Приложение. Порядок осуществления заимствований государственными унитарными предприятиями Омской области

Приложение

к постановлению Правительства

Омской области

от 26 мая 2004 г. N 23-п

Порядок
осуществления заимствований государственными унитарными
предприятиями Омской области

С изменениями и дополнениями от:

9 июня, 18 октября 2004 г., 7 декабря 2005 г.

1. Порядок осуществления заимствований государственными унитарными предприятиями Омской области (далее - Порядок) разработан в соответствии с Федеральным законом "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях", Законом Омской области "Об управлении собственностью Омской области" в целях упорядочения процедуры осуществления заимствований государственными унитарными предприятиями Омской области (далее - Предприятия).

Настоящий Порядок определяет процедуру согласования объемов и направлений заимствований Предприятий в уполномоченных органах исполнительной власти Омской области, формы заимствований, критерии для выбора формы заимствований, порядок предоставления Предприятиями отчетности об использовании заимствований.

2. Заимствования Предприятия могут осуществлять в форме:

1) кредитов по договорам с кредитными организациями;

2) бюджетных кредитов, предоставленных на условиях и в пределах лимитов, установленных областным законодательством;

3) размещения облигаций или выдачи векселей.

Казенные предприятия Омской области могут осуществлять заимствования исключительно в форме бюджетных кредитов.

3. Предприятия не вправе осуществлять заимствования в форме кредита по договору с кредитной организацией, размещать облигации или осуществлять выдачу векселей при наличии любого из следующих условий:

1) объем привлекаемых средств превышает стоимость чистых активов Предприятия;

2) общий объем кредиторской задолженности Предприятия превышает 80 процентов валюты баланса;

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Омской области от 18 октября 2004 г. N 76-п подпункт 3 пункта 3 настоящего Порядка изложен в новой редакции

См. текст подпункта в предыдущей редакции

3) просроченная кредиторская задолженность Предприятия составляет более 30 процентов от общей задолженности Предприятия;

4) в составе дебиторской задолженности Предприятия сумма задолженности, безнадежной ко взысканию, превышает 20 процентов.

При наличии вышеуказанных условий Предприятия вправе осуществлять заимствования только в форме бюджетного кредита, предоставленного на условиях и в пределах лимитов, установленных законом Омской области об областном бюджете на очередной финансовый год.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Омской области от 18 октября 2004 г. N 76-п в пункт 4 настоящего Порядка внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

4. Предприятия имеют право осуществлять заимствования только по согласованию с Министерством имущественных отношений Омской области (далее - Минимущество) объема и направлений использования привлекаемых средств.

В случае, если объем привлекаемых средств превышает более чем в 100 тысяч раз установленный федеральным законом минимальный размер оплаты труда, либо осуществление заимствования обеспечивается залогом недвижимого имущества, закрепленного за Предприятием, объем и направления использования привлекаемых средств подлежат согласованию с Правительством Омской области.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Омской области от 18 октября 2004 г. N 76-п пункт 5 настоящего Порядка изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

5. Для согласования осуществления заимствования, в том числе обеспечиваемого залогом имущества, Предприятие представляет в Минимущество следующие документы:

1) заявление о согласовании заимствования по форме, установленной в приложении к настоящему Порядку;

2) проекты кредитного договора или решения о размещении облигаций, выдаче векселей и договоров об обеспечении обязательств Предприятия;

3) финансово-экономическое обоснование объема и направлений использования привлекаемых средств;

4) справка налогового органа по месту постановки на учет о наличии (отсутствии) и сумме задолженности Предприятия по налогам и сборам, а также пеням и штрафам, по состоянию на первое число месяца, в котором подано заявление;

5) копия бухгалтерского баланса с приложениями за последний отчетный год и последний отчетный период с отметкой налогового органа о принятии;

6) расшифровка следующих статей бухгалтерского баланса на последнюю отчетную дату:

- основные средства;

- незавершенное строительство (с указанием процента готовности и сроков начала и окончания строительства);

- дебиторская задолженность, в том числе просроченная;

- кредиторская задолженность, в том числе просроченная;

- долгосрочные обязательства;

- краткосрочные займы и кредиты;

- доходы будущих периодов;

- резервы предстоящих расходов;

7) опись объектов имущества Предприятия, передаваемых в качестве залога в обеспечение обязательств Предприятия;

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Омской области от 7 декабря 2005 г. N 127-п в подпункт 8 пункта 5 настоящего Порядка внесены изменения

См. текст подпункта в предыдущей редакции

8) отчет об оценке объектов имущества Предприятия, передаваемых в качестве залога в обеспечение обязательств Предприятия, составленный в письменной форме оценщиком, определенным Минимуществом по результатам конкурса;

9) копии технических паспортов на объекты недвижимого имущества Предприятия, передаваемые в качестве залога в обеспечение обязательств Предприятия;

10) письменное согласие соответствующего отраслевого органа исполнительной власти Омской области на осуществление заимствования Предприятия и передачу в залог объектов имущества Предприятия;

11) сведения о правах третьих лиц на объекты имущества Предприятия.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Омской области от 7 декабря 2005 г. N 127-п в пункт 6 настоящего Порядка внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

6. Заявление, поданное с нарушением настоящего Порядка, либо с несоблюдением требований, предъявляемых к соответствующим документам, возвращается Предприятию в течение 5 рабочих дней со дня его получения с указанием причин возврата.

Заявление, поданное с соблюдением настоящего Порядка, рассматривается Минимуществом в течение 30 календарных дней со дня его получения. При рассмотрении представленного Предприятием заявления с приложением документов, указанных в пункте 5 настоящего Порядка, Минимущество оценивает финансовое состояние Предприятия, его кредитоспособность.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Омской области от 7 декабря 2005 г. N 127-п в пункт 7 настоящего Порядка внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

7. По результатам рассмотрения заявления Предприятия и документов, указанных в пункте 5 настоящего Порядка, Минимущество:

1) оформляет согласование заимствования (в том числе объема и направлений использования привлекаемых средств) и передачи в залог объектов имущества Предприятия распоряжением Минимущества либо готовит проект распоряжения Правительства Омской области (в случаях, предусмотренных абзацем вторым пункта 4 настоящего Порядка);

2) уведомляет Предприятие об отказе в согласовании заимствования и передачи в залог объектов имущества Предприятия с указанием причин отказа, предусмотренных пунктом 3 настоящего Порядка.

8. Предприятие в течение 5 рабочих дней с момента осуществления заимствования регистрирует заимствование в Министерстве финансов Омской области (далее - Минфин).

9. Для регистрации заимствований в Минфин представляются следующие документы:

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Омской области от 7 декабря 2005 г. N 127-п в подпункт 1 пункта 9 настоящего Порядка внесены изменения

См. текст подпункта в предыдущей редакции

1) распоряжение Минимущества о согласовании заимствования и передачи в залог объектов имущества Предприятия либо распоряжение Правительства Омской области в случаях, установленных настоящим Порядком;

2) подлинные экземпляры кредитного договора, облигаций, векселей;

3) нотариально заверенные копии учредительных документов Предприятия.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Омской области от 7 декабря 2005 г. N 127-п в пункт 10 настоящего Порядка внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

10. Учет и регистрация заимствований Предприятий осуществляется Минфином в течение 10 рабочих дней со дня предоставления документов, указанных в пункте 9 настоящего Порядка.

11. После регистрации подлинные экземпляры документов возвращаются Предприятию.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Омской области от 7 декабря 2005 г. N 127-п в пункт 12 настоящего Порядка внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

12. В течение 3 рабочих дней со дня регистрации заимствования в Минфине Предприятие представляет в Минимущество следующие заверенные руководителем Предприятия копии документов по осуществленному заимствованию:

1) кредитного договора, облигации, векселя с отметкой о регистрации Минфина;

2) договора об обеспечении обязательств по кредитному договору.

13. Изменения и дополнение условий кредитного договора подлежат согласованию в соответствии с настоящим Порядком.

14. Предприятие ежеквартально не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, представляет в Минимущество и Минфин информацию о состоянии задолженности по заимствованиям (уплате процентов, погашении или досрочном исполнении обязательств).

К информации прилагается копия бухгалтерского баланса с приложениями на последнюю отчетную дату. Представление информации и отчетных данных производится Предприятием до полного погашения долговых обязательств.