Приложение N 1. Ведомственная целевая программа Министерства финансов Ульяновской области "Проведение единой бюджетной политики, направленной на повышение эффективности бюджетных расходов и на мобилизацию дополнительных финансовых ресурсов в целях полного и своевременного исполнения расходных обязательств Ульяновской области на 2011-2013 годы"

Приложение N 1

к приказу Министерства финансов

Ульяновской области

от 1 июня 2011 г. N 28-пр

Ведомственная целевая программа
Министерства финансов Ульяновской области "Проведение единой бюджетной политики, направленной на повышение эффективности бюджетных расходов и на мобилизацию дополнительных финансовых ресурсов в целях полного и своевременного исполнения расходных обязательств Ульяновской области на 2011-2013 годы"

С изменениями и дополнениями от:

7 ноября 2012 г., 29 января 2013 г.

Информация об изменениях:

Приказом Министерства финансов Ульяновской области от 29 января 2013 г. N 04-пр в паспорт настоящего приложения внесены изменения

См. текст паспорта в предыдущей редакции

Паспорт

Наименование программы	Ведомственная целевая программа Министерства финансов Ульяновской области "Проведение единой бюджетной политики направленной на повышение эффективности бюджетных расходов и на мобилизацию дополнительных финансовых ресурсов в целях полного и своевременного исполнения расходных обязательств Ульяновской области" (далее - ВЦП)
Наименование главного распорядителя средств областного бюджета Ульяновской области	Министерство финансов Ульяновской области (далее - Министерство)
Задача Министерства, на решение которой направлена ВЦП	Обеспечение выполнения и создание условий для оптимизации расходных обязательств Ульяновской области на 2011 - 2013 годы
Срок реализации ВЦП	2011 - 2013 годы
Ожидаемые конечные результаты от реализации ВЦП
Наименование показателей	- отношение дефицита областного бюджета Ульяновской области к объему налоговых и неналоговых доходов и доходов от оказания платных услуг (%); - полнота финансирования первоочередных расходов (%); - доля расходов областного бюджета Ульяновской области, формируемых в рамках программ, в общем объеме расходов бюджета Ульяновской области (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из федерального бюджета) (%); - доля расходов областного бюджета Ульяновской области на оказание государственных услуг (работ), оказываемых в соответствии с государственным заданием, в общем объеме расходов областного бюджета Ульяновской области (%); - доля дебиторской задолженности, рассроченных и отсроченных платежей в доходах областного бюджета Ульяновской области (%); - соотношение количества случаев выплаты заработной платы работникам бюджетной сферы Ульяновской области с нарушением сроков выдачи к общему количеству выплат (%); - исполнение бюджета Ульяновской области по расходам с учетом представленных платежных документов (%).
Плановое значение показателей по итогам реализации ВЦП
Отношение дефицита областного бюджета Ульяновской области к объему налоговых и неналоговых доходов и доходов от оказания платных услуг (%)	2011 год - 14,7 2012 год - 14,4 2013 год - 14,5
Полнота финансирования первоочередных расходов (%)	2011 год - 100 2012 год - 100 2013 год - 100
Доля расходов областного бюджета Ульяновской области формируемых в рамках программ, в общем объеме расходов бюджета Ульяновской области (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из федерального бюджета) (%)	2011 год - 52,5 2012 год - 60,0 2013 год - 65,0
Доля расходов областного бюджета Ульяновской области на оказание государственных услуг (работ), оказываемых в соответствии с государственным заданием, в общем объеме расходов областного бюджета Ульяновской области на оказание государственных услуг (работ) (%)	2011 год - 100 2012 год - 100 2013 год - 100
Доля дебиторской задолженности, рассроченных и отсроченных платежей в доходах областного бюджета Ульяновской области	2011 год - менее 2 2012 год - менее 2 2013 год - менее 2
Соотношение количества случаев выплаты заработной платы работникам бюджетной сферы Ульяновской области с нарушением сроков выдачи к общему количеству выплат (%).	2011 год - 0 2012 год - 0 2013 год - 0
Объем средств областного бюджета Ульяновской области, на повышение эффективности расходования которых направлены мероприятия ВЦП
Всего:	244650,9 тыс. рублей
в том числе
2011 год	77001,1 тыс. рублей
2012 год	86 308,7 тыс. рублей
2013 год	93 072,3 тыс. рублей

1. Описание задачи Министерства на момент начала реализации ВЦП, пути ее решения, которые будут выбраны для реализации ВЦП

Описание задачи Министерства	Обеспечение выполнения и создание условий для оптимизации расходных обязательств Ульяновской области на 2011-2013 годы
Описание проблем, с которыми связано решение задачи	Одним из основных условий достижения стратегических целей социально-экономического развития Ульяновской области является повышение эффективности и прозрачности управления государственными финансами. Начало работы по внедрению эффективных механизмов управления государственными финансами в практику бюджетного процесса Ульяновской области положено в 2000 году, когда вступил в силу новый Бюджетный кодекс Российской Федерации. Определяющую роль в управлении региональными финансами сыграло участие Ульяновской области в конкурсе на получение средств из Фонда реформирования региональных и муниципальных финансов в 2006-2008 годах, в ходе которого были реализованы следующие мероприятии: - осуществлен переход к среднесрочному планированию; - усовершенствована система казначейского исполнения областного бюджета Ульяновской области; - модернизирована система бюджетного учета и отчетности; - начато практическое применение инструментов бюджетирования, ориентированного на результат; - сформирована система учета расходных обязательств Ульяновской области; - созданы условия для функционирования государственных учреждений Ульяновской области новых организационно-правовых форм. В условиях реформирования бюджетной системы управления на федеральном уровне система управления региональными финансами Ульяновской области требует дальнейшего совершенствования модернизации. Необходимо сосредоточить работу Министерства на реализации Концепции межбюджетных отношений и организации бюджетного процесса в субъектах Российской Федерации и муниципальных образований до 2013 года. В этой связи требуют проработки вопросы эффективного осуществления бюджетного процесса Ульяновской области и, в частности, совершенствования методов планирования и исполнения областного бюджета Ульяновской области. В рамках реализации Федерального закона от 8.05.2010 года N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" требуются изменения механизмов финансового обеспечения деятельности государственных учреждений Ульяновской области.
Пути решения задачи и связанных с ней проблем	Анализ проблем в финансово-бюджетной сфере Ульяновской области демонстрирует необходимость совершенствования бюджетной политики Ульяновской области в среднесрочном периоде, создания эффективной системы управления региональными финансами. С учетом вышеизложенного, основными мероприятиями, которые необходимо реализовать в рамках ВЦП, являются: - обеспечение своевременной и качественной подготовки проекта областного бюджета Ульяновской области на очередной финансовый год и плановый период; - организация исполнения областного бюджета Ульяновской области; - формирование бюджетной отчетности областного и консолидированного бюджетов Ульяновской области; - обеспечение эффективного функционирования казначейской системы исполнения бюджета по расходам.

2. Описание методик расчета и (или) получения показателей конечного результата реализации ВЦП

Наименование показателя	Методика расчета (получения)
Отношение дефицита областного бюджета Ульяновской области к объему налоговых и неналоговых доходов и доходов от оказания платных услуг	(Д / ОД) х 100 %, где Д - объем дефицита областного бюджета Ульяновской области за исключением сумм, покрываемых за счет снижения остатков на счетах по учету средств областного бюджета Ульяновской области и поступлений от продажи акций и иных форм участия в капитале; ОД - объем налоговых и неналоговых доходов и доходов от оказания платных услуг
Полнота финансирования первоочередных расходов	(ФПР / ПР) х 100%, где ФПР - объем финансирования первоочередных расходов областного бюджета Ульяновской области; ПР - объем первоочередных расходов областного бюджета Ульяновской области
Доля расходов областного бюджета Ульяновской области формируемых в рамках программ, в общем объеме расходов областного бюджета Ульяновской области (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из федерального бюджета)	(РП / ОР) х 100%, где РП - утвержденный объем расходов областного бюджета Ульяновской области формируемых в рамках программ; ОР - утвержденный объем расходов областного бюджета Ульяновской области (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из федерального бюджета)
Доля расходов областного бюджета Ульяновской области на оказание государственных услуг (выполнения работ), оказываемых в соответствии с государственным заданием, в общем объеме расходов областного бюджета Ульяновской области на оказание государственных услуг	(РГ / ОР) х 100%, где РГ - объем расходов областного бюджета на Ульяновской области на оказание государственных услуг (работ) объем расходов областного бюджета Ульяновской области, оказываемых (выполняемых) в соответствии с государственным заданием; ОР - общий объем расходов областного бюджета Ульяновской области на оказание государственных услуг (за исключением субвенций, межбюджетных трансфертов местным бюджетам, расходов на обеспечения деятельности государственных казенных учреждений Ульяновской области, расходов на обслуживание государственного долга Ульяновской области)
Доля дебиторской задолженности, рассроченных, отсроченных платежей в доходах областного бюджета Ульяновской области	(ДЗ / ОД) х 100%, где ДЗ - объем рассроченной, отсроченной дебиторской задолженности; ОД - объем доходов областного бюджета Ульяновской области
Соотношение количества случаев выплаты заработной платы работникам бюджетной сферы с нарушением сроков выдачи к общему количеству выплат	(КН / ОК) х 100%, где КН - количества случаев выплаты заработной платы работникам бюджетной сферы с нарушением сроков выдачи; ОК- общее количество выплат

3. Описание механизма реализации ВЦП

Общее руководство и контроль за ходом реализации ВЦП осуществляет Министерство. Программа реализуется в соответствии с федеральным законодательством и законодательством Ульяновской области. Цели, задачи и основные мероприятия ВЦП определены в соответствии с приоритетами бюджетной и налоговой политики Ульяновской области на 2011 год и среднесрочную перспективу.

Министр финансов Ульяновской области несет ответственность за реализацию и конечные результаты ВЦП, определяет формы и методы управления ВЦП.

Внесение изменений в ВЦП, предусматривающих изменение формулировок и (или) снижение результатов реализации ВЦП, осуществляется на основании доклада Министерства (как субъекта бюджетного планирования) о результатах и основных направлениях деятельности и оформляется приказом Министерства.

Отчет о реализации программы ежегодно представляется и рассматривается в составе доклада Министерства о результатах и основных направлениях деятельности.

4. Описание рисков реализации ВЦП

При реализации ВЦП возможно возникновение следующих внешних рисков невыполнения программных мероприятий и недостижения запланированных результатов:

- исключение соответствующих полномочий Министерства;

- изменение федерального законодательства и законодательства Ульяновской области.

К числу внутренних рисков реализации ВЦП относятся:

- размывание ответственности за реализацию ВЦП и ее отдельных мероприятий и в результате - непринятие необходимых мер и недостижение заявленных показателей деятельности Министерства;

- недостаточная квалификация сотрудников Министерства.

Для минимизации последствий наступления указанных внутренних рисков планируется принятие следующих шагов:

- своевременная разработка и утверждение плана мер по реализации ВЦП с установлением ответственных лиц и сроков их реализации;

- систематическое повышение квалификационного уровня работников Министерства.

Информация об изменениях:

Приказом Министерства финансов Ульяновской области от 29 января 2013 г. N 04-пр раздел 5 настоящего приложения изложен в новой редакции

См. текст раздела в предыдущей редакции

5. Программные мероприятия

N п/п

Наименование мероприятия

Содержание мероприятия

Срок реализации мероприятия

Ответственный исполнитель (должность, Ф.И.О.)

Объем средств областного бюджета Ульяновской области, на повышение эффективности расходования которых направлены мероприятия ВЦП (тыс. руб.)

Показатель реализации мероприятия

с (год)

по (год)

2011 год

2012 год

2013 год

Наименование

значение

2011 год

2012 год

2013 год

1.

Обеспечение своевременной и качественной подготовки проекта областного бюджета Ульяновской области на очередной финансовый год и плановый период

1. Подготовка проекта областного бюджета Ульяновской области на очередной финансовый год и на плановый период. 2. Подготовка пояснительных записок, аналитических материалов и расчетов к проекту областного бюджета Ульяновской области на очередной финансовый год и на плановый период. 3. Прогнозирование доходов в соответствии с федеральным законодательством и законодательством Ульяновской области. 4. Соблюдение установленного законодательством срока внесения проекта областного бюджета Ульяновской области на очередной финансовый год и на плановый период в Законодательное Собрание Ульяновской области.

2011

2013

Директор департамента отраслевого финансирования С.Ф. Егупов Директор департамента планирования бюджета Л.Л. Жаринова

12118,8

17533,5

14648,2

1.1. Своевременность представления проекта областного бюджета Ульяновской области на очередной финансовый год и плановый период в Законодательное Собрание Ульяновской области

Да

Да

Да

2.

Организация исполнения областного бюджета Ульяновской области

1. Совершенствование нормативной правовой базы по составлению и ведению сводной бюджетной росписи областного бюджета Ульяновской области. 2. Формирование сводной бюджетной росписи областного бюджета Ульяновской области. 3. Доведение до главных распорядителей бюджетных средств областного бюджета Ульяновской области бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств в установленные Министерством сроки. 4. Обеспечение первоочередного финансирования публичных нормативных обязательств. 5. Совершенствование программного обеспечения планирования и исполнения областного бюджета. 6. Организация освещения в средствах массовой информации и на сайте Министерства информации об областном бюджете Ульяновской области и бюджетном процессе в Ульяновской области.

2011

2013

Начальник отдела сводного планирования и анализа бюджета Г.П. Куземина Начальник от-дела планирования производственной сферы Н.Н. Челокиди Начальник отдела планирования расходов органов государственной власти, социальной поддержки и обслуживания населения Ю.И. Шаталов Начальник отдела планирования расходов в сфере образования, здравоохранения и культуры И.А. Смирнова

15568,0

16502,1

18817,3

2.1. Финансирование расходов областного бюджета Ульяновской области в объеме, предусмотренном кассовым планом исполнения областного бюджета Ульяновской области;

Да

Да

Да

2.2. Размещение необходимой информации на сайте Министерства.

Да

Да

Да

3.

Формирование бюджетной отчетности областного и консолидированного бюджета Ульяновской области и обеспечение достоверности учета операций по исполнению областного бюджета Ульяновской области

1. Составление годовой, ежеквартальной и ежемесячной бюджетной отчетности областного и консолидированного бюджета Ульяновской области. 2. Соблюдение установленного срока составления годового отчета об исполнении областного бюджета Ульяновской области.

2011

2013

Начальник отдела учета и отчетности исполнения бюджета В.А. Шайхутдинова

8949,3

9486,2

10817,1

3.1. Число отчетов, подготовленных в установленные сроки от общего числа отчетов, подготовку которых необходимо осуществить

100

100

100

3.2. Своевременность составления годового отчета об исполнении областного бюджета Ульяновской области.

Да

Да

Да

4.

Обеспечение эффективного функционирования казначейской системы исполнения бюджета по расходам

1. Исполнение областного бюджета осуществлять с единого счета бюджета через лицевые счета получателей бюджетных средств, открытые в Министерстве финансов Ульяновской области, в разрезе кодов бюджетной классификации 2. Принятие на учет бюджетных обязательств в пределах остатков лимитов бюджетных обязательств у бюджетополучателей Ульяновской области 3. Открытие лицевых счетов государственным бюджетным учреждениям Ульяновской области и проведение кассовых выплат за счет средств государственных бюджетных учреждений Ульяновской области.

2011

2013

Заместитель директора департамента казначейства, бюджетного учета, отчетности и финансово-бюджетного контроля В.Е. Маськова; Начальник отдела расходов областного бюджета департамента казначейства, бюджетного учета, отчетности и финансово-бюджетного контроля Т.И. Гусева; Начальник операционного отдела департамента казначейства, бюджетного учета, отчетности и финансово-бюджетного контроля О.В. Сурова

10091,3

10696,7

12197,5

4.1. Всеми главными распределителями и получателями средств областного бюджета Ульяновской области лицевые счета открыты в Министерстве финансов Ульяновской области

Да

Да

Да

4.2 Доля получателей средств областного бюджета Ульяновской области на выплату заработной платы, компенсаций, стипендий, пособий командировочных расходов путем применения современных технологий выплаты с использованием банковских карт физических лиц (%)

91%

92%

93%

5.

Организация кассового обслуживания исполнения областного бюджета Ульяновской области

1. Своевременное проведение кассовых выплат из областного бюджета Ульяновской области на основании надлежаще оформленных платежных документов, представленных получателями бюджетных средств. 2. Методологическое сопровождение казначейского исполнения областного бюджета Ульяновской области. 3. Соблюдение установленных приказами Министерства сроков представления информации клиентам.

2011

2013

Заместитель директора департамента казначейства, бюджетного учета, отчетности и финансово-бюджетного контроля В.Е. Маськова; Начальник отдела расходов областного бюджета департамента казначейства, бюджетного учета, отчетности и финансово-бюджетного контроля Т.И. Гусева; Начальник операционного отдела департамента казначейства, бюджетного учета, отчетности и финансово-бюджетного контроля О.В. Сурова

30273,7

32090,2

36592,2

5.1. Своевременность проведения кассовых выплат

Да

Да

Да

Соблюдение установленных приказами Министерства сроков представления информации клиентам

Да

Да

Да