Приложение. Типовое Соглашение между органом местного самоуправления Омской области и Управлением Министерства финансов Омской области о кассовом обслуживании исполнения местного бюджета

Приложение

к приказу Министерства финансов

Омской области

от 8 августа 2005 г. N 70

Типовое Соглашение
между органом местного самоуправления Омской области и Управлением Министерства финансов Омской области о кассовом обслуживании исполнения местного бюджета

г. Омск                                         "____"___________ 2005 г.

     Администрация ______________________ в лице _______________________,

действующего на основании _______________________, именуемая в дальнейшем

"Администрация", с  одной  стороны  и  Управление  Министерства  финансов

Омской  области  по  ________________  району  Омской  области   в   лице

руководителя _________________, действующего на  основании  Положения  об

Управлении Министерства финансов Омской области по ______________  району

Омской  области,  утвержденного  приказом  Министерства  финансов  Омской

области от ______________ N _____, именуемое в  дальнейшем  "Управление",

заключили настоящее Соглашение о нижеследующем.

                            1. Общие положения

     1.1  Администрация  поручает  Управлению   осуществление   кассового

обслуживания исполнения местного бюджета по доходам и расходам.

     1.2. Кассовое обслуживание исполнения доходной  и  расходной  частей

местного бюджета осуществляется в соответствии с  нормативными  правовыми

актами,  регулирующими  бюджетные  правоотношения,   принятыми   органами

государственной власти  Российской  Федерации,  органами  государственной

власти Омской области и органами местного самоуправления в пределах своей

компетенции.

     Полномочия Управления по кассовому обслуживанию исполнения  местного

бюджета определяются настоящим Соглашением.

     1.3. Администрация организует  и  обеспечивает  исполнение  местного

бюджета.

     Кассовое  обслуживание  исполнения  местного   бюджета   Управлением

осуществляется во взаимодействии  с  финансовыми  и  налоговыми  органами

Омской области, учреждениями Центрального Банка  Российской  Федерации  и

другими кредитными организациями.

     1.4. Открытие  счета  местного  бюджета  Управлением  для  учета  им

средств местного бюджета осуществляется в учреждениях Центрального  Банка

Российской  Федерации,  других  кредитных  организациях,  привлеченных  к

обслуживанию счетов по учету доходов и средств бюджетов в соответствии со

статьей 156 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

     Движение  средств  учитывается  на  текущем  бюджетном  счете  40204

"Средства местных бюджетов".

     1.5. Учет операций по финансированию и кассовым выплатам из местного

бюджета осуществляется на лицевых счетах получателей  бюджетных  средств,

открываемых в Управлении к счету 40204  каждому  главному  распорядителю,

распорядителю и получателю средств местного бюджета.

     Открытие, переоформление и закрытие лицевых  счетов,  а  также  учет

операций по финансированию и кассовым выплатам  осуществляется  с  учетом

положений, установленных Временной инструкцией по финансированию расходов

областного  бюджета  при   казначейской   системе   исполнения   бюджета,

утвержденной приказом Министерства финансов Омской области от  10.09.2004

N 12/1.

     1.6. Через лицевые счета получателей бюджетных средств,  открытых  в

Управлении, осуществляется:

     -  финансирование  расходов  получателей  средств  местного  бюджета

(далее - получателей бюджетных  средств)  в  соответствии  с  действующим

законодательством, на  основании  утвержденной  в  установленном  порядке

разнарядки на финансирование, представленной Администрацией в Управление;

     - проведение кассовых операций  по  расходам  получателей  бюджетных

средств.

                      2. Права и обязанности сторон

     2.1. Управление  в  процессе  осуществления  кассового  обслуживания

исполнения местного бюджета принимает на себя следующие обязательства:

     - обеспечивать учет операций  по  кассовым  поступлениям  в  местный

бюджет;

     - представлять  Администрации  оперативную  информацию  по  кассовым

поступлениям  в  местный  бюджет  по  каждому  платежному  документу,   в

соответствии с которыми осуществляются операции с доходами и  источниками

финансирования дефицита местного бюджета;

     -   обеспечивать   по   мере   проведения   операций   представление

Администрации информации о движении  средств  на  счете  40204  "Средства

местных бюджетов" и свободных остатков, доступных для финансирования;

     - производить открытие, переоформление и  закрытие  в  установленном

порядке лицевых счетов получателей бюджетных средств;

     - обеспечивать учет финансирования расходов  местного  бюджета.  При

этом разнарядки на финансирование принимаются от Администрации в пределах

остатков денежных средств на счете  40204  "Средства  местных  бюджетов",

уменьшенных на остаток неиспользованного финансирования на лицевых счетах

получателей бюджетных средств;

     - производить прием  расчетно-платежных  документов  от  получателей

бюджетных средств в пределах свободного остатка средств на лицевых счетах

по соответствующим кодам бюджетной  классификации  Российской  Федерации;

совершать разрешительную надпись на осуществление расходов в соответствии

с бюджетным законодательством  и  нормативными  правовыми  актами  Омской

области, органа местного самоуправления;

     - производить учет кассовых операций  по  обслуживаемым  получателям

бюджетных средств в  разрезе  кодов  бюджетной  классификации  Российской

Федерации;

     -  представлять  Администрации  ежедневную  ведомость  по   кассовым

расходам получателей  бюджетных  средств  за  предыдущий  день  по  кодам

бюджетной  классификации  Российской  Федерации  и  до  5  числа  месяца,

следующего за отчетным  -  ежемесячную  ведомость  по  кассовым  расходам

получателей бюджетных средств нарастающим итогом с начала года;

     - по всем произведенным на  лицевых  счетах  операциям  представлять

выписки получателям бюджетных средств не позднее рабочего дня, следующего

за днем совершения операций;

     -   оформлять   расчетно-платежные   документы   для   передачи    в

обслуживающий банк;

     - обеспечивать в установленном порядке  выдачу  денежных  средств  в

наличной форме через учреждение банка;

     -  обеспечивать  конфиденциальность  операций  по   лицевым   счетам

получателей   бюджетных   средств   в    соответствии    с    действующим

законодательством;

     - информировать получателей бюджетных  средств  и  Администрацию  об

изменении действующего законодательства по вопросам исполнения бюджета;

     -  консультировать  получателей  бюджетных   средств   по   вопросам

документооборота   и   вопросам,   возникающим   в   процессе   кассового

обслуживания;

     -  подтверждать  кассовые  расходы  на  лицевых  счетах  получателей

бюджетных средств, а также  остатки  на  счете  40204  "Средства  местных

бюджетов".

     2.2. Управление имеет право:

     - получать от Администрации разнарядки на финансирование получателей

бюджетных  средств  с  указанием  лицевых  счетов  получателей  бюджетных

средств и кода экономической классификации расходов  бюджетов  Российской

Федерации;

     - требовать от получателей бюджетных средств соблюдения правильности

оформления платежных поручений на перечисление средств, а  также  наличия

подтверждающих документов на осуществление расходов;

     - осуществлять операции  по  лицевым  счетам  в  пределах  имеющихся

остатков средств;

     -  приостанавливать  или  прекращать  проведение  кассовых  операций

(отказывать  в  подтверждении  денежных  обязательств)  в  порядке  и  на

основаниях, предусмотренных законодательством Российской Федерации;

     - отказать в приеме чека или платежного  поручения,  если  документ,

подписи, оттиск печати на них будут признаны сомнительными.

     2.3. Администрация принимает на себя следующие обязательства:

     -  организовать  представление  получателями  бюджетных  средств   в

Управление документов, необходимых для открытия лицевых счетов;

     -  организовать   представление   получателями   бюджетных   средств

информации об изменениях в учредительных документах - в течение 5 дней со

дня внесения в них изменений;

     - представлять через уполномоченный им орган в Управление Разнарядки

на финансирование получателей бюджетных средств по установленной форме  в

пределах   имеющихся   средств   на   счете,   уменьшенных    на    сумму

неиспользованных остатков объемов финансирования  на  лицевых  счетах,  в

разрезе лицевых  счетов  и  кодов  экономической  классификации  расходов

бюджетов Российской Федерации;

     -  представлять  в  Управление   правовые   акты   органа   местного

самоуправления  по  вопросам,  относящимся  к  порядку   санкционирования

расходов местного бюджета;

     - осуществлять  контроль  за  непревышением  объемов  финансирования

расходов, указанных в разнарядках на финансирование получателей бюджетных

средств, утвержденных лимитов бюджетных обязательств.

     2.4. Администрация имеет право:

     - получать от Управления необходимую информацию по движению  средств

на лицевых счетах получателей бюджетных средств;

     - контролировать своевременность зачисления и перечисления средств с

лицевых счетов;

     - получать выписку со счета  местного  бюджета  по  мере  совершения

операций.

     2.5. Управление не несет ответственности:

     - по обязательствам получателей средств местного бюджета;

     - за правильность содержащихся в  расчетных  документах  сведений  и

арифметических расчетов;

     - за выплату наличных денежных средств по утерянному или похищенному

чеку, если эта выплата произведена  до  получения  Управлением  извещения

получателя бюджетных средств.

                      3. Организационное обеспечение

     Администрация и Управление при осуществлении функций, возложенных на

них    настоящим    Соглашением,    используют    информационную     базу

"Автоматизированная система управления  бюджетным  процессом"  (АСУ  БП),

установленную  на  рабочих  местах  Управления   и   финансового   органа

Администрации.

                       4. Срок действия Соглашения

     4.1. Соглашение вступает в силу:

     - в части межбюджетных трансфертов, перечисляемых в  местный  бюджет

из областного бюджета - с момента подписания его сторонами;

     - в части расходов местного  бюджета  (за  исключением  межбюджетных

трансфертов) - со дня вступления в силу правового  акта  органа  местного

самоуправления о начале открытия  лицевых  счетов  получателям  бюджетных

средств;

     - в части доходов местного бюджета - с 1 января 2006 года.

     4.2.  Действие  настоящего  Соглашения  может  быть  прекращено   по

соглашению сторон или по письменному  уведомлению  одной  из  сторон  при

условии, что уведомление о прекращении действующего Соглашения направлено

другой стороне не позднее двух месяцев  до  даты  прекращения  настоящего

Соглашения.

     4.3. Соглашение считается продленным  на  следующий  бюджетный  год,

если ни одна из сторон  не  заявила  о  прекращении  действия  настоящего

Соглашения.

                       5. Юридические адреса сторон

    Администрация:

    ____________________________________________________________________,

    Адрес: ______________________________________________________________

    Счет: _______________________________________________________________

    Управление: _________________________________________________________

    Управление Министерства финансов Омской области по __________________

району Омской области,

    Адрес: ______________________________________________________________

    Счет: _______________________________________________________________

    Подписи сторон

    От Администрации:                   От Управления:

    ___________________ Ф.И.О.          __________________ Ф.И.О.

    "____"___________ 200__ г.          "____"__________ 200__ г.