Приложение N 4. Рекомендации по разработке проектов создания промышленных и финансовых объединений

Приложение N 4

к Временному порядку рассмотрения

и согласования проектов создания

региональных промышленных и

финансовых объединений в

Омской области

Рекомендации
по разработке проектов создания
промышленных и финансовых объединений

II. Подготовительная (концептуальная) стадия проектирования ПФО

От качества выполнения данной стадии проектирования в решающей степени зависит конечная социально-экономическая эффективность создания ПФО.

Основные этапы предпроектного анализа целесообразности создания ПФО могут быть следующими:

1. Выявление актуальности и возможности создания ПФО в конкретной сфере промышленной деятельности, формирование (в наиболее общем виде) основного замысла создания и функционирования объединений.

2. Получение предварительных согласий (заявок) на участие в будущем ПФО, формирование первоначального перечня участников ПФО, получение необходимой экономической информации по его деятельности.

3. Экспертиза предварительного состава участников ПФО с точки зрения их экономического потенциала, степени возможной кооперации, соответствия имеющимся законодательным ограничениям, необходимости для реализации основного замысла ПФО.

4. Принятие предварительного решения о направлениях специализации деятельности ПФО, основных видах выпускаемой и создаваемой продукции.

5. Получение маркетинговой информации о состоянии рынка по направлениям специализации и группам изделий ПФО. Анализ соответствия проектируемой номенклатуры изделий ПФО:

- нуждам области и государства;

- текущим и перспективным потребностям отечественных и зарубежных рынков.

6. Выявление слагаемых потенциальной эффективности будущего ПФО, связанных:

- с возможностью создания (за счет расширения кооперационных связей) новых конкурентоспособных изделий;

- с ускорением реализации продукции у потребителей;

- с образованием нового финансово-инвестиционного механизма, обеспечивающие дополнительные ресурсные возможности от совместной деятельности.

7. Анализ возможности обеспечения управляемости объединений и их совокупной ответственности налаживания механизма согласования интересов банковских, промышленных и других структур, реализации единой стратегии хозяйствования.

8. Формулирование основных положений концепции деятельности будущего ПФО, их согласование с потенциальными учредителями. Принятие решения о целесообразности разработки проекта ПФО.

При формировании основного замысла создания и функционирования ПФО инициаторы разработки проекта исходят из общей необходимости такой интеграции участников, при которой были бы созданы реальные механизмы самофинансирования деятельности, наращивания инвестиционных ресурсов для создания новых высокоэффективных производств.

* Целесообразно также предварительно определить на основе каких предприятий (промышленных, торговых, банковских структур) будет формироваться ПФО, а также используемый тип интеграции (вертикальная, горизонтальная).

Предварительное определение круга потенциальных участников ПФО может осуществляться в различных вариантах:

- открытом, когда информация о предстоящем создании ПФО доводится до широкого круга всех возможных кандидатур участников (число которых будет значительно превышать реальный состав будущего ПФО);

- закрытом, когда приглашаются к совместной деятельности заранее намеченные предприятия (организации), достаточно хорошо известные инициатору;

- смешанном, когда одна часть участников приглашается по закрытому, а другая - по открытому варианту (например, дается информация о создании ПФО по широкому перечню коммерческих банков, при этом состав промышленных предприятий - участников более менее ясен инициаторам).

Первоначальная (инициативная) информация о создании ПФО должна включать сведения об области, целях и задачах деятельности ПФО, требованиях, предъявляемых к ее участникам. Данная информация может быть доведена как до потенциальных отечественных, так и зарубежных участников ПФО.

Предприятия, заявившие о возможности своего участия в ПФО, подлежат экспертной оценке с привлечением информации о:

- возможных формах и направлениях совместной деятельности;

- величине вклада в уставной капитал создаваемого головного акционерного общества;

- наличии денежных средств (в кассе, на расчетных счетах, валютных счетах);

- величине краткосрочных обязательств предприятий объединения (сумма краткосрочных кредитов банков, кредитов банков для работников, краткосрочных займов);

- размере собственных средств;

- величине просроченной задолженности перед бюджетом, кредиторской и дебиторской задолженности;

- состоянии основных средств (стоимость первоначальная, остаточная, величина физического износа по основным видам оборудования).

При отборе участников ПФО обеспечивается также получение информации, необходимой и достаточной для экспертизы соответствия будущего состава ПФО ограничениям, устанавливаемым Указом Президента РФ от 5 декабря 1993 г. N 2096, касающейся:

- суммарной доли государственной собственности, а также собственности общественных объединений, общественных фондов и их предприятий;

- удельного веса материальных активов в структуре капитала холдинговых компаний, участвующих в ПФО;

- наличия фактов взаимного обмена акциями среди предприятий - учредителей ПФО, а также формирования уставного капитала головного акционерного общества путем внесения принадлежащих им пакетов акций (перекрестное акционирование);

- наличия фактов владения входящим в ПФО финансово-кредитным или инвестиционным институтом более 10% акций любого участника объединения или инвестирование этим институтом в акции предприятий - участников ПФО более чем 10% своих активов;

- численность работников, занятых в ПФО в целом, а также отдельных предприятий в ее составе;

- доли продукции предприятий - участников ПФО на местном и республиканском товарном рынках;

- доли государственного оборонного заказа, а также мобилизационного задания.

Уже на предпроектной стадии создания ПФО отбор его потенциальных участников должен учитывать требования антимонопольной политики, а именно:

- во избежании злоупотребления доминирующим положением не допускается приобретение ПФО монопольного влияния на местных товарных рынках и ограничение доступа на них иных хозяйственных субъектов, в том числе - иностранных предприятий;

- в состав ПФО не должны включаться предприятия - изготовители или потребители, если они занимают доминирующее положение на соответствующих рынках;

- при создании ПФО с использованием принципов картельных соглашений не должны объединяться предприятия, являющиеся конкурентами на определенном товарном рынке, в случае, если включение таких предприятий в ПФО приведет к значительному затруднению или ограничению конкуренции на внутреннем рынке.

В итоге предварительного анализа: отбирается круг наиболее реальных участников ПФО, готовых к реализации общей концепции совместной деятельности; принимается решение о необходимости полномасштабной разработки проекта ПФО; формируется объединение разработчиков проекта и план его действий.

III. Проектная стадия формирования ПФО

Целью работ на данной стадии формирования ПФО является подготовка сводных организационных документов, полнота и качество разработки которых отвечали бы установленным требованиям экспертизы и регистрации проектов ПФО. Рекомендуемая структура проектов ПФО, представляемых на согласование и регистрацию в экономический комитет администрации области имеет следующий вид:

1. Введение (указываются основания для разработки проекта, для эффективной организации совместной деятельности, ее предмет и основные направления, социально-экономические, региональные, отраслевые и другие особенности).

2. Пояснительная записка к проекту

2.1. Концепция создания ПФО (обоснование актуальности формирования ПФО для реализации региональной и государственной промышленной политики, его основных целей; характеристика целевых рынков, на которых организует свою деятельность ПФО; обоснование путей и механизмов достижения целей и задач объединения, ожидаемая социально-экономическая эффективность от создания ПФО).

2.2. Перечень предполагаемых участников ПФО с указанием почтового адреса, организационно-правовой формы, источников финансирования.

2.3. Перечень задач, решаемых в результате совместной деятельности (в разрезе ее основных направлений). Характеристика места и роли каждого предприятия в осуществлении общей стратегии деятельности объединения.

2.4. Сведения об основных видах выпускаемой продукции (выполняемых работах, услугах) предполагаемых предприятий - учредителей ПФО, ПФО в целом, в натуральном и стоимостном выражении и их доле на соответствующих (местном и федеральном) товарных рынках (по форме приложения).

2.5. Сведения об объемах привлекаемых финансовых ресурсах в результате создания ПФО (собственные средства участников, централизованные ресурсы, средства иностранных инвесторов, по оценке на год создания ПФО, а также на последующие 1-2 года).

2.6. Обоснование выбора типа организационно-производственной структуры (характеристика целесообразности типа интеграции предприятий по вертикальному, горизонтальному или конгломератному принципам; обоснование и описание предлагаемой организационной схемы управления ПФО, способов взаимодействия головной организации и участников ПФО, обеспечения его управляемости и совокупной ответственности перед заказчиками и внешними инвесторами.

3. Технико-экономическое обоснование создания ПФО

3.1. Результаты анализа текущих и перспективных товарных рынков по основной номенклатуре продукции ПФО (общая годовая потребность федерального и местного рынка по группам изделий в текущем и перспективном периодах; оценка уровня неудовлетворенной потребности рынка в разрезе номенклатуры изделий; принятая стратегия выхода и поведения на рынках).

3.2. Инвестиционная программа деятельности участников объединения на 2-3 летний период (приводятся наименование инвестиционных проектов в группировке по направлениям деятельности; состав заказчиков и исполнителей работ; сроки реализации проектов, объемы и источники финансирования; показатели экономической эффективности программы в целом и по каждому проекту).

3.2.1. Характеристика конкурентоспособности выпускаемой и создаваемой продукции ПФО (дается описание конкурентных преимуществ или недостатков в разрезе основной номенклатуры изделий).

3.2.2. Сведения о наличии изобретений, патентов на продукцию, технологии, исключительных прав на предприятиях - участниках ПФО.

3.3. Производственная программа деятельности участников ПФО на 2-3 летний период (приводятся: наименование основных видов выпускаемой продукции в разрезе направлений деятельности ПФО, объемы выпуска продукции по годам в стоимостном и натуральном выражении; годовая потребность в производстве продукции в среднем за период предприятия - изготовителя).

3.4. Основные технико-экономические показатели деятельности ПФО на 2-3 летний период, в том числе (по каждому участнику и в целом по ПФО): численность занятых, размер уставного капитала, стоимость активов и производственных фондов, объем выпуска товарной продукции, себестоимость основных видов продукции, общая прибыль от реализации продукции, состояние задолженности предприятий, соотношение собственных и заемных средств).

3.5. Социальная и экологическая эффективность ПФО (приводится перечень социальных и экологических проблем решаемых при создании ПФО; дается примерная количественная оценка соответствующих эффектов в виде количества создаваемых рабочих мест, снижения вредных выбросов в атмосферу и др.).

3.6. Сведения об акционировании предприятий - участников ПФО, в том числе:

3.6.1. Доля государственной собственности, а также собственности общественных объединений, общественных фондов и их предприятий по ПФО в целом и по каждому предприятию.

3.6.2. Доля участия (владения акциями) одних участников ПФО в уставном капитале других участников ПФО и самого объединения.

3.6.3. Доля участия (владения акциями) одних участников объединения в уставном капитале предприятий - участников других ПФО, а также иных предприятий и организаций.

3.7. Характеристика роли и места предприятий - участников и ПФО на федеральном и местном рынках, в том числе:

3.7.1. Описание географических границ рынка по основным видам продукции предприятий - участников ПФО на текущий год и перспективный 2-3 летний период.

3.7.2. Данные об основных поставщиках сырья, материалов, комплектующих, а также о доле поставок от предприятий России и зарубежных партнеров в процентах (с указанием наименований предприятий - поставщиков и поставляемых материальных ресурсов в разрезе каждого участника ПФО).

3.7.3. Перечень основной и взаимозаменяемой продукции по предприятиям - участникам ПФО (дается в разрезе основных видов продукции каждого предприятия объединения).

3.7.4. Оценка доли продукции (работ, услуг) предприятий - конкурентов на тех товарных рынках на которых предполагают работать участники ПФО (приводится по каждому из основных видов продукции объединения).

3.7.5. Сведения о кооперации предприятий - участников ПФО (на графике приводятся прямые и обратные кооперационные связи участников ПФО в разрезе основных видов выпускаемой и создаваемой продукции).

Анализ сводных материалов проекта используется инициаторами его разработки для принятия окончательных решений по составу учредителей, номенклатуре реализуемых инвестиционных проектов, содержанию учредительных документов.