Приказ Министерства финансов Ульяновской области от 11 марта 2009 г. N 10-пр "Об утверждении ведомственной целевой программы Министерства финансов Ульяновской области "Проведение единой бюджетной политики, направленной на обеспечение необходимого уровня доходов областного бюджета Ульяновской области, мобилизацию дополнительных финансовых ресурсов в целях полного и своевременного исполнения расходных обязательств Ульяновской области на 2009-2011 годы"

С изменениями и дополнениями от:

22 декабря 2009 г.

В соответствии с Порядком разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ в Ульяновской области, утвержденным постановлением Правительства Ульяновской области от 28.06.2007 N 217 "Об утверждении Порядка разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ в Ульяновской области", в целях повышения эффективности расходов и качества управления средствами областного бюджета Ульяновской области приказываю:

1. Утвердить прилагаемую ведомственную целевую программу Министерства финансов Ульяновской области "Проведение единой бюджетной политики, направленной на обеспечение необходимого уровня доходов областного бюджета Ульяновской области, мобилизацию дополнительных финансовых ресурсов в целях полного и своевременного исполнения расходных обязательств Ульяновской области" на 2009-2011 годы.

2. Департаменту казначейства, бюджетного учета, отчетности и финансово-бюджетного контроля (Аввясов Р.Н.), департаменту планирования бюджета и отраслевого финансирования (Жаринова Л.Л.) обеспечить выполнение мероприятий утвержденной настоящим приказом ведомственной целевой программы.

3. Признать утратившим силу приказ Министерства финансов Ульяновской области от 26.05.2008 N 30-пр "Об утверждении ведомственной целевой программы Министерства финансов Ульяновской области "Проведение единой бюджетной политики, направленной на обеспечение необходимого уровня доходов областного бюджета Ульяновской области, мобилизацию дополнительных финансовых ресурсов в целях полного и своевременного исполнения расходных обязательств Ульяновской области на 2008-2010 годы".

4. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя Министра финансов Ульяновской области Буцкую Е.В.

Министр финансов Ульяновской области

О.С. Максимушкина

Заместитель начальника отдела методологической работы

С.В. Бровина

Начальник юридического отдела

Ю.В. Казаков

Ведомственная целевая программа
Министерства финансов Ульяновской области "Проведение единой бюджетной политики, направленной на обеспечение необходимого уровня доходов областного бюджета Ульяновской области, мобилизацию дополнительных финансовых ресурсов в целях полного и своевременного исполнения расходных обязательств Ульяновской области" на 2009-2011 годы
(Утв. Приказом Министерства финансов Ульяновской области от 11 марта 2009 г. N 10-пр)

С изменениями и дополнениями от:

22 декабря 2009 г.

Информация об изменениях:

Приказом Министерства финансов Ульяновской области от 22 декабря 2009 г. N 73-пр в раздел 1 настоящей Ведомственной целевой программы внесены изменения

См. текст раздела в предыдущей редакции

1. Паспорт

Наименование Программы	Ведомственная целевая программа Министерства финансов Ульяновской области "Проведение единой бюджетной политики, направленной на обеспечение необходимого уровня доходов областного бюджета Ульяновской области, мобилизацию дополнительных финансовых ресурсов в целях полного и своевременного исполнения расходных обязательств Ульяновской области" на 2009-2011 годы (далее - ВЦП)
Наименование главного распорядителя средств областного бюджета Ульяновской области	Министерство финансов Ульяновской области (далее - Министерство)
Задача Министерства, на решение которой направлена ВЦП	Проведение единой бюджетной политики, направленной на обеспечение необходимого уровня доходов областного бюджета Ульяновской области, мобилизацию дополнительных финансовых ресурсов в целях полного и своевременного исполнения расходных обязательств Ульяновской области
Срок реализации ВЦП	2009-2011 годы
Ожидаемые конечные результаты от реализации ВЦП
Наименование показателей	- отношение дефицита областного бюджета Ульяновской области к утвержденному общему годовому объему доходов областного бюджета Ульяновской области (без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений) (%); - рост налоговых и неналоговых доходов областного бюджета Ульяновской области (% к отчетному финансовому году); - предельный объем государственного долга Ульяновской области по отношению к утвержденному общему годовому объему доходов областного бюджета Ульяновской области (без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений) (%); - доля средств областного бюджета Ульяновской области, в отношении которых осуществляется проверка их целевого использования, в общем объеме бюджетных ассигнований областного бюджета Ульяновской области (%)
Плановое значение показателей по итогам реализации ВЦП
Отношение дефицита областного бюджета Ульяновской области к утвержденному общему годовому объему доходов областного бюджета Ульяновской области (без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений) (%)	2009 год - 14,7 2010 год - 14,4 2011 год - 14,5
Рост налоговых и неналоговых доходов областного бюджета Ульяновской области (% к отчетному финансовому году);	2009 год - 100,1 2010 год - 102,0 2011 год - 102,0
Предельный объем государственного долга Ульяновской области по отношению к утвержденному общему годовому объему доходов областного бюджета Ульяновской области (без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений) (%)	2009 год - 23,6 2010 год - 31,7 2011 год - 42,5
Доля средств областного бюджета Ульяновской области, в отношении которых осуществляется проверка их целевого использования, в общем объеме бюджетных ассигнований областного бюджета Ульяновской области	2009 год - 11 2010 год - 12 2011 год - 12
Объем средств областного бюджета Ульяновской области, на повышение эффективности расходования которых направлены мероприятия ВЦП
Всего: в том числе 2009 год 2010 год 2011 год	215511,0 тыс. рублей 81356,6 тыс. рублей 61659,2 тыс. рублей 72495,2 тыс. рублей

2. Описание задачи Министерства на момент начала реализации ВЦП, пути ее решения, которые будут выбраны для реализации ВЦП

Описание задачи Министерства	Проведение единой бюджетной политики, направленной на обеспечение необходимого уровня доходов областного бюджета Ульяновской области, мобилизацию дополнительных финансовых ресурсов в целях полного и своевременного исполнения расходных обязательств Ульяновской области
Описание проблем, с которыми связано решение задачи	Бюджетно-финансовая система Ульяновской области развивается в условиях нестабильного социально-экономического положения, непрерывно меняющегося, прежде всего федерального, законодательства, изменения правил предоставления финансовой помощи из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, что приводит к неустойчивости системы и невозможности осуществления достоверных среднесрочных и долгосрочных финансовых прогнозов. В течение года Правительство Ульяновской области вынуждено неоднократно пересматривать и корректировать показатели основного финансового документа региона. Несмотря на положительные сдвиги в бюджетно-финансовой сфере, существует ряд проблемных моментов, снижающих эффективность бюджетного процесса и в целом государственного управления в Ульяновской области: несовершенство системы управления расходными обязательствами бюджета, ориентированной в значительной степени на текущий (казначейский) и последующий контроль расходов; недостаточно совершенные формы и методы планирования доходной части областного бюджета Ульяновской области; несоблюдение условий качественного и своевременного предоставления главными распорядителями средств Ульяновской области (далее - ГРБС) и муниципальными образованиями Ульяновской области бюджетной отчетности; недостаточная интеграция процедур управления государственным долгом Ульяновской области в бюджетный процесс региона; несоблюдение ГРБС отдельных норм бюджетного законодательства.
Пути решения задачи и связанных с ней проблем	Анализ проблем в финансово-бюджетной сфере Ульяновской области демонстрирует необходимость совершенствования бюджетной политики в среднесрочном периоде, создания эффективной системы управления региональными финансами. С учетом вышеизложенного, основными мероприятиями, которые необходимо реализовать в рамках ВЦП, являются: - обеспечение своевременной и качественной подготовки проекта областного бюджета Ульяновской области на очередной финансовый год и плановый период; - совершенствование форм и методов планирования доходной части областного бюджета Ульяновской области; - совершенствование организации исполнения областного бюджета Ульяновской области; - совершенствование формирования бюджетной отчетности об исполнении областного и консолидированного бюджетов Ульяновской области; - совершенствование механизмов управления государственным долгом Ульяновской области и сокращение расходов на его обслуживание; - обеспечение контроля за соблюдением бюджетного законодательства.

3. Описание методик расчета и (или) получения показателей конечного результата реализации ВЦП

Наименование показателя	Методика расчета (получения)
Отношение дефицита областного бюджета Ульяновской области к утвержденному общему годовому объему доходов областного бюджета Ульяновской области (без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений) (%)	(Д/ОД)х100%, где Д - объем дефицита областного бюджета Ульяновской области за исключением сумм, покрываемых за счет снижения остатков на счетах по учету средств областного бюджета Ульяновской области и поступлений от продажи акций и иных форм участия в капитале; ОД - общий годовой объем доходов областного бюджета Ульяновской области (без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений)
Рост налоговых и неналоговых доходов областного бюджета Ульяновской области (% к отчетному финансовому году)	(Д /Д x100%, где нн N нн N-1 Д - налоговые и неналоговые доходы областного нн N бюджета Ульяновской области (факт текущего финансового года); Д - налоговые и неналоговые доходы областного нн N-1 бюджета Ульяновской области (факт отчетного финансового года)
Предельный объем государственного долга Ульяновской области по отношению к утвержденному общему годовому объему доходов областного бюджета Ульяновской области (без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений) (%);	(О /(О - О )x100%, где гл л бп О - предельный объем государственного долга гл Ульяновской области; О - утвержденный общий годовой объем доходов л областного бюджета Ульяновской области; O - утвержденный объем безвозмездных поступлений бп
Доля средств областного бюджета Ульяновской области, в отношении которых осуществляется проверка их целевого использования, в общем объеме бюджетных ассигнований областного бюджета Ульяновской области (%)	(О /О )х100%, где пс ба О - объем средств областного бюджета пс Ульяновской области, в отношении которых осуществляется проверка их целевого использования; О - общий объем бюджетных ассигнований ба областного бюджета Ульяновской области

4. Описание механизма реализации ВЦП

Общее руководство и контроль за ходом реализации ВЦП осуществляет Министерство.

Программа реализуется в соответствии с федеральным законодательством и законодательством Ульяновской области. Цели, задачи и основные мероприятия ВЦП определены в соответствии с приоритетами бюджетной и налоговой политики Ульяновской области на 2009 год и среднесрочную перспективу.

Министр финансов Ульяновской области несет ответственность за реализацию и конечные результаты ВЦП, определяет формы и методы управления ВЦП.

Внесение изменений в ВЦП, предусматривающих изменение формулировок и (или) снижение результатов реализации ВЦП, осуществляется на основании доклада Министерства (как субъекта бюджетного планирования) о результатах и основных направлениях деятельности.

Отчет о реализации ВЦП ежегодно представляется и рассматривается в составе доклада Министерства о результатах и основных направлениях деятельности.

5. Описание рисков реализации ВЦП

При реализации ВЦП возможно возникновение следующих внешних рисков невыполнения программных мероприятий и недостижения запланированных результатов:

- исключение соответствующих полномочий Министерства;

- изменение федерального законодательства и законодательства Ульяновской области.

К числу внутренних рисков реализации ВЦП относятся:

- размывание ответственности за реализацию ВЦП и ее отдельных мероприятий и в результате - непринятие необходимых мер и недостижение заявленных показателей деятельности Министерства;

- недостаточная квалификация сотрудников Министерства.

Для минимизации последствий наступления указанных внутренних рисков планируется принятие следующих шагов:

- своевременная разработка и утверждение плана мер по реализации ВЦП с установлением ответственных и сроков их реализации;

- систематическое повышение квалификационного уровня работников Министерства.

Информация об изменениях:

Приказом Министерства финансов Ульяновской области от 22 декабря 2009 г. N 73-пр в раздел 6 настоящей Ведомственной целевой программы внесены изменения

См. текст раздела в предыдущей редакции

6. Программные мероприятия

N п/п	Наименование мероприятия	Содержание мероприятия	Срок реализации мероприятия		Ответственный исполнитель (Ф.И.О., должность)	Объем межбюджетных трансфертов из областного бюджета, направляемых в местные бюджеты, на повышение эффективности предоставления которых направлены мероприятия ВЦП (тыс. руб.)			Показатель реализации мероприятия
			с (год)	по (год)		2009 год	2010 год	2011 год	наименование	значение
										2009 г.	2010 г.	2011 г.
1.	Обеспечение своевременной и качественной подготовки проекта областного бюджета Ульяновской области на очередной финансовый год и плановый период	1. Подготовка проекта областного бюджета Ульяновской области на очередной финансовый год и плановый период. 2. Подготовка пояснительных записок, аналитических материалов и расчетов к проекту областного бюджета Ульяновской области на очередной финансовый год и плановый период. 3. Прогнозирование доходов в соответствии с налоговым, бюджетным и иным федеральным законодательством и законодательством Ульяновской области. 4. Соблюдение установленного срока внесения проекта областного бюджета Ульяновской области на очередной финансовый год и плановый период в Законодательное Собрание Ульяновской области.	2009	2011	директор департамента планирования бюджета и отраслевого финансирования Министерства Л.Л. Жаринова	10576,4	10615,7	9424,4	1.1. Отношение дефицита областного бюджета Ульяновской области к утвержденному общему годовому объему доходов областного бюджета Ульяновской области (без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений) (%);	14,7	14,4	14,5
									1.2. Своевременность представления проекта областного бюджета Ульяновской области на очередной финансовый год и плановый период в Законодательное Собрание Ульяновской области	да	да	да
2.	Совершенствование форм и методов планирования доходной части областного бюджета Ульяновской области	1. Координация деятельности главных администраторов доходов - исполнительных органов государственной власти Ульяновской области. 2. Прогнозирование доходов в соответствии с налоговым, бюджетным и иным федеральным законодательством и законодательством Ульяновской области. 3. Составление проекта бюджета по доходам на основе показателей социально-экономического развития Ульяновской области.	2009	2011	начальник отдела анализа и планирования доходов Министерства Н.В. Кузнецова	4881,4	3699,5	4349,7	Рост налоговых и неналоговых доходов областного бюджета Ульяновской области (в % к отчетному финансовому году);	100,1	102,0	102,0
3.	Организация исполнения областного бюджета Ульяновской области	1. Совершенствование нормативной правовой базы по составлению и ведению сводной бюджетной росписи областного бюджета Ульяновской области. 2. Формирование сводной бюджетной росписи областного бюджета Ульяновской области. 3. Доведение до ГРБС бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств в установленные Министерством сроки. 4. Обеспечение первоочередного финансирования публичных нормативных обязательств. 5. Совершенствование программного обеспечения планирования и исполнения областного бюджета. 6. Организация освещения в СМИ и на сайте Министерства информации о бюджете и бюджетном процессе Ульяновской области.	2009	2011	начальник бюджетно - аналитического отдела Министерства Г.П. Куземина; начальник отдела планирования и финансирования расходов производственной сферы Министерства С.В. Видеркер; начальник отдела планирования и финансирования расходов в сфере образования, здравоохранения и культуры Министерства И.А. Смирнова; начальник отдела планирования и финансирования расходов органов государственной власти, правоохранительных органов, социальной поддержки и обслуживания населения Министерства Ю.И. Шаталов	10169,6	7707,4	9061,9	3.1. Финансирование расходов областного бюджета Ульяновской области в объеме, предусмотренном кассовым планом исполнения областного бюджета Ульяновской области;	да	да	да
									3.2. Размещение необходимой информации на сайте Министерства.	да	да	да
4.	Формирование бюджетной отчетности областного и консолидированного бюджета Ульяновской области и обеспечение достоверности учета операций по исполнению бюджета	1. Составление годовой, ежеквартальной и ежемесячной бюджетной отчетности областного и консолидированного бюджетов Ульяновской области. 2. Соблюдение установленного срока составления годового отчета об исполнении областного бюджета Ульяновской области.	2009	2011	начальник управления бухгалтерского учета и отчетности Министерства В.В. Басенков; начальник отдела учета и отчетности исполнения бюджета Министерства В.А. Шайхутдинова	7810,2	5919,3	6959,7	4.1. Число отчетов, подготовленных в установленные сроки от общего "числа отчетов, подготовку которых необходимо осуществить (%);	100	100	100
									4.2. Своевременность (составления годового отчета об исполнении областного бюджета Ульяновской области.	да	да	да
5.	Совершенствование механизмов управления государственным долгом Ульяновской области и сокращение стоимости его обслуживания	1. Обслуживание государственного долга Ульяновской области. 2. Организация работы по привлечению государственных заимствований, предоставлению государственных гарантий Ульяновской области и контролю за их исполнением. 3. Организация работы по автоматизации учета государственного долга Ульяновской области, расходов на его обслуживание.	2009	2011	начальник отдела государственных заимствований Ульяновской области Министерства Е.В. Трухина	3417,0	2589,6	3044,8	5.1. Объем задолженности по долговым обязательствам Ульяновской области, не выплаченной в отчетном финансовом году в установленные сроки (тыс. руб.);	0	0	0
									5.2. Своевременность осуществления выплат по обслуживанию государственного долга Ульяновской области;	да	да	да
									5.3. Предельный объем государственного долга Ульяновской области по отношению к утвержденному общему годовому объему доходов областного бюджета Ульяновской области (без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений) (%).	23,6	31,7	2,5
6.	Организация кассового обслуживания исполнения областного бюджета Ульяновской области	1. Своевременное, полное и равномерное финансирование получателей средств областного бюджета Ульяновской области. 2. Методологическое сопровождение казначейского исполнения областного и местных бюджетов.	2009	2011	начальник управления казначейского исполнения бюджета Министерства В.Е. Маськова	35227,5	26698,4	31390,4	Своевременность проведения кассовых выплат.	да	да	да
7.	Обеспечение контроля за соблюдением бюджетного законодательства	1. Проведение проверок составления бюджетных смет ГРБС и получателей средств областного бюджета Ульяновской области. 2. Проведение проверок целевого и эффективного использования средств областного бюджета Ульяновской области.	2009	2011	начальник управления бюджетного контроля Министерства О.А. Бабужин	9274,5	4429,3	8264,3	7.1. Выполнение плана контрольных проверок (%);	100	100	100
									7.2. Охват ГРБС и получателей средств областного бюджета Ульяновской области ревизиями в отчетном финансовом году (%).	16	6,5	17