Вы можете открыть актуальную версию документа прямо сейчас.
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Приложение N 1
к приказу Министерства финансов
Ульяновской области
от 1 июня 2011 г. N 28-пр
Ведомственная целевая программа
Министерства финансов Ульяновской области "Проведение единой бюджетной политики, направленной на повышение эффективности бюджетных расходов и на мобилизацию дополнительных финансовых ресурсов в целях полного и своевременного исполнения расходных обязательств Ульяновской области на 2011-2013 годы"
7 ноября 2012 г., 29 января 2013 г.
Приказом Министерства финансов Ульяновской области от 29 января 2013 г. N 04-пр в паспорт настоящего приложения внесены изменения
Паспорт
1. Описание задачи Министерства на момент начала реализации ВЦП, пути ее решения, которые будут выбраны для реализации ВЦП
Описание задачи Министерства |
Обеспечение выполнения и создание условий для оптимизации расходных обязательств Ульяновской области на 2011-2013 годы |
Описание проблем, с которыми связано решение задачи |
Одним из основных условий достижения стратегических целей социально-экономического развития Ульяновской области является повышение эффективности и прозрачности управления государственными финансами. Начало работы по внедрению эффективных механизмов управления государственными финансами в практику бюджетного процесса Ульяновской области положено в 2000 году, когда вступил в силу новый Бюджетный кодекс Российской Федерации. Определяющую роль в управлении региональными финансами сыграло участие Ульяновской области в конкурсе на получение средств из Фонда реформирования региональных и муниципальных финансов в 2006-2008 годах, в ходе которого были реализованы следующие мероприятии: - осуществлен переход к среднесрочному планированию; - усовершенствована система казначейского исполнения областного бюджета Ульяновской области; - модернизирована система бюджетного учета и отчетности; - начато практическое применение инструментов бюджетирования, ориентированного на результат; - сформирована система учета расходных обязательств Ульяновской области; - созданы условия для функционирования государственных учреждений Ульяновской области новых организационно-правовых форм. В условиях реформирования бюджетной системы управления на федеральном уровне система управления региональными финансами Ульяновской области требует дальнейшего совершенствования модернизации. Необходимо сосредоточить работу Министерства на реализации Концепции межбюджетных отношений и организации бюджетного процесса в субъектах Российской Федерации и муниципальных образований до 2013 года. В этой связи требуют проработки вопросы эффективного осуществления бюджетного процесса Ульяновской области и, в частности, совершенствования методов планирования и исполнения областного бюджета Ульяновской области. В рамках реализации Федерального закона от 8.05.2010 года N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" требуются изменения механизмов финансового обеспечения деятельности государственных учреждений Ульяновской области. |
Пути решения задачи и связанных с ней проблем |
Анализ проблем в финансово-бюджетной сфере Ульяновской области демонстрирует необходимость совершенствования бюджетной политики Ульяновской области в среднесрочном периоде, создания эффективной системы управления региональными финансами. С учетом вышеизложенного, основными мероприятиями, которые необходимо реализовать в рамках ВЦП, являются: - обеспечение своевременной и качественной подготовки проекта областного бюджета Ульяновской области на очередной финансовый год и плановый период; - организация исполнения областного бюджета Ульяновской области; - формирование бюджетной отчетности областного и консолидированного бюджетов Ульяновской области; - обеспечение эффективного функционирования казначейской системы исполнения бюджета по расходам. |
2. Описание методик расчета и (или) получения показателей конечного результата реализации ВЦП
Наименование показателя |
Методика расчета (получения) |
Отношение дефицита областного бюджета Ульяновской области к объему налоговых и неналоговых доходов и доходов от оказания платных услуг |
(Д / ОД) х 100 %, где
Д - объем дефицита областного бюджета Ульяновской области за исключением сумм, покрываемых за счет снижения остатков на счетах по учету средств областного бюджета Ульяновской области и поступлений от продажи акций и иных форм участия в капитале; ОД - объем налоговых и неналоговых доходов и доходов от оказания платных услуг |
Полнота финансирования первоочередных расходов |
(ФПР / ПР) х 100%, где
ФПР - объем финансирования первоочередных расходов областного бюджета Ульяновской области; ПР - объем первоочередных расходов областного бюджета Ульяновской области |
Доля расходов областного бюджета Ульяновской области формируемых в рамках программ, в общем объеме расходов областного бюджета Ульяновской области (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из федерального бюджета) |
(РП / ОР) х 100%, где
РП - утвержденный объем расходов областного бюджета Ульяновской области формируемых в рамках программ; ОР - утвержденный объем расходов областного бюджета Ульяновской области (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из федерального бюджета) |
Доля расходов областного бюджета Ульяновской области на оказание государственных услуг (выполнения работ), оказываемых в соответствии с государственным заданием, в общем объеме расходов областного бюджета Ульяновской области на оказание государственных услуг |
(РГ / ОР) х 100%, где
РГ - объем расходов областного бюджета на Ульяновской области на оказание государственных услуг (работ) объем расходов областного бюджета Ульяновской области, оказываемых (выполняемых) в соответствии с государственным заданием; ОР - общий объем расходов областного бюджета Ульяновской области на оказание государственных услуг (за исключением субвенций, межбюджетных трансфертов местным бюджетам, расходов на обеспечения деятельности государственных казенных учреждений Ульяновской области, расходов на обслуживание государственного долга Ульяновской области) |
Доля дебиторской задолженности, рассроченных, отсроченных платежей в доходах областного бюджета Ульяновской области |
(ДЗ / ОД) х 100%, где
ДЗ - объем рассроченной, отсроченной дебиторской задолженности; ОД - объем доходов областного бюджета Ульяновской области |
Соотношение количества случаев выплаты заработной платы работникам бюджетной сферы с нарушением сроков выдачи к общему количеству выплат |
(КН / ОК) х 100%, где
КН - количества случаев выплаты заработной платы работникам бюджетной сферы с нарушением сроков выдачи; ОК- общее количество выплат |
3. Описание механизма реализации ВЦП
Общее руководство и контроль за ходом реализации ВЦП осуществляет Министерство. Программа реализуется в соответствии с федеральным законодательством и законодательством Ульяновской области. Цели, задачи и основные мероприятия ВЦП определены в соответствии с приоритетами бюджетной и налоговой политики Ульяновской области на 2011 год и среднесрочную перспективу.
Министр финансов Ульяновской области несет ответственность за реализацию и конечные результаты ВЦП, определяет формы и методы управления ВЦП.
Внесение изменений в ВЦП, предусматривающих изменение формулировок и (или) снижение результатов реализации ВЦП, осуществляется на основании доклада Министерства (как субъекта бюджетного планирования) о результатах и основных направлениях деятельности и оформляется приказом Министерства.
Отчет о реализации программы ежегодно представляется и рассматривается в составе доклада Министерства о результатах и основных направлениях деятельности.
4. Описание рисков реализации ВЦП
При реализации ВЦП возможно возникновение следующих внешних рисков невыполнения программных мероприятий и недостижения запланированных результатов:
- исключение соответствующих полномочий Министерства;
- изменение федерального законодательства и законодательства Ульяновской области.
К числу внутренних рисков реализации ВЦП относятся:
- размывание ответственности за реализацию ВЦП и ее отдельных мероприятий и в результате - непринятие необходимых мер и недостижение заявленных показателей деятельности Министерства;
- недостаточная квалификация сотрудников Министерства.
Для минимизации последствий наступления указанных внутренних рисков планируется принятие следующих шагов:
- своевременная разработка и утверждение плана мер по реализации ВЦП с установлением ответственных лиц и сроков их реализации;
- систематическое повышение квалификационного уровня работников Министерства.
Приказом Министерства финансов Ульяновской области от 29 января 2013 г. N 04-пр раздел 5 настоящего приложения изложен в новой редакции
5. Программные мероприятия
N п/п |
Наименование мероприятия |
Содержание мероприятия |
Срок реализации мероприятия |
Ответственный исполнитель (должность, Ф.И.О.) |
Объем средств областного бюджета Ульяновской области, на повышение эффективности расходования которых направлены мероприятия ВЦП (тыс. руб.) |
Показатель реализации мероприятия |
||||||
с (год) |
по (год) |
2011 год |
2012 год |
2013 год |
Наименование |
значение |
||||||
2011 год |
2012 год |
2013 год |
||||||||||
1. |
Обеспечение своевременной и качественной подготовки проекта областного бюджета Ульяновской области на очередной финансовый год и плановый период |
1. Подготовка проекта областного бюджета Ульяновской области на очередной финансовый год и на плановый период. 2. Подготовка пояснительных записок, аналитических материалов и расчетов к проекту областного бюджета Ульяновск |
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.