Приложение. Положение о порядке утверждения, мониторинга и использования количественных показателей для оценки хода исполнения планов и конечных результатов деятельности структурных подразделений Администрации города Омска, являющихся главными распорядителями средств бюджета города Омска

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации города Омска от 31 августа 2011 г. N 960-п настоящее приложение изложено в новой редакции

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение
к постановлению Мэра города Омска
от 30 июня 2008 года N 488-п

Положение
о порядке утверждения, мониторинга и использования количественных показателей для оценки хода исполнения планов и конечных результатов деятельности структурных подразделений Администрации города Омска, являющихся главными распорядителями средств бюджета города Омска

С изменениями и дополнениями от:

2 февраля 2009 г., 31 августа 2011 г.

1. Настоящее Положение определяет порядок утверждения, мониторинга и использования количественных показателей для оценки планов, хода исполнения и конечных результатов реализации функций, достижения целей и решения задач структурных подразделений Администрации города Омска, являющихся главными распорядителями средств бюджета города Омска (далее - структурные подразделения).

2. В настоящем Положении используются следующие определения:

- количественные показатели для оценки хода исполнения планов и конечных результатов деятельности структурного подразделения - количественно измеримые целевые индикаторы, отражающие фактические текущие и конечные результаты, а также степень выполнения плановых значений результатов реализации функций, достижения целей и решения задач структурного подразделения за отчетный период (далее - целевые индикаторы);

- оценка результативности - оценка достижения поставленных целей, выполнения задач и мероприятий, направленных на достижение целей.

Иные понятия и определения используются в значениях, определяемых действующим законодательством Российской Федерации и Омской области, муниципальными правовыми актами города Омска.

3. Целевые индикаторы разрабатываются исходя из:

- планов и программ социально-экономического развития города Омска, утвержденных на среднесрочную и долгосрочную перспективу;

- целей, задач и функций деятельности структурных подразделений;

- муниципальных услуг (работ), за организацию оказания (выполнения) которых отвечает структурное подразделение в соответствии с реестром муниципальных услуг (работ) города Омска, по которым должен производиться учет потребности в их оказании (выполнении).

4. Целевые индикаторы разрабатываются структурными подразделениями на очередной финансовый год и плановый период по форме согласно приложению к настоящему Положению.

5. Структурные подразделения:

- ежегодно по итогам полугодия, 9 месяцев и года в целом обеспечивают проведение мониторинга выполнения установленных значений целевых индикаторов и представление в департамент финансов и контроля Администрации города Омска и департамент городской экономической политики Администрации города Омска в срок до 30 числа месяца, следующего за отчетным периодом (если иной срок не установлен муниципальными правовыми актами), информации об их выполнении и пояснительную записку о причинах отклонений фактических значений целевых индикаторов от установленных, а также о принимаемых мерах по устранению отклонений;

- ежегодно, в срок до 10 октября текущего года обеспечивают разработку и представление в департамент финансов и контроля Администрации города Омска и департамент городской экономической политики Администрации города Омска прогноза значений целевых индикаторов на очередной финансовый год и плановый период, разработанного путем уточнения показателей планового периода и добавления показателей второго года планового периода, с приложением пояснительной записки, указывающей причины и факторы прогнозируемых изменений, и планов мероприятий по обеспечению выполнения планируемых значений целевых индикаторов.

6. Департамент финансов и контроля Администрации города Омска и департамент городской экономической политики Администрации города Омска в срок до 1 ноября текущего года обеспечивают подготовку проекта постановления Администрации города Омска об утверждении целевых индикаторов на очередной финансовый год и плановый период.

7. Установленные значения целевых индикаторов учитываются структурными подразделениями при разработке ведомственных целевых программ функционирования.

8. Департамент финансов и контроля Администрации города Омска в срок до 30 числа второго месяца, следующего за отчетным периодом, осуществляет мониторинг предоставленной структурными подразделениями информации о выполнении установленных значений целевых индикаторов, а по итогам года, и в случаях, предусмотренных пунктом 9 настоящего Положения, осуществляет подготовку заключения с предложениями о корректировке выделяемых структурным подразделениям бюджетных ассигнований на текущий финансовый год или на очередной финансовый год и (или) плановый период.

Указанное заключение с целью ознакомления в течение 5 рабочих дней со дня его подготовки направляется соответствующим структурным подразделениям.

9. В случае перевыполнения или невыполнения плановых значений целевых индикаторов структурным подразделением более чем на 10 процентов по отдельным целевым индикаторам по итогам за отчетный год в установленном порядке осуществляется процедура корректировки выделяемых структурному подразделению бюджетных ассигнований на текущий финансовый год или очередной финансовый год и (или) плановый период.

Корректировка выделяемых структурному подразделению бюджетных ассигнований может осуществляться в форме увеличения или сокращения объемов бюджетных ассигнований, выделяемых структурному подразделению на очередной финансовый год и (или) плановый период, исходя из планируемых и фактически достигнутых значений целевых индикаторов.

10. Решение о необходимости осуществления процедуры корректировки объемов бюджетных ассигнований, выделяемых структурному подразделению на очередной финансовый год и (или) плановый период, исходя из планируемых и фактически достигнутых значений целевых индикаторов, принимается Мэром города Омска на основании заключения департамента финансов и контроля Администрации города Омска, согласованного с департаментом городской экономической политики Администрации города Омска.

11. В случае перевыполнения плановых значений целевых индикаторов принимается решение о стимулировании структурного подразделения.

В качестве мер стимулирования структурного подразделения могут быть использованы:

- меры экономического стимулирования - увеличение предоставляемых структурному подразделению бюджетных ассигнований в текущем финансовом году или на очередной финансовый год и (или) плановый период, в том числе на реализацию ведомственных целевых программ развития;

- меры административного стимулирования - установление большего приоритета ведомственным целевым программам данного структурного подразделения при формировании бюджета города Омска на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период).

12. В случае невыполнения плановых значений целевых индикаторов принимается решение о применении процедуры сокращения объемов бюджетных ассигнований, выделяемых структурному подразделению на очередной финансовый год и (или) плановый период, в том числе выделяемых на реализацию ведомственных целевых программ развития структурного подразделения, в установленном бюджетным законодательством порядке, пропорционально усредненному коэффициенту выполнения плановых значений целевых индикаторов, в соответствии с заключением департамента финансов и контроля Администрации города Омска, согласованным в части расходов инвестиционного характера, включаемых в Адресную инвестиционную программу города Омска, с департаментом городской экономической политики Администрации города Омска.

13. Усредненный коэффициент выполнения плановых значений целевых индикаторов структурного подразделения рассчитывается по формуле:

Кср = SUM Кn / n,

где:

Кср - усредненный коэффициент выполнения плановых значений целевых индикаторов структурного подразделения;

Кn - коэффициент выполнения планового значения n-го целевого индикатора структурного подразделения;

n - количество целевых индикаторов, установленных для структурного подразделения.

14. Фактический уровень выполнения n-го целевого индикатора структурным подразделением по итогам отчетного периода рассчитывается по формуле:

,

где:

- фактический уровень выполнения n-го целевого индикатора структурным подразделением по итогам отчетного периода;

- плановый уровень выполнения n-го целевого индикатора структурным подразделением по итогам отчетного периода.