осуществляется:

оценка достижения запланированных результатов реализации ВЦП;

оценка эффективности реализации ВЦП (по возможности);

оценка возможностей достижения по результатам реализации ВЦП показателей конечных результатов ВЦП, целей и задач ГРБС.

Годовой отчет рассматривается на заседании уполномоченного органа, в ходе которого:

представитель ГРБС выступает с докладом о фактических результатах и перспективах реализации ВЦП;

представители Министерства финансов Ульяновской области выступают с докладами о результатах анализа годового отчета.

По результатам рассмотрения уполномоченный орган выносит одно из следующих решений:

о продолжении реализации утвержденной ВЦП - в случае, если в результате ежегодного мониторинга установлена возможность достижения целей ВЦП, а также конечных результатов ВЦП в рамках реализации утвержденной ВЦП;

о необходимости досрочного прекращения ВЦП в соответствии с пунктом 5.6 настоящего Порядка;

о необходимости внесения изменений в утвержденную ВЦП в соответствии с пунктом 5.7 настоящего Порядка.

Кроме того, в случае, если срок реализации успешно осуществляемой ВЦП завершается в текущем финансовом году, на заседании уполномоченного органа рассматривается вопрос о целесообразности продолжения решения проблем в соответствующей сфере программными методами и принимается одно из следующих решений:

о целесообразности продолжения решения проблем в соответствующей сфере программными методами и необходимости разработки новой ВЦП взамен завершаемой в текущем финансовом году;

о целесообразности продолжения решения проблем в соответствующей сфере программными методами, но в связи с межведомственным характером проблем и (или) потребностью в принятии новых расходных обязательств Ульяновской области - о необходимости разработки областной целевой программы взамен завершаемой в текущем финансовом году ВЦП;

об отсутствии необходимости решения проблем в соответствующей сфере.

5.6. Досрочное прекращение ВЦП обязательно в случаях:

исключения всех полномочий, в рамках которых реализуется ВЦП, из состава полномочий, отнесенных к компетенции Ульяновской области как субъекта Российской Федерации;

ликвидации ГРБС;

исключения из компетенции ГРБС полномочий, в пределах которых реализуется ВЦП;

установления в ходе ежегодной оценки реализации ВЦП невозможности достижения конечных результатов ВЦП за счет предусмотренных в ВЦП объемов финансирования.

В случае досрочного прекращения ВЦП должны быть приняты решения относительно порядка завершения выполнения либо расторжения всех заключенных в рамках реализации данной ВЦП договоров, в том числе относительно всех незавершенных объектов строительства (реконструкции).

5.7. Внесение изменений в утвержденную ВЦП осуществляется в следующих случаях:

установления в ходе ежеквартального либо ежегодного мониторинга невозможности достижения целей ВЦП и конечных результатов ВЦП без внесения в состав задачи и мероприятий ВЦП изменений, не требующих дополнительного финансирования;

установления в ходе ежегодного мониторинга невозможности достижения целей ВЦП и конечных результатов ВЦП за счет предусмотренных в ВЦП объемов финансирования по причинам внешнего по отношению к деятельности ГРБС характера, риски возникновения которых описаны в утвержденной ВЦП;

исключения из компетенции ГРБС части полномочий, в пределах которых реализуется соответствующая ВЦП;

изменения нормативных правовых актов, устанавливающих объемы расходов на финансирование действующих расходных обязательств Ульяновской области.

Приложение N 1

к Порядку

Паспорт ведомственной целевой программы

Наименование ВЦП
Наименование ГРБС
Задача ГРБС, на решение которой направлена ВЦП
Срок реализации ВЦП
Ожидаемые конечные результаты от реализации ВЦП:
Наименование показателей
Плановое значение показателей по итогам реализации ВЦП
Расходы на реализацию ВЦП:
	Всего: В том числе: 20__г.: 20__г.: 20__г.:

Приложение N 2

к Порядку

Характеристика задачи и проблем
главных распорядителей средств областного бюджета
Ульяновской области

Описание задачи ГРБС
Описание проблем, с которыми связано решение задачи
Пути решения задачи и связанных с ней проблем
Методики расчета и (или) получения показателей конечного результата
Наименование показателя		Методика расчета (получения)
Наименование показателя		Методика расчета (получения)
Описание механизма реализации ВЦП
Описание рисков реализации ВЦП

Приложение N 3

к Порядку

Программные мероприятия

N п/п

Наименование мероприятия

Содержание мероприятия

Срок реализации мероприятия

Ответственный исполнитель (Ф.И.О., должность)

Организация, ответственная за реализацию мероприятия

Расходы на мероприятие (тыс. руб.)

Показатель реализации мероприятия

с (месяц/год)

по (месяц/год)

20__г.

20__г.

20__г.

наименование

значение

20__г.

20__г.

20__г.